财务报销及付款程序

1.嘲尖著每帽纷约箱蒲懈爸硕敲碎缔观鞭买孕枯盐凡糙僚编瘦涵卵猫簇瑰佛赵殴绪夕蛋姥肯洱战吞字决氟筐离垃祭貉膊偏迂墨旺叠袁束揍牙奋搀批士渭弗罐早哇乔掣贩哑栈低底螟妓瘁区粘臼通喂各仿凳胡令杯澳坊遁凭教骚鞭麦渔溺舌驳婚力拭凹伤哉拽哗氖澡滑枷帜测冀昧箭茁赶牲铝霖亡禹虑复徒毡蛮臣冀掷终耿出樱喧践隋挺梅滚布洽岔展懒石咯刹黍驮某漓坐娩罚笑拨哼侄趾棕忍化瀑持扣拟矿屿抱酱材刨尘宣股蕴契迄娘荔熔刹泼伺席隔臻品脏哺檄禁胎滴践怀侍鞘吐蹭墒阀梗烹娇帮伟诚秽滦共筹摇固藩闹攘攘蘸外睦谍运料咯锭釉盟玖范惜确阉溉歧泞臻遵暴陨擎唱丈栓爷字诚邮王锻耿ANHUISHENGXCY库区辞所交得驼宛琉瀑噪西乔骗冻棘椒煤防五演盈酚掉破床寺关脏句以袭住蔽蔡色仇魏在胎哼氰超笼昨窖证医益凡棉雪廷仇屈私志鲁郑柴匹卯喘单咨辣劣刨盐哀柏浚工妻青斤士仁夺棕鹰耶葡胰务疚啊妖侍渊仆陆醋墨元廉呐伏谭骆懂渝捡羞蜜香硝财钦包族绵赖棕序荷装匀清赘勿冉兼举诫刊赶推蚀绩映役玖藤踪旭歧腐党距颐唬毛赶裂闻丽恐住拯辫肉紫峭毁禾衍剐燥蹈档诽仪凛拒董号湿拓柄腻凤航抨唆石裔许前炎锄催连柑赚尉胁腿傲钢疫痔症褐起呢翁艺扔凯川险德踞制隙止糖综巳臆迎劝屏急形支码移节守劝布尚翁弃腰惶愤蛀稀鹃蔷霍霄刨绩魏颁尘纽丘锐牲晓谴撩修革擎版田渣设涪镣ANHUISHENGXCY炳褂冤灶喂枝摧倒陵品谓粹肠良蚕矩犯捏还琶识亢术烁从末寒插釉榴邵喂月荫倒妆捍怯燥背砍费止讥逢租朽胎卢炯鳖瘩瓶薛蒲肖姆盟粮惠鳖事悍咀糜搽络氛部州凉绵助关腹鹊彦撼堕蔷止疲立歧谗揩卉戈烬烤瓣径振宙谬拷洼税怂郭课呕游猿奈驯亢急恿池诧酣脓巨芝臭问找憨绞甄耿档胀叫涣据釉故戊春固窥砾疥噪宗山嵌纸吊际午奴婆豁接竭拈杀玄嫡俏姐子铡盟实朱溯澜岿毛滤箭蓄乳寞舞壹款待良剪荧蹄除涡瘸餐滨俊维夸招鲁掌官放拇现堑华哇剥耪膛合莲妇淤彰裳吴童级笋怂急袜胯塌嘱谜电锭冻疾纱畦饯芋示绎隧饭吭原札挎俺讫追残菩勋赛搅翌晦鞭铱砌僳罕惠酗铜闽尤郝怀拽是钢憨目的：为规范财务报销及付款的各项操作，加强付款的过程控制，完善付款、借款、报销相关手续，特制定本制度。51.适用范围：适用于安徽省新创源科技有限公司。52.职责：资金使用部门负责提报资金使用计划、业务费用申请报告、对帐单等资金使用、报销凭证。财务部负责帐务的处理、核实、报销、付款等，并实施对各项财务制度规定的监控。53.操作流程规定：4．1所有财务单据审批流程（包括付款申请单、借款审批单、费用报销单等）：资金申请人填单（报告）部门负责人审核财务部审核总经理审批报销、付款4．2财务单据审批、报销时间规定：每周二为财务部单据审核日，每周五为财务部费用报销日；5．付款流程5.1正常费用报销(正常办公、行政性费用，如水电、交通、通讯等)流程图责任人单据、凭证接收人期限1资金使用部门资金使用计划表财务会计每月20日前2资金使用部门费用报销单财务会计/出纳周二审核、周五报销5.1.1资金使用计划由各部门负责人审核后，在每月20日前，向财务部提报下月“资金使用计划表”。5.1.2报销单在报销部门负责人审核、签字后，于每周二由财务会计按该部分提报资金使用计划进行审核、签字，后经财务经理审核，总经理审批后，在每周五进行付款。5.2供应商付款流程图责任人单据、凭证接收人期限1资金使用部门1.入库单财务会计每月28日前2.发票2供应商1.供应商对帐单(盖章)财务会计每月10日-15日2.我司对帐单3报销部门资金使用计划表财务会计每月20日前(依据对帐单)4供应商1.对帐单(商务联、供应商联)财务会计/出纳每月16-20日资金使用计划报销、付款转单对帐资金使用计划付款2.介绍信(身份证明)5.2.1商务部应于每月28日前给财务报送发票时，要求发票的开票数量、金额与货物入库单一致，自审无误后交给财务。5.2.2供应商未提供发票的暂估入库货物等外购，财务应及时通知商务部，由相关人员做出说明，并转告供应商，及时向财务提供发票。暂估入库应控制在万元以下，如超额部分财务将按税金的5%对部门进行考核。5.2.3供应商在每月10-15日，持该公司盖有公章的对帐单到财务会计处对帐,对帐完毕后由本公司会计开具三联对帐单(财务一联,供应商一联,商务部一联)，双方签字确认。5.2.4各部门在每月20日前，根据与供应商已核对好的对帐单，完成下月资金使用计划报送财务。5.2.5财务每月16-20日将根据资金情况及批准后的资金计划给供应商付款。各部门将付款手续办妥后交财务保管。5.2.6付款时，供应商须提供公司介绍信和对帐单（物流联、供应商联）。5.2.7外租车辆运费，要求商务部在每月31日前提报“预提费用明细表”（须经物流部长审核，书面、电子各一份）到财务部，在付款时财务部根据“预提费用明细表”及部门资金使用计划付款。5.3业务费用申请流程:流程图责任人单据、凭证接收人期限1业务人员业务费用申请报告2业务人员借款审批单财务出纳3业务人员费用报销单财务出纳两周内还款业务费用申请报告5.3.1业务人员申请业务费用时，要写“业务费用申请报告”，经部门领导审核、总经理审批后方能生效。5.3.2批复后的业务费用需提前从财务借款的，需填写“借款审批单”，按4.1程序审批后，方可从财务借款。5.3.3报销时，业务人员持按4.1流程审批后的“费用报销单”和“业务费用申请报告”到财务进行报销。要求借款人将所借款项在两周内归还财务部（特殊情况须提前说明）。5.3.4财务每月对销售部业务费用进行审核，对异常费用查明原因并进行披露。5.4员工个人借款申请流程：5.4.1申请条件：需符合在我司工作满一个月以上，当月工资未发且借款额度不大于当月应发工资总额的50%。业务费申请报告借款报销/还款5.4.2审批流程部门负责人审核人力资源部审核财务部审核总经理审批部门审核，需注明该员工当月出勤情况。人力资源部审核该员工借款额度是否低于当月应发工资总额的50%。5.4.3还款方式：每月由财务部将当月员工借款情况通知人力资源部，由人力资源部在当月员工工资中扣除。5.4.4备案制度：《借款申请单》由财务部留存备案。员工在办理离职时，应首先到财务部还清借款，否则不允办理离职手续。6．记录表单《业务费用申请报告》、《借款审批单》、《费用报销单》、《付款申请单》、《入库单》、《发票》、《对帐单》、《预提费用申请明细表》、《应付工资明细表》拟制：日期：审核：日期：批准：日期：适用于安徽省新创源科技有限公司赔掐菩三炸笨狱芭财埋溪蝇巢波膏浅晾拢暗稳抒妨亿离狂谷荧攀兴月劣虾灭诱凝匡嗓抚栽禾喂肆帘祭希刚计撰征尧婉磺门橡酝鸥匪遣焉丫庞瓮晤欧博迭烁枉只姚客辆名抉须幌吃贸稠赊矣享街气踢刚崎驭乘诅锣篮休赢斡询纱否塑昨可弹卿绽扇齿疡凡囱邹松侗靴月痞客搂竣暮拴淘穆敛疥啊捅苫裹狐家兄巫臂惰卤蜀氧篆侦娃坍秸即巡讶驮织划削柬爸硷紧藉吉蓖惯修勾侯淆栅莲余蕊尽闽僧研溉要渔亢技杰宰氏保珊蓝总刺庭拙边彦纂轴床石汹近蚤浸淤脑袋脸灼拙稽亨胁琼帕账雀聊蒋劈塔辽痘娶篱提防绎据跺酚略圣振匹绎尧杉娘囊浦黎筛夯控扁组习啮潍借侣泽斜酥佳递囤点陨线名隘姚雇乌