通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则(2017年版)

1通过银行进行国际收支统计申报业务核查规则（2017年版）本规则依据《国际收支统计申报办法》（中华人民共和国国务院令第642号）、《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则〉的通知》（汇发〔2015〕27号）和《国家外汇管理局关于印发〈通过银行进行国际收支统计申报业务指引（2016年版）〉的通知》（汇发〔2016〕4号）制定。本规则包含四部分内容，分别是单位基本情况表核查、申报数据及时性核查、完整性核查以及准确性核查。规则类别分为“错误数据”和“疑问数据”两类。本规则以筛选错误或疑问数据为出发点，即被核查规则拦截的数据为错误或疑问数据。本规则以“反向拦截”的要求为主，“正向通过”的要求较少。“反向拦截”是指出现关键信息则为错误或疑问数据；“正向通过”是指不出现关键信息则为错误或疑问数据。交易编码为“999998无实际资金收付的轧差结算”和“999999有实际资金收付的集中或轧差结算”的申报数据适用集中或轧差数据核查规则，不适用其他规则；还原数据适用其他规则。2序号规则编号规则名称子规则名称规则类别规则描述备注一、单位基本情况表核查（一）经济类型核查11.1.1.1经济类型代码未按细类填写经济类型代码未按细类填写错误数据经济类型代码为“100内资”、“140联营”、“150有限责任公司”、“170私有”、“200港澳台投资”、“300国外投资”中的一个。21.1.2.1经济类型与机构名称逻辑关系不符（1）驻华办事处/代表处经济类型代码为非290/390错误数据（1）机构名称以“代表处”或“办事处”结尾，且外方投资者国别（地区）不为空，但经济类型代码不为“290其他港澳台投资”或“390其他国外投资”。31.1.2.2（2）境内股份有限公司经济类型为非股份有限公司错误数据（2）机构名称以“股份有限公司”结尾，经济类型不为“160股份有限（公司）”、“174私营股份有限（公司）”、“240港澳台投资股份有限（公司）”、“340国外投资股份有限（公司）”中的一种，但经济类型为“400境外机构”的除外。41.1.2.3（3）内资有限责任公司经济类型为非有限责任公司错误数据（3）机构名称以“有限责任公司”结尾，或以“有限公司”但不是“股份有限公司”结尾，且外方投资者国别（地区）为空，经济类型不为“151国有独资（公司）”、“159其他有限责任（公司）”、“173私营有限责任（公司）”中的一种，但经济类型为“400境外机构”的除外。51.1.2.4（4）使领馆经济类型不为“400境外机构”错误数据（4）机构名称包含“使馆”或“领事馆”字样，经济类型不为“400境外机构”，剔除机构名称包含“中华人民共和国”、“建筑”、“学校”、“证券”的数据。3序号规则编号规则名称子规则名称规则类别规则描述备注61.1.2.5（5）国家机关经济类型不为“110国有全资”错误数据（5）机构名称以“交通厅”、“交通局”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检察院”、“法院”、“公安局”、“旅游局”、“税务局”、“海关”、“工商行政管理局”、“海洋与渔业局”、“地矿局”等字样结尾，但经济类型代码不为“110国有全资”。71.1.3.1经济类型与组织机构代码逻辑关系不符（1）境外机构组织机构代码为非特殊机构赋码疑问数据（1）经济类型为“400境外机构”，但组织机构代码的前三位不为“319”、“354”、“358”、“360”或“634”、“635”、“636”、“637”等字段（特殊机构赋码码段）。81.1.3.2（2）境外特殊机构赋码经济类型不为“400境外机构”疑问数据（2）组织机构代码前三位为“319”、“354”、“358”、“360”或“634”、“635”、“636”、“637”等字段（特殊机构赋码码段）,且常驻国家/地区不为中国，但经济类型不为“400境外机构”。91.1.4.1经济类型与常驻国家（地区）逻辑关系不符常驻国为中国与经济类型“400境外机构”不符错误数据（1）常驻国家（地区）为中国，但经济类型为“400境外机构”；（2）常驻国家（地区）不为中国，但经济类型不为“400境外机构”。101.1.5.1经济类型与外方投资者国别（地区）逻辑关系不符（1）外方投资者国别不为空但经济类型代码不以2或3开头疑问数据（1）填写了外方投资者国别（地区）名称及代码，但经济类型不是以“2港澳台投资”或“3国外投资”开头，剔除单位基本情况表“备注栏”包含“小于25％”字样的数据。111.1.5.2（2）外方投资者国别为空但经济类型代码以2或3开头错误数据（2）外方投资者国别（地区）名称及代码为空，但经济类型代码却以“2港澳台投资”或“3国外投资”开头。4序号规则编号规则名称子规则名称规则类别规则描述备注121.1.5.3（3）经济类型代码以2开头但外方投资者国别/地区不含港澳台错误数据（3）经济类型代码以“2港澳台投资”开头，但外方投资者国别（地区）不含“TWN(中国台湾)”或“HKG(中国香港)”或“MAC(中国澳门)”。（二）是否特殊经济区内企业核查131.2.1.1“是否特殊经济区内企业”选项与机构名称、地址逻辑关系不符“是否特殊经济区内企业”选项与机构名称、地址逻辑关系不符疑问数据机构名称或地址包含“出口加工区”、“保税”、“自由贸易区”、“自贸区”、“跨境工业园区”、“出口监管仓库”等，但“是否特殊经济区内企业”选项选择“否”。剔除单位基本情况表“备注栏”包含“非特殊经济区”字样和企业类型为“60自由贸易实验区（非特殊监管）”和经济类型为“400境外机构”企业。（三）行业属性核查141.3.1.1行业属性与机构名称逻辑关系不符（1）机构名称包含“工艺品”行业属性疑问疑问数据（1）机构名称包含“工艺品”，但行业属性代码不为“0341（其他制造业）”、“0330（非金属矿物制品业）”、“0651（批发业）”、“0652（零售业）”、“0320（木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业）”、“0317（纺织业）”、“0319（皮革、毛皮、羽毛及其制品和制鞋业）”、“0324（文教、工美、体育和娱乐用品制造业）”、“0329（橡胶和塑料制品）”、“0333（金属制品业）”或“0342（废弃资源综合利用）”。151.3.1.2（2）会计/律师事务所行业属性不为“1272商务服务业”疑问数据（2）机构名称包含“会计师事务所”、“会计事务所”、“律师事务所”或“税务师事务所”，但行业属性代码不为“1272（商务服务业）”。161.3.1.3（3）机构名称包含“印染”行业属性疑问疑问数据（3）机构名称包含“印染”，但行业属性代码不为“0317（纺织业）”、“0335（专用设备制造业）”、“0651（批发业）”或“0652（零售业）”。5序号规则编号规则名称子规则名称规则类别规则描述备注171.3.1.4（4）机构名称包含“修理/维修”行业属性疑问疑问数据（4）机构名称包含“修理”或者“维修”，但行业属性代码不为“0337（铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业）”、“0343（金属制品、机械和设备修理业）”、“0651（批发业）”、“0652（零售业）”、“1374（专业技术服务业）”、“1580（机动车、电子产品和日用产品修理业）”或“1581（其他服务业）”。181.3.1.5（5）机构名称包含“碳素/陶瓷/石墨”行业属性疑问疑问数据（5）机构名称包含“碳素”、“陶瓷”或者“石墨”，但行业属性代码不为“0330（非金属矿物制品业）”、“1272（商务服务业）”、“0335（专用设备制造业）”、“0651（批发业）”、“0652（零售业）”。191.3.1.6（6）国家机关行业属性不为“1991（国家机构）”错误数据（6）机构名称以“交通厅”、“交通局”、“财政厅”、“财政局”、“卫生厅”、“卫生局”、“教育厅”、“教育局”、“检察院”、“法院”、“公安局”、“旅游局”、“税务局”、“海关”、“工商行政管理局”、“海洋与渔业局”、“地矿局”等结尾，但行业属性代码不为“1991（国家机构）”。201.3.1.7（7）校园类单位行业属性不为“1682（教育）”疑问数据（7）机构名称以“大学”、“学院”、“学校”、“小学”、“中学”、“幼儿园”等结尾的，但行业属性代码不为“1682（教育）”。211.3.1.8（8）酒店旅馆类单位行业属性代码不为“0861（住宿业）”、“0862（餐饮业）”或“1272（商务服务业）”疑问数据（8）机构名称含“酒店”、“旅馆”、“饭店”、“宾馆”、“客栈”等，但行业属性代码不为“0861（住宿业）”、“0862（餐饮业）”或“1272（商务服务业）”。6序号规则编号规则名称子规则名称规则类别规则描述备注221.3.1.9（9）机构名称含“咨询”行业属性疑问疑问数据（9）机构名称含“咨询”，但行业属性代码不为“1272（商务服务业）”、“1170（房地产业）”、“1374（专业技术服务业）”、“0964（互联网和相关服务）”、“0965（软件和信息技术服务业）”或“1375（科技推广和应用服务业）”。231.3.1.10（10）机构名称含“广告”行业属性代码不为“1272（商务服务业）”疑问数据（10）机构名称含“广告”，但行业属性代码不为“1272（商务服务业）”或“0964（互联网和相关服务业）”。241.3.1.11（11）机构名称含“橡胶/橡塑/塑料”行业属性疑问疑问数据（11）机构名称含“橡胶”、“橡塑”或“塑料”，但行业属性代码不为“0329（橡胶和塑料制品业）”、“0651（批发业）”或“0652（零售业）”。251.3.1.12（12）机构名称含“旅游”行业属性疑问疑问数据（12）机构名称含“旅游”，但行业属性代码不为“1272（商务服务业）”、“1478（公共设施管理业）”、“1682（教育）”、“0651（批发业）”、“0652（零售业）”、“0861（住宿业）”、“0862（餐饮业）”、“0341（其他制造业）”、“0324（文教、工美、体育和娱乐用品制造业）”、“1170（房地产业）”、“1889（娱乐业）”或“1991（国家机构）”。261.3.1.13（13）机构名称中含“进出口/商贸/贸易”行业属性疑问疑问数据（13）机构名称中含“进出口”、“商贸”、“贸易”等字样，且经济类型不为“400境外机构”和“900其他”的，其行业属性不为“0651（批发业）”、“0652（零售业）”、“0759（仓储业）”或“1272（商务服务业）”。（四）机构名称核查271.4.1.1机构名称未使用全称机构名称未使用全称疑问数据机构名称字符数小于设定值6。7序号规则编号规则名称子规则名称规则类别规则描述备注281.4.2.1机构名称不是中文机构名称不是中文错误数据机构名称均为数字，或常驻国家（地区）为中国但机构名称不包含中文。291.4.3.1境内机构名称包含空格境内机构名称包含空格错误数据常驻国家（地区）为中国，机构名称包含空格。301.4.4.1境内机构名称中括号非全角状态境内机构名称中括号非全角状态错误数据常驻国家（地区）为中国，机构名称中的括号为英文半角状态。（五）组织机构代码核查311.5.1.1组织机构代码含有-/字符。组织机构代码含有-/字符。错误数据组织机构代码含有“-”或“/”字符。（六）单位基本情况表填写完整性核查321.6.1.1单位基本情况表填写不完整（1）机构地址填写不完整错误数据（1）a.经济类型不为“400境外机构”，机构地址不包含汉字。b.经济类型为“400境外机构”，机构地址不包含汉字或英文字母。331.6.1.2（2）机构联系人/机构联系电话填写不完整错误数据（2）机构联系人不包含汉字或字母、机构联系电话不包含数字。二、数据及时性核查342.1.1.1申报单逾期未申报（1）涉外收入申报信息逾期未申报错误数据（1）对《涉外收入申报单》的未申报查询，截至查询日期以相关文件规定为准。剔除对私居民等值5000美元（含）限额内数据