传媒公司财务制度

财务管理制度为加强公司的财务管理工作，结合本公司的具体情况，充分发挥财务管理工作在公司运营中的作用，特制订一系列规章制度来规范财务管理行为。会计工作职责.1.会计记账.复账.报账必须做到手续完备.数字准确.账目清楚.报账及时。2.会计凭证.会计账薄.会计报表和其他会计资料必须真实.准确.完整。3.对于不真实.不合法的原始凭证不予受理.对于记载不准确.不完整的原始单据予以退回，要求更正补充。4.会计人员要及时与现金出纳.核对账薄.若发现账实不符.必须查明原因，并向领导汇报，及时作出处理。5.本公司执行月结，及时结出公司成本.利润等情况.将财务报表及资料上报领导.6.妥善保管会计凭证.会计账薄.报表及其他财务资料。7.会计人员无权自行处理的事项及时报告公司领导.以便问题解决。8.完成公司领导交办的其他工作。出纳工作职责.1.认真执行现金.银行管理制度，严格执行库存现金限额，超出部分及时送存银行。2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金安全，若遇现金短缺，及时查明原因报告领导，并追究责任者责任。3.不准私自挪用.占用.和借用公款.现金。4.出纳到银行送存现金，超出万元以上须有公司人员乘车同往。5现金出纳必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。6.从银行取回的各种结算凭证要及时入账。7.公司人员报销的原始单据要真实.有效，经办人签字.领导人审核签字，方可作为报销凭证，对于模糊不清和用途不明确的购物，会计.出纳有权咨询明白，避免记账错误.8.公司人员报销单据应主动将应收.应付等往来账户交代明白.以免记账错误.9.出纳及时与会计核对账面余额.若有不符.查明原因及时处理.或上报领导.10.各部门有用款项目.提前报告领导.批准签字后.财务方可支出款项.内部牵制制度.1.非出纳人员不得办理现金.银行收付业务，特殊情况例外。2.现金出纳不得担当制证工作。财务人员处罚办法.出现下列情况之一的，对财务人员予以警告.扣发工资.直至开除1.未经批准擅自挪用或借用资金或支付款项的。2.伪造.变造.谎报.隐匿会计凭证.会计账薄的。3.利用职务便利非法占有或虚报.冒领.骗取公司财物的。4.弄虚作假.营私舞弊.非法谋取.及贪污挪用公司款项的。印鉴管理制度为了加强公司管理，强化公司形象，做到责任明确，权责分明，特制定本管理办法。1、公司公章及财务章等由公司分别派专人保管。2、公司公章、财务章、合同专用章以外的其它印章由相关科室负责管理，正常工作加盖印章须做好登记，否则由盖章人承担所造成的法律后果和经济损失。公司公章管理特别规定：如因工作、业务或其它情况需加盖公章时，根据合同或证明内容经董事长或总经理同意签字批准后，由持章人加盖公章，盖章的材料须备档一份。加盖公章需按程序进行登记核准，填好印鉴登记记录簿后加盖公章，公章应妥善保管，不得遗失，否则追究持章人的责任并由持章人承担一切因此而产生的后果。加盖公章后的文件应妥善保管，如发现错误应及时销毁，不得随意处理，否则由此产生的后果由持件人自负。公章不得随意加盖，一经发现将严肃处理，公章不得挪做它用，一经发现要追究持章人的法律责任。以上财务制度的执行，还需各部门人员的积极配合。对于报销的单据要手续齐全.真实有效，否则财务不予受理，望各部门理解.支持.