K3“加”Cloud“加”V61产品培训_财务_总账管理

④内部公开请勿外传版权所有©1993-2014金蝶软件（中国）有限公司④内部公开请勿外传K/3Cloud产品部K/3CloudV6.1产品培训--总账管理④内部公开请勿外传P2产品框架介绍–产品规划思路–产品框架与应用价值–产品竞争分析系统应用介绍–系统整体应用流程–基础数据与控制策略–系统参数设置及其影响–系统初始化–凭证管理–现金流量–期末处理–账簿查询–报表分析–多账簿合并提纲④内部公开请勿外传P3关键业务需求-财务核算财务核算与报告要求–财务业务一体化：自动记账、审计线索、实时账务、多维度记账、对外报告。–“多重人格”的公司要求适应不同会计准则要求，采用多账簿记账，账簿分别报告。–集团内法人间交易记账与抵销。内部报告与考核–企业按自身管理思念、人力资源架构、产业结构等设置考核体系。–考核主体与维度多样化，如责任中心、产品线、项目、区域等。–考核体系应用于内部管理报告与对外报告体系。–对内考核的核算与对外的财务核算区别对待：考核主体间移转按结算价。–考核报告需要按财务报告样式编制，也可能有特殊要求。–考核体系的调整较为频繁。④内部公开请勿外传P4核算组织核算组织1：蓝海集团太仓仓库平江仓库昆山工厂控股核算组织2核算组织3控股核算组织即会计主体，是会计记账、财务报告的主体。会计主体是对业务范围的划分。法人、利润中心是最常见的会计主体。业务组织记录业务的发生。通过业务组织－核算组织的关系来确定业务的财务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分给不同的核算组织。④内部公开请勿外传P5核算体系从不同的视角，账务处理的业务范围划分有所不同。核算体系，即会计核算的范围。在同一核算体系下，业务组织只属于一个核算组织，保证业务记账唯一。业务组织可同时属于多个核算体系下的核算组织。核算体系Ⅰ：法人账核算体系Ⅱ：管理账A并存④内部公开请勿外传P6账簿④内部公开请勿外传P7业务组织、核算组织与账簿的关系④内部公开请勿外传P8业务到财务数据流凭证模板I会计科目核算维度业务组织I业务单据+=业务系统凭证第1账簿凭证1－001总账日记账凭证模板II会计科目核算维度+=第2账簿凭证2－001总账日记账会计主体A业务系统凭证④内部公开请勿外传P9举例：账务流程1、可以根据不同核算要求，定义多套会计核算体系。2、在同一会计核算体系下，可以为每个会计主体(核算组织)定义多个账簿。3、会计主体的下级业务组织一张单据，可以按照预先设定的转换规则分别生成两个账簿的财务记账凭证。4、业务组织的单据，根据预先设定的凭证模板在智能会计平台生成记账凭证。5、如果一个会计主体要记录不同规则的多套账，针对同一业务类型需要定义多个凭证模板。核算体系1财务核算体系会计主体1杭州蓝海2苏州蓝海3广州蓝海4蓝海美国5蓝海越南6集团本部集团本部贸易集团中国本部制造集团主账簿会计科目表本位币￥会计日历中国会计凭证模板I第2账簿会计科目表本位币$会计日历美国会计凭证模板II主账簿会计科目表本位币￥会计日历会计凭证模板I业务分析核算体系2责任中心业务组织业务单据第2账簿会计科目表本位币越南盾会计日历会计凭证模板II④内部公开请勿外传P10产品框架介绍–产品规划思路–产品框架与应用价值–产品竞争分析系统应用介绍–系统整体应用流程–基础数据与控制策略–系统参数设置及其影响–系统初始化–凭证管理–现金流量–期末处理–账簿查询–报表分析–多账簿合并提纲④内部公开请勿外传P11参数设置总账系统应用框架业务处理凭证录入账表查询科目初始数据初始化现金流量初始数据总账初始化币别基础设置汇率体系T形账凭证中指定凭证管理记账现金流量6.0已经实现控制策略会计政策凭证复核凭证审核凭证过账凭证汇总后续规划6.1新增智能会计平台凭证生成分类类型凭证模板对账凭证查询结转损益自动转账期末调汇期末处理会计日历会计要素核算维度模式凭证多账簿合并科目凭证录入凭证查询调整期间管理调整期业务现金流量表6.1重大完善凭证字摘要库结算方式现金流量项目账簿账簿参数会计核算体系业务审核策略科目级次管控现金流量查询附表项目指定期末结账凭证过账总分类账明细分类账数量金额总账数量金额明细账多栏式明细账核算维度分类总账核算维度明细账核算维度余额表科目余额表试算平衡表摘要汇总表核算维度汇总表核算维度组合表核算维度明细表核算维度与科目组合表凭证参数账簿隶属关系附表项目调整调汇历史信息表凭证摊销凭证预提④内部公开请勿外传P13产品框架介绍–产品规划思路–产品框架与应用价值–产品竞争分析系统应用介绍–系统整体应用流程–基础数据与控制策略–系统参数设置及其影响–系统初始化–凭证管理–现金流量–期末处理–账簿查询–报表分析–多账簿合并提纲④内部公开请勿外传P14产品竞争分析-U9分析项目K/3CloudU9核算体系架构上支持无限多个会计核算体系的建立架构上只支持两个会计核算体系的建立多核算维度科目支持多维度辅助核算。科目在使用过程中，还允许实时增加核算维度，使用更灵活，真正适合企业精细核算的需求。提供辅助核算设置，但功能不完整，操作限制较多。虽然补充了自定义项功能，但其对应自定义比例转账、销售成本结转等功能均不提供自定义项结转。无法全面支持实际业务的处理。国际化会计日历适应企业国际化发展，会计日历支持全球大多数国家的使用习惯。并且支持使用后追加会计年度，更加灵活方便。会计日历相对也比较完整，但是例如美国企业常用的445这种周类型的期间划分方式不支持。另外，不支持追加会计年度，易用性欠佳。国际化科目体系系统预置多套科目体系，账簿与会计科目表绑定，无需多次新建引用。易用性太差，科目逻辑太过复杂。科目体系完全由用户手工建立，而且建立过程繁琐，需先建立标准科目，再建立会计科目，然后建立账簿科目。④内部公开请勿外传P15产品竞争分析-U9分析项目K/3CloudU9凭证快速录入凭证默认携带用户当前登录组织以及账簿信息，根据账簿默认关联对应的科目表凭证录入繁琐，录入科目时每次都要选择组织，没有默认携带，然而大多数用户多数情况都是使用同一账簿做凭证，不会频繁切换账簿凭证指定现金流量系统后台根据凭证业务分类自动拆分分录并自动分配流量金额。对于复杂业务逻辑下的附表指定，系统将逻辑完全在后台进行处理，提高用户操作的效率。提供T型账、附表项目指定和附表项目调整功能，批量指定现金流量项目。凭证批量指定现金流量必须先手工设置现金流量分析模板，模板设置项目晦涩难以理解，需要用户自己抽象业务逻辑，对于多种业务情况下的附表指定，用户基本上难以设置分析模板。④内部公开请勿外传P16产品竞争分析-K/3WISEV12.3分析项目K/3CloudK/3WISEV12.3多核算体系提供多核算体系对企业财务核算体系和管理考核体系进行管理。无多账簿提供核算组织的多账簿管理，满足企业内外账务管理的需求。无，只有固定资产提供多账簿的概念。多核算维度与基础资料无缝集成，直接选择即可建立核算维度，无需重复操作。科目使用后，可增加核算维度，更加灵活易用提供核算项目的应用，但科目一经使用不能修改其核算项目。且核算项目的建立与基础资料的建立重复。多科目体系提供国际化的多套科目体系应用，满足企业内组织在不同国家和地区的账务处理实际需求。一个账套只能同时存在一套科目体系。国际化的会计日历提供自然月、自定义月和周等不同会计期间的划分方式。会计期间只有月的划分类型。会计要素会计要素可以自定义，支持多套会计要素表。会计要素系统后台预置且写死，不能维护，无法适应国际化需求。中间币提供使用中间币折算汇率的概念，外币折算功能更为强大。无，默认目标币别只能为记账本位币。④内部公开请勿外传P17产品竞争分析-K/3WISEV12.3分析项目K/3CloudK/3WISEV12.3现金流量项目批量预设科目可批量预设现金流量项目，并且流量项目可根据现金流量的方向分别设置。只能在科目属性上挨个设置，并且不管现金流入或流出，只能预设一个主表项目和附表项目。T型账应用预设更准确T型账使用科目预设现金流量项目时，根据现金流入的方向分别预设主表项目，指定结果更准确。T型账应用预设，不管现金流入或流出，都只能应用预设相同的主表项目。④内部公开请勿外传P18产品框架介绍–产品规划思路–产品框架与应用价值–产品竞争分析系统应用介绍–系统整体应用流程–基础数据与控制策略–系统参数设置及其影响–系统初始化–凭证管理–现金流量–期末处理–账簿查询–报表分析–多账簿合并提纲④内部公开请勿外传P19系统整体应用流程④内部公开请勿外传P20产品框架介绍–产品规划思路–产品框架与应用价值–产品竞争分析系统应用介绍–系统整体应用流程–基础数据与控制策略–系统参数设置及其影响–系统初始化–凭证管理–现金流量–期末处理–账簿查询–报表分析–多账簿合并提纲④内部公开请勿外传P21币别系统预置了ISO国际标准的部分常用币别。用户需要根据自己企业的实际情况审核或新增需要使用的币别。单据各币别的货币符号格式以及对应金额精度都在该功能进行设置。有外币业务的企业需要审核对应币别并设置相关信息。系统已默认启用人民币。应用介绍应用场景④内部公开请勿外传P22会计日历系统支持多样化的会计日历设置，期间类型支持月、自然月和周三种，周又支持52周、53周和445等划分方式。会计日历可以进行灵活设置，并且多套方案并存，可以满足多会计政策模式下多种会计制度对期间的不同管理需求。会计日历使用后可以追加期间。应用场景应用介绍④内部公开请勿外传P23核算维度应用场景应用介绍核算维度顾名思义就是核算的维度，系统支持所有基础资料和辅助资料来源的核算维度定义。核算维度与科目结合使用，用来进行业务辅助核算，财务报表分析和账务查询。例如，财务费用按各个部门进行辅助核算，应收账款按客户进行管理等。④内部公开请勿外传P24汇率体系应用场景应用介绍汇率体系包含汇率类型和汇率的设置。相同币别在同一汇率类型的相同日期只能有一个有效汇率。启用外币业务的组织机构都需要进行对应币别的汇率维护。各个业务系统在进行单据录入时候需要引用。④内部公开请勿外传P25会计要素应用场景应用介绍系统预置了主要国家和地区的常用会计要素表。如果需要使用其他会计准则，则需先设置会计要素，才可以进行科目表的设置。适用不同会计准则的国家对会计要素的分类不同。例如美国的子公司，可能使用的是国际会计准则的五大会计要素，也可能使用的美国会计准则的十大会计要素。④内部公开请勿外传P26凭证字凭证字没有编码的限制，通过凭证字的名称来区别。每套科目表都要设置对应的凭证字。应用场景应用介绍凭证字的借贷控制是为防止财务人员做错凭证类别。例如，收款凭证就选择“借方必有”（库存现金）和（银行存款）这两个科目；付款凭证就选择“贷方必有”（库存现金）和（银行存款）这两个科目；转账凭证就选择“凭证必无”（库存现金）和（银行存款）这两个科目。④内部公开请勿外传P27科目应用场景应用介绍科目基础资料实际上包含会计要素、科目表、科目类别、科目。核算组织可以适用多个会计政策，每个会计政策只能关联唯一的科目表体系。多科目表应用：1、各核算组织的所属行业完全不同，建议分别建立不同的科目表体系；2、核算组织的各账簿科目明细差异巨大，核算需求不同，建议分别建立科目表体系。④内部公开请勿外传P28会计核算体系应用场景1、单体组织企业：按照实际企业架构设置法人核算体系；2、多组织企业：根据考核需求设置对内考核体系，凡是需要出财务账簿的组织机构均要设置为核算组织。根据组织机构设置会计核算体系。核算组织的下级组织可选范围为所有具有业务职能的组织机构。一个数据中心仅能存在唯一的法人核算体系，支持建立多个考核体系。应用介绍④内部公开请勿外传P29摘要库用户可以分门别类管理摘要，摘要如设置不参与多栏账汇总，则多栏账查询不包含此类摘要所在的业务分录。应用场景应用介绍摘要用于说明经济活动的主要内容。例如对出差报销人员，原始凭证既有差旅费还有招待费、办公费等，那么在摘要中可以写“付差旅费等”；涉及到结转的凭证摘要，可以定义“结转销售税金及附加”、“期间费用转利润”等。④内部公开请勿外传P30账簿应用