投资并购--财务税务资料清单

Page1of6PreliminaryDocumentRequestListSetforthbelowisapreliminarydocumentrequestlistingbasedonourcurrentunderstandingofyourbusiness.Aswecontinueourduediligenceprocedures,additionaldocumentsorinformationmayberequested.Totheextentpossible,wewouldliketoutilizeyourexistingreports.Ifyouhaveinformationthatmaybesimilartotherequesteditems,pleasediscusstheapplicableitemswithusbeforedoingadditionalwork.Whenprovidingtheinformationtous,pleasemarkitwiththeapplicablesectionanditemnumber(i.e.,I-2).初步所需提供文件清单以下为我所初步所需提供文件清单。在我所展开尽职调查工作后，有可能要求进一步提供其它资料。我所希望尽可能地利用贵公司现成的报告，以减少贵司的工作量。如果贵公司有与我所要求的项目相类似的文件，请与我们商讨。请在提供的文件上标明相应的章节和项目号码(例如:I-2)，以便我们对应。注：所有资产负债表科目均需提供于X年X月X日止、2009年度以及最近月底（如2010年2月或3月）的科目明细表（如应收应付类应按公司或个人名称提供明细，固定资产/无形资产等需按项目提供明细）；损益表需提供截至从公司成立日到X年X月X日止期间、2009年度以及从2010年1月到最近月份（如2010年2月或3月）期间的损益表及其科目发生额明细表（如费用按费用类型，收入分别按类别及客户和地区）。上述所有表请一个科目一张表并尽量用Excel准备电子文档。A.OverviewoftheBusiness业务概况1.Chartshowinglegal,organizationalandownershipstructureofthebusiness.贵公司之业务的法律、组织和所有权架构图。2.Summaryofdirectors,officersandkeyemployeesoftheTargetincludingorganizationalcharts.贵公司之组织结构图，董事、管理层及主要职员情况。3.SummaryofkeyhistoricaldevelopmentsoftheTarget(i.e.incorporation,changeofownership,acquisitions,divestitures,restructurings,etc.).贵公司之重大历史发展情况概要(例如：公司成立、所有者变更、购并与分立，改组等等)。4.Articlesofassociation,businesslicenses,certificatesofapprovalandcapitalverificationreportsoftheTarget.Alsoincludelicensesunderapplication.贵公司之公司章程、营业执照、批准证书和历次验资报告。请包括未批核之申请证书。5.ListofrelatedpartiesshowingtherelationshipwiththeTargetandbusinessrelationshipwiththetarget(e.g.Customersorsuppliers)贵公司之关联公司名单，列示与贵公司的所有者/控制方关系（如为同一所有者）及业务联系（例如为贵公司之客户或供应商）。无Page2of6B.GeneralandContractualMatters一般性及合同事宜6Accesstominutesofmeetingsoftheshareholders/boardforthelasttwofinancialyearsandcurrentyeartodate.过去从公司成立日起至目前所有股东会议及董事会的会议记录。无7Allmajorcontractswithvendors/customers/otherparties.与供货商/客户/其他签订的所有主要合同。8ConfidentialityorsecrecyagreementstowhichtheTargetisaparty.贵公司为合约一方的保密和秘密协议。9Agreementswithshareholders/relatedparties.与股东及关联方签订的协议。020406080100第一季度第三季度东部西部北部10AnyrecentappraisalsoftheTarget’spropertiesorfacilities.近期贵公司之资产或设备的评估报告。无C.AccountingControlsandPolicies财务控制和政策11OverviewoftheTarget’saccounting/financedepartmentandresponsibilitiesbyemployee,includingcontactinformation贵公司之会计/财务部门总体概况及各员工的职责，包括联系方式。12Descriptionofmajoraccountingpoliciesinplaceandanychangesinthecurrentyeartodate(revenuerecognition,fixedassets,inventorycosting,A/Randinventoryreserves,accruals,etc.).主要会计政策及从公司成立日至今重大转变的描述(收入确认、固定资产、存货计价、应收帐款、存货跌价准备、预提费用等等)。无13Overviewoftheaccountingpoliciesandcontrolsinplaceregardingrevenue,purchasing,creditcontrol,cut-offprocedures,inventoryandcash,inparticularcontrolstoensurecashsalesreceivedarebankedinandinventory/landavailableforsaleisupdated.就收入、采购、信贷控制、结帐程序、存货以及现金等方面现有会计政策和内部控制的概述。无D.FinancialStatementInformation财务报表信息Fortheperiodended31December2008/2009andcurrentyeartodate从公司成立到2008年底期间、2009年度以及从2010年1月至今期间Page3of614AuditedfinancialstatementsfortheTarget,includingaccountant’sreportfortheperiodended31December2008andfortheyearended31December2009.公司成立到2008年底期间和2009年度经审计贵公司的财务报表。14Annualmanagementpackage,includingfinancialstatementsandexplanatorycomments(e.g.variancesfrombudgetstandards,performancehighlights,etc.)fortheyearsended31December2008/2009andcurrentyeartodate.2008年度、2009年度及截至最近月份的管理报表，包括财务报表及其说明(例如：预算差异及表现点评等)。E.HistoricalOperatingInformation营运信息Fortheperiodended31December2008/2009andcurrentyeartodate从公司成立到2008年末期间、2009年度以及从2010年1月至今期间16Sales(units&dollars)andcostofsalesanalysisbyproduct/majorcustomerand/orgeographiclocation.产品按品种/主要客户和/或者地理位置分的销售明细表，包括销售数量及销售金额与销售成本。无17Costofsales,selling,administrativeandotherincome/expensesbrokendownbysignificantcomponents.Explanationsforsignificantfluctuations.销售成本，销售费用、管理费用及其它损益表项目之明细表。如有重大波动，请提供说明。无18Compliancewithsocialwelfarecontributionrequirements(i.e.pension,medical,unemployment,etc).公司为雇员缴交社会保险情况（养老保险，医疗保险和事业保险等），包括法律规定的缴交社保类型、人数、基数和比例以及贵公司所缴交的类型、人数、基数和比例。无19Summaryofmonthlysalariesandwageswithheadcountinformation.月度薪金工资及相应职员人数表。F.HistoricalBalanceSheetInformation历史成本资产负债表信息Asat31December2008/2009andcurrentmonthend.于X年X月X日、2009年12月31日及最近月底20Breakdownofcashinbank,includingallbankaccount#,amountsondepositineachaccount,denominatedcurrencies,purposeofaccounts,andlatestbankreconciliations.银行存款明细表，包括所有银行帐户帐号、各帐户存款金额、币种,帐户用途及银行调节表。21Accountreceivablelistingandaginganalysisandrecoverability(pleaseindicateanyamountduefromrelatedcompanies).应收帐款明表及帐龄分析及其可回收性的评估，并请指出关联企业欠款。无22Ageingandrecoverabilityofotherreceivable其他应收款分客户明细及帐龄分析，以及对其可回收性的评估。无Page4of623Allowanceforbaddebtsrollforwardoftheallowance(baddebtexpense,write-offs)andbaddebtwrittenoff.坏帐准备变动表(计提坏帐准备及冲销)。无24Agedinventorylistingdetailingquantity,unitcostandprovision.存货货龄明细清单，详列数量、单位成本和计提之准备金。无25Stocktakereportforthemostrecentstocktake.Alistofbook-to-physicaladjustmentsinthisrespectandexplanationsofsignificantbook-to-physicaladjustments.最近一次盘点日之存货总表(存货帐面与实际余额间差异的调节表，并说明重大调整的原因)无26Fixedassetsregister,detailingdateofpurchase,cost,usefullives,accumulateddepreciationandimpairedloss,i