商业银行业务与经营重点

第一章：1、1694年，历史上第一家资本主义股份制银行—英格兰银行出现。2、我国第一家现代银行，是1897年成立的中国通商银行，盛宣怀主持创办3、商业银行的性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为主要经营对象，综合性、多功能金融企业，商业银行是企业。商业银行是特殊的企业。商业银行是一种特殊的金融企业。4、商业银行的职能作用：1、信用中心2、支付中心3、信用创造4、金融服务5、商业银行经营原则：1.效益性、安全性、流动性原则2.依法独立自主经营的原则3.保护存款人利益原则4.平等、自愿、公平和诚实信用原则5.公平竞争的原则6.守法合规6、商业银行的组织结构：1、单一银行制：银行业务完全由一个独立银行机构经营，不设或不允许设立分支机构。优点：1）可以限制银行间的相互吞并，不易形成金融垄断；2）有利于协调银行与地方政府间的关系；3）具有较大的独立性和自主性，业务经营灵活；4）管理层次少，调控机制传导较快；弊端：1）不利于银行发展，尤其电子计算机普遍推广应用，业务发展和金融创新会受到较大限制；2）不利于经济的外向发展，人为地造成资本的迂回流动。3）规模较小，成本较高，不易取得规模经济效应。4）业务多集中于一个地区，某一行业，筹资不易，风险集中。2、分行制（分支行制）：法律允许除了总行以外，在国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。优点：1）易于吸收各种社会存款，扩大经营规模，提高银行营运效率；2）便于银行使用现代化设备，提供更加优质的服务；3）易于取得规模经济效益；4）分支行制应变能力和承担风险较强，易于调剂资金5）分支行制总行家数少，有利于中央银行宏观调控；6）其业务经营受地方政府干预较小。弊端：1）容易加速垄断的形成；2）内部管理层次较多，总行宏观调控意图传导滞后。3、银行控股公司：持有至少一家银行的权益股份而获得特许经营的公司优点是能够有效地扩大资本总量，增强银行实力，提高银行抵御风险的能力，弥补单一银行制的不足；缺点是容易引起金融权力过度集中，并在一定程度上影响了银行的经营活力。7、商业银行的内部组织结构：以股份制为例可分为决策机构，执行机构和监督机构。决策机构包括股东大会（最高权力机构），董事会，各种常设委员会，监事会，行长，总稽查，业务和职能部门，分支机构。8、存款保险制度作用：起到了保护银行体系稳定的作用模式：1、政府设立的存款保险机构2、政府与银行合办的存款保险机构3、银行出资，自行成立的存款保险机构。可能存在的问题：由于存款保险公司的存在，银行对于从事高风险投资的担忧在减少，甚至一定程度上刺激了商业一行进行高风险的投资。加剧了道德风险我国对存款保险制度的探讨：存款保险制度是一国金融安全网三大防线之一，实践证明其对稳定金融秩序、保障存款人利益、维护民众信心、安定社会有重要的作用。9、现代商业银行的特点1、集中化（竞争激烈，信息技术发展）2、全能化3、电子化4、国际化5、社会化第二章1、银行资本的多种功能（1）减震器，吸收经营亏损，减少银行风险（2）银行注册、组建正常经营之前的启动资金（3）显示银行实力，增强公众对银行的信心（4）为银行增长和新业务新计划、新设施提供资金（5）有助于保证银行实现长期可持续增长关键：吸收意外损失，消除银行的不稳定因素2、资本的构成巴塞尔资本协议(BaselI-BaselII)对资本构成的规定：核心资本（一级资本）股本，公开储备。附属资本(二、三资本)未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具，长期附属债务。我国的资本构成：分为核心一级资本（包括1、实收资本或普通股2、资本公积3、盈余公积4、一般风险准备5、未分配利润6、少数股东资本可计入），其他一级资本（包括其他一级资本工具及溢价，少数股东资本可计入部分），二级资本。3、资本充足率要求：巴塞尔协议III规定：核心一级资本不低于4.5%（我国不低于5%），一级资本不低于6.0%，资本充足率不低于8.0%。储备资本要求：为风险加权资产的2.5%。逆周期资本要求:为风险加权资产的0-2.5%均由核心一级资本来满足。附加资本要求以及第二支柱资本要求：1%。附属债务工具比例最多相当于核心资本的50%4、银行最佳资本需要量银行资本过高会降低财务杠杆比率，增加筹集资金的成本，影响银行的利润；资本过低会增加对存款等其他资金来源的需求，使银行边际收益下降。银行的资本成本曲线要受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况所影响。即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况会决定不同的资本成本曲线5、银行资本的内部筹集银行通过未分配利润从内部增加资本（一）银行内部筹资的优缺点优点：筹资成本较低，避免股东控制权的削弱缺点：筹资数量在很大程度上受到限制，如：政府对银行适度资本金规模的控制，银行的盈利水平和盈利规模，银行的股利分配政策（留存比率、股利支付率）6、银行资本外部筹集（股东收益最大化，股东得控制权1.出售资产和租赁设备2.发行普通股优点：增加了公司未来的借款能力缺点：费用较高，新股的大量发行会使得银行原有股东的控制能力受到削弱，分散银行的控制权。会使杠杆作用降低，如果不能保证筹集资金可以带来更高的效益，那么新股的增加会使每股收益减少。3.发行优先股股优点：相对于债务，灵活性大。新发行优先股也有增强借款能力的作用，形式多样，成本低可转换优先股。缺点：发行成本高。收益要求权高于普通股，有可能降低普通股股利。4.发行次级债券和票据优点：如果借款资金收益高于利息成本，财务杠杆增强，每股收益增加。债券利息的支付可以减税缺点：债务的提高了破产风险和收益风险，是未来出售股票难度增大5.债转股，将债务转换为股权优点：债务转换为资本，资本充足率提高，节省了票据未来支付的利息。如果银行想获得每股最大收益，最好的方式是发行资本票据的方式从外部筹集资本第三章1、存款的种类和构成：1、存款的重要性：存款是银行贷款的主要资金来源，因而是银行利润和发展的源泉。存款产生现金储备，银行凭借多余的现金储备可以发放新的贷款。衡量银行管理效率的重要指标：能否以尽可能低的成本吸收存款，及能否有充足的存款支持银行想要发放的贷款。2、存款的种类交易性账户：活期存款，可转让支付命令(NOWS)，货币市场存款帐户(MMDA)，自动转帐制度(ATS)非交易性账户：储蓄存款(定期、活期)，定期存款（大额可转让存单）活期存款：指无需任何事先通知，存款户即可随时存取和转让的一种银行存款,其形式有支票存款帐户，保付支票,本票,旅行支和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分，也是商业银行的重要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能，同时还具有较强的派生能力，因此，商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。特点：1.通存通兑：客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备上存取人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同城也可办理无卡（折）的续存业务。2.资金灵活：客户可随用随取，资金流动性强。3.缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行自动代缴各种日常费用。定期存款：大额可转让存单。具体表现在：具有自由流通的能力，可以自由转让流通，有活跃的二级市场；存款面额固定且一般金额较大；存单不记名，便于流通；存款期限为3～12个月不等，以3个月居多，最短的14天。额可转让定期存款存单除对银行起稳定存款的作用、变银行存款被动等待顾客上门为主动发行存单以吸收资金、更主动地进行负债管理和资产管理外，存单购买者还可以根据资金状况买进或卖出，调节自己的资金组合。3、存款的构成按存款的稳定性：核心存款：指对市场利率变化反映不敏感的存款，如银行的交易存款帐户和不流通的定期存款帐户。2、银行理财业务银行理财业务是指理财师通过收集整理客户的收入、资产、负债等数据，倾听客户的希望、要求、目标等，为客户制定投资组合、储蓄计划、保险投资对策、继承及经营策略等财务设计方案，并帮助客户的资金最大限度地增值。当前理财业务发展中存在的问题（一）理财市场不规范，导致恶性竞争（二）理财人员知识结构不健全，专业的理财规划师严重缺乏（三）理财产品营销不规范，产品透明度不高（四）对公众理财知识的宣传教育力度不够（五）理财业务售后服务不到位（六）风险揭示不到位解决办法：“降低理财业务中的风险银行管理的宏观层面上说，首先要构建全面、透明、快捷的客户投诉处理机制，包括处理客户投诉流程、回复安排、投诉调查以及客户投诉的补偿、赔偿制度，严格履行产品运行信息披露义务。其次，按照银监会规定对产品宣传资料进行严格审核，规范理财产品的销售流程，加大员工培训和监督力度，禁止公开劝诱宣传方式。再者，提高产品风险控制能力3、存款定价银行存款定价与经营目标的关系:边际成本定价法:边际成本MC＝总成本变动额＝新利率×以新利率筹集总资金-旧利率×以旧利率筹集的总资金边际成本率＝总成本变动额/新增资金额MC1＝（新增利息＋新增其他开支）/新增资金如果新增资金中有部分用于补充现金资产，不能用于盈利资产，则新增可用资金的边际成本为：MC2＝（新增利息＋新增其他开支）/（新增资金-X）4、非存款性的资金来源1、同业拆借含义：同业拆借，是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场（以下简称同业拆借市场）的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进行的无担保资金融通行为。唯一用途：是流动性盈余的金融机构向流动性短缺的金融机构提供的短期信贷。从事同业拆借交易接受中国人民银行的监督和检查。交易和清算：交易：同业拆借交易必须在全国统一的同业拆借网络中进行。同业拆借交易以询价方式进行，自主谈判、逐笔成交同业拆借利率。交易合同清算：人行的大额实时支付系统办理、转账支票；同业拆借利率：SHIBOR同业拆借，应当遵守中国人民银行的规定。禁止利用拆入资金发放固定资产贷款或者用于投资。拆出资金限于交足存款准备金、留足备付金和归还中国人民银行到期贷款之后的闲置资金。拆入资金用于弥补票据结算、联行汇差头寸不足和解决临时性周转资金需要。同业拆借的期限：银行和银行类金融机构：最长期限为1年；金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司最长期限为3个月；企业集团财务公司、信托公司、证券公司、保险资产管理公司最长期限为7天；限额管理——最高拆入限额和最高拆出限额政策性银行：均不超过该机构上年末待偿还金融债券余额的8%；中资商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社：不超过各项存款余额的8%；外商独资银行、中外合资银行：不超过该机构实收资本的2倍；外国银行分行：不超过该机构人民币营运资金的2倍；企业集团财务公司、金融资产管理公司、金融租赁公司、汽车金融公司、保险公司：不超过该机构实收资本的100%；信托公司、保险资产管理公司：不超过该机构净资产的20%；证券公司：均不超过该机构净资本的80%；二、向中央银行借款（一）再贴现含义：商业银行将已贴现未到期票据再向中央银行贴现的短期资金融通行为。期限：≤6月再贴现利率：中央银行规定，是中央银行调节业银行准备金最重要的利率之一。（二）再贷款—信用再贷款三、转贴现四、回购协议:卖出回购款项回购是指交易双方在成交同时就约定于在未来某一时间以约定价格再进行反向交易。逆回购:买入返售款项(资产)实质上是一种以证券为质押的融资行为。回购交易中可拆入资金的计算：资金拆借量=持有的现券手数×标准券折算率×每手标准券的价值五、国际金融市场融资六、发行中长期债券七、非存款性资金来源规模的确定还要考虑非存款性资金来源的成本、风险程度、政府的法规限制等。5、各项资金的成本率（作业计算）资金成本率=（利息成本+营业成本）/吸收的资金=资金成本/吸收的资金全部资金成本率=资金成本合计/各项资金总额存款资金成本率=存款资金成本/存款总额可用资金成本率=资金成本/可用资金额存款可用资金成本率=存款资金成本/可用存款资金总额利息成本率=利息总额\负债总额=利息总额/可用资金总额其他成本率=其他成本总额/负债总额6、影响平均成本升降变化的主要因素有哪些？负债利率，其他成本率，负债结构，可用资金比率。第四章（33min）1、理解