居民企业(查账征收)企业所得税年度申报

是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签章）:年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：受理人：经办人执业证件号码：谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、有关税收政策以及国家统一会计制度的规定填报的，纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分）中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表纳税人识别号：（A类,2014年版）税款所属期间：2015-01-01至2015-12-31填表日期：年月日代理申报日期:年月日受理日期：年月日国家税务总局监制主管税务机关受理专用章：谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、有关税收政策以及国家统一会计制度的规定填报的，中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类,2014年版）税款所属期间：2015-01-01至2015-12-31受理日期：年月日国家税务总局监制A000000正常申报1101汇总纳税企业102注册资本（万元）0.00万元103所属行业明细代码104从业人数105资产总额（万元）0.00万元109上市公司201适用的会计准则或会计制度202会计档案的存放地204记账本位币人民币1其他206固定资产折旧方法208坏账损失核算方法209所得税计算方法应付税款法资产负债表债务法股东名称被投资者名称证件号码纳税人识别号302对外投资证件种类经济性质106境外中资控股居民企业0200主要会计政策和估计301企业主要股东其他备抵法其他加速折旧法108存在境外关联交易300企业主要股东及对外投资情况是(境内企业基础信息表100基本信息是(总机构更正申报107从事国家限制或禁止行业补充申报按比例缴纳总机构)否0是否N是否N是否N境外)否3203会计核算软件205会计政策和估计是否发生变化是否N207存货成本计价方法29经济性质投资比例0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%投资比例投资金额0.00%0.000.00%0.00国籍（注册地址）302对外投资注册地址200主要会计政策和估计301企业主要股东其他其他其他300企业主要股东及对外投资情况直接核销法企业基础信息表100基本信息0.00%0.000.00%0.000.00%0.00行次类别1234567891011121314151617181920212223242526272829303132333435363738利润总额计算中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A100000附列资料应纳税额计算应纳税所得额计算项目一、营业收入(填写A101010\101020\103000)减：营业成本(填写A102010\102020\103000)营业税金及附加销售费用(填写A104000)管理费用(填写A104000)财务费用(填写A104000)资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益二、营业利润(1-2-3-4-5-6-7+8+9)加：营业外收入(填写A101010\101020\103000)减：营业外支出(填写A102010\102020\103000)三、利润总额（10+11-12）减：境外所得（填写A108010）加：纳税调整增加额（填写A105000）减：纳税调整减少额（填写A105000）减：免税、减计收入及加计扣除（填写A107010）加：境外应税所得抵减境内亏损（填写A108000）四、纳税调整后所得（13-14+15-16-17+18）减：所得减免（填写A107020）减：抵扣应纳税所得额（填写A107030）减：弥补以前年度亏损（填写A106000）五、应纳税所得额（19-20-21-22）税率（25%）六、应纳所得税额（23×24）减：减免所得税额（填写A107040）减：抵免所得税额（填写A107050）七、应纳税额（25-26-27）加：境外所得应纳所得税额（填写A108000）减：境外所得抵免所得税额（填写A108000）八、实际应纳所得税额（28+29-30）减：本年累计实际已预缴的所得税额九、本年应补（退）所得税额（31-32）其中：总机构分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)财政集中分配本年应补（退）所得税额（填写A109000）总机构主体生产经营部门分摊本年应补（退）所得税额(填写A109000)以前年度多缴的所得税额在本年抵减额以前年度应缴未缴在本年入库所得税额中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A100000金额0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0025.00%0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）A100000销售费用其中：境外支付121一、职工薪酬0.00*2二、劳务费0.000.003三、咨询顾问费0.000.004四、业务招待费0.00*5五、广告费和业务宣传费0.00*6六、佣金和手续费0.000.007七、资产折旧摊销费0.00*8八、财产损耗、盘亏及毁损损失0.00*9九、办公费0.00*10十、董事会费0.00*11十一、租赁费0.000.0012十二、诉讼费0.00*13十三、差旅费0.00*14十四、保险费0.00*15十五、运输、仓储费0.000.0016十六、修理费0.000.0017十七、包装费0.00*18十八、技术转让费0.000.0019十九、研究费用0.000.0020二十、各项税费0.00*21二十一、利息收支**22二十二、汇兑差额**23二十三、现金折扣**24二十四、其他0.000.0025合计(1+2+3+…24)0.000.00A104000期间费用明细表行次项目管理费用其中：境外支付财务费用其中：境外支付34560.00***0.000.00**0.000.00**0.00***0.00***0.000.000.000.000.00***0.00***0.00***0.00***0.000.00**0.00***0.00***0.00***0.000.00**0.000.00**0.00***0.000.00**0.000.00**0.00*****0.000.00**0.000.00**0.00*0.000.000.000.000.000.000.000.00A104000期间费用明细表1一、收入类调整项目（2+3+4+5+6+7+8+10+11）2　（一）视同销售收入（填写A105010）3　（二）未按权责发生制原则确认的收入（填写A105020）4（三）投资收益（填写A105030）5　（四）按权益法核算长期股权投资对初始投资成本调整确认收益6（五）交易性金融资产初始投资调整7　（六）公允价值变动净损益8（七）不征税收入9其中：专项用途财政性资金（填写A105040）10（八）销售折扣、折让和退回11　（九）其他12二、扣除类调整项目（13+14+15+16+17+18+19+20+21+22+23+24+26+27+28+29）13　（一）视同销售成本（填写A105010）14　（二）职工薪酬（填写A105050）15　（三）业务招待费支出16　（四）广告费和业务宣传费支出（填写A105060）17　（五）捐赠支出（填写A105070）18　（六）利息支出19　（七）罚金、罚款和被没收财物的损失20　（八）税收滞纳金、加收利息21　（九）赞助支出22　（十）与未实现融资收益相关在当期确认的财务费用23（十一）佣金和手续费支出24　（十二）不征税收入用于支出所形成的费用25其中：专项用途财政性资金用于支出所形成的费用（填写A105040）26（十三）跨期扣除项目27　（十四）与取得收入无关的支出28（十五）境外所得分摊的共同支出29　（十六）其他30三、资产类调整项目（31+32+33+34）31（一）资产折旧、摊销（填写A105080）32（二）资产减值准备金33　（三）资产损失（填写A105090）34　（四）其他35四、特殊事项调整项目（36+37+38+39+40）36　（一）企业重组（填写A105100）37（二）政策性搬迁（填写A105110）38（三）特殊行业准备金（填写A105120）39（四）房地产开发企业特定业务计算的纳税调整额(填写A105010)40（五）其他41五、特别纳税调整应税所得42六、其他A105000纳税调整项目明细表行次项目43合计（1+12+30+35+41+42）账载金额税收金额调增金额调减金额1234**0.000.00*0.000.00*0.000.000.000.000.000.000.000.00***0.00**0.00*0.00*0.000.00**0.000.00**0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00**0.000.00*0.00*0.000.000.000.000.000.000.000.00***0.000.000.000.000.00*0.000.000.000.000.00*0.00*0.00*0.00*0.00*0.00*0.000.000.000.000.000.000.00***0.00***0.00*0.000.000.000.000.00*0.00***0.00*0.000.000.000.00**0.000.000.000.000.000.000.00*0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00**0.000.000.000.000.000.00**0.000.000.000.000.000.00*0.000.000.00**0.000.00**0.000.00**0.000.00A105000纳税调整项目明细表**0.000.00账载金额11一、工资薪金支出0.002其中：股权激励0.003二、职工福利费支出0.004三、职工教育经费支出0.005其中：按税收规定比例扣除的职工教育经费0.006按税收规定全额扣除的职工培训费用0.007四、工会经费支出0.008五、各类基本社会保障性缴款0.009六、住房公积金0.0010七、补充养老保险0.0011八、补充医疗保险0.0012九、其他0.0013合计（1+3+4+7+8+9+10+11+12）0.00A105050职工薪酬纳税调整明细表行次项目税收规定扣除率以前年度累计结转扣除额税收金额纳税调整金额2345（1-4）**0.000.00**0.000.0014.00%*0.000.00*0.000.000.002.50%0.000.000.00100.00%*0.000.002.00%*0.000.00**0.000.00**0.000.005.00%*0.000.005.00%*0.000.00*0.000.000.00*0.000.000.00A105050职工薪酬纳税调整明细表z累计结转以后年度扣除额6（1+3-4）***0.000.00*******0.00A105050职工薪酬纳税调整明细表11一、固定资产（2+3+4+5+6+7）0.002（一）房屋、建筑物0.003（二）飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备0.004（三）与生产经营活动有关的器具、工具、家具等0.005（四）飞机、火车、轮船以外的运输工具0.006（五）电子设备0.007（六）其他0.008二、生产性生物资产（9+10）0.009（一）林木类0.0010（二）畜类0.0011三、无形资产（12+13+14+15+16+17+18）0.0012（一）专利权0.0013（二）商标权0.0014（三）著作权0.0015（四）土地使用权0.0016（五）非专利技术0.0017（六）特许权使用费