投资项目后评价

投资项目后评价管理办法实施细则汇报内容第一章总则第二章后评价机构及职责第三章后评价内容和方法第四章简化后评价管理第五章详细后评价管理第六章后评价成果应用第七章后评价行为准则第八章附则第一章总则第一条为了进一步加强中国石油天然气股份有限公司吐哈油田分公司（以下简称公司）投资项目后评价管理工作，根据《集团公司投资项目后评价管理办法实施细则》（中油计字〔2009〕123号），结合公司下发的投资管理和后评价管理的有关规定（吐哈油字〔2019〕220号），特制定本细则。第二条本细则适用于公司所属各单位（含托管业务），控股公司参照执行。第一章总则第三条本细则所称投资项目后评价，是指对公司年度投资计划所列项目的前期论证决策、设计施工、竣工投产和生产运营等过程，以及项目目标、投资效益、影响与持续性等方面进行的综合分析和评价，是项目管理工作的一项重要内容。后评价可根据需要进行全面评价、专项评价或中间评价。进行中间评价或专项评价的项目，根据需要可继续开展全面评价。进行全面评价的项目，根据需要可开展后续跟踪评价。第一章总则第四条后评价工作实行统一制度、归口管理、分级负责。第五条后评价工作遵循“客观、公正、科学、独立”原则，突出项目特点，围绕影响项目成败的关键因素和环节进行分析评议，总结具有借鉴意义的经验教训。第二章后评价机构及职责第六条规划计划处（定额定价中心）是公司后评价工作归口管理部门，其主要职责是：（一）组织制订和完善公司项目后评价规章制度；（二）组织编制公司后评价工作年度计划；（三）协助集团公司规划计划部开展后评价信息系统建设工作；（四）按照集团公司、专业分公司要求做好详细后评价的组织工作，或根据业务需要自行组织详细后评价工作；第二章后评价机构及职责（五）负责公司所有投资项目的简化后评价工作。（六）负责公司年度总报告的编制和上报工作；（七）指导、监督和检查公司各单位的后评价工作；（八）组织公司后评价成果验收、信息反馈以及业务培训和工作交流等工作；第七条公司所属各单位的计划管理部门（或指定的其他部门）具体负责本单位的后评价管理工作，并根据需要设立专门后评价工作的管理岗位，其主要职责是：（一）按照集团公司、专业分公司和吐哈油田公司项目后评价规章制度开展本单位投资项目的后评价工作；（二）组织编制本单位后评价工作年度计划；第二章后评价机构及职责（三）按照公司后评价工作年度计划的要求做好本单位详细后评价的组织和编写工作；（四）负责本单位所有投资项目的简化后评价工作，编写后评价归类汇总简表和简化后评价报告。（五）负责编写本单位后评价年度分析报告。（六）认真组织落实项目后评价意见中提出的整改要求和建议，并将落实情况及时报公司规划计划处。第二章后评价机构及职责第三章后评价内容和方法第八条后评价内容主要包括项目前期工作评价、建设实施评价、生产运营评价、经济效益评价、影响与持续性评价等内容（详见附件1）。不同投资项目类型，后评价内容根据项目特点各有侧重。第九条后评价主要采取对比法进行评价，包括前后对比法、横向对比法和有无对比法。（一）前后对比法，是将项目投用后的实际结果及预测效果同项目立项决策时确定的目标、投入和产出效益等进行对比，确定项目是否达到原定各项指标，并分析发生变化的原因，找出存在的问题，提出解决措施和建议。第三章后评价内容和方法（二）横向对比法，是将项目与公司、国内外同类项目进行比较，通过对投资水平、技术水平、产品质量、经济效益等方面进行分析，评价项目综合竞争能力。（三）有无对比法，是将项目投用后实际发生的情况与没有项目时可能发生的情况进行对比，以度量项目的真实效益、影响和作用。对比的目的主要是分清项目自身作用和项目外部作用。有无对比法主要用于改扩建项目评价。第三章后评价内容和方法第十条后评价调查是一项重要辅助方法，包括现场调查和问卷调查。调查结论作为项目基础资料的重要组成部分。第十一条后评价按详略程度分为简化后评价和详细后评价。（一）简化后评价主要是采用填报简化后评价表的形式，对项目全过程进行概要性的总结和评价。简化后评价表主要内容是项目基础数据对比，主要考察项目基本情况。（二）详细后评价是对项目进行全面、系统、深入的总结、分析和评议。详细后评价报告按照各类项目后评价报告编制细则进行编制。第三章后评价内容和方法第四章简化后评价管理第十二条简化后评价是一项基础性工作，所有项目均应开展。第十三条简化后评价由投资项目所属单位组织，按照各类项目简化后评价报告模板，单独编制简化后评价报告。第十四条工程建设项目投资在500万元以下的，非安装设备购置项目单台（套）投资200万元以下的，以及投资200万元以下的其他项目，没有特殊要求时不需单独编制简化后评价报告，可根据实际情况编制后评价归类汇总简表（详见附件2）。第四章简化后评价管理第十五条简化后评价报告和归类汇总简表实行年度备案制度。截至当年6月30日投用满一年的所有项目，应完成简化后评价报告或归类汇总简表，项目所属单位应对所有简化后评价报告和归类汇总简表进行汇总分析，形成年度报告，于当年9月5日前上报公司规划计划处（定额定价中心）。简化后评价年度报告主要内容包括项目基本情况、投资执行分析、主要经验教训、存在的问题和建议等，如果项目专业类型较多应适当分类分析。项目目标实现程度存在较大差异的，应在简化后评价年度报告中进行重点说明。公司规划计划处（定额定价中心）按照投资项目管理权限，于当年9月20日前以公司文件形式统一上报集团公司规划计划部和专业分公司备案。第四章简化后评价管理第十六条对工期超过计划1年以上，或建成后1年以上不能正式投用的项目，应按照简化后评价要求进行中间评价，并及时上报公司规划计划处。第四章简化后评价管理第五章详细后评价管理第十七条详细后评价主要针对重点项目开展。所属各单位根据公司编制的后评价年度计划开展详细后评价，选择的项目主要包括：（一）对行业布局改善、产业结构调整、技术进步、整体效益提升有较大影响的项目；（二）投资额大、建设工期长、建设条件复杂、产品市场或原料供应条件发生重大变化的项目；（三）工艺技术、关键设备选型有创新且技术含量高的项目；（四）实施重大技术改造和改扩建的项目；（五）对环境、社会影响较大的项目；（六）对公司业务发展有指导意义或特殊示范意义的项目。第五章详细后评价管理第十八条各单位组织开展项目详细后评价，详细后评价报告应及时上报公司规划计划处（定额定价中心），经公司后评价领导小组审查后，由规划计划处（定额定价中心）以公司文件形式统一上报集团公司规划计划部备案，同时抄送专业分公司。第五章详细后评价管理第十九条对工期超过计划1年以上，建成后1年以上不能正式投用，或投用后不能达标的项目，根据公司下达的后评价工作计划，按照详细后评价要求进行中间评价，并及时上报公司规划计划处（定额定价中心），经公司后评价领导小组审查后，由规划计划处（定额定价中心）以公司文件形式统一上报集团公司规划计划部备案，同时抄送专业分公司公司。第五章详细后评价管理第二十条投资项目详细后评价工作程序主要分为后评价计划下达、各单位组织自评价、公司后评价领导小组审核、上报集团公司备案、反馈后评价意见、整改落实等六个阶段。第五章详细后评价管理（一）公司以通知形式下达年度详细后评价计划，明确后评价范围、评价时点、重点内容、工作组织及进度要求等。第五章详细后评价管理（二）自评价由项目所属各单位负责组织完成，不得外委咨询机构。为了加强对后评价工作的监督与管理，公司成立后评价工作领导小组，下设后评价工作办公室，办公室设在规划计划处（定额定价中心）。所属单位应成立后评价工作小组，由单位主管领导直接负责，制定工作计划、明确职责、报告初审与工作协调，组织所属单位的计划管理、建设管理、生产运行、财务、工程预决算等相关部门和设计、建设、监理、审计和安全环保等部门共同编制项目自评价报告。第五章详细后评价管理所属单位主要依据项目基础资料（详见附件3-1），按照相应类型项目后评价报告编制细则要求编制自评价报告（文本格式详见附件3-2）。自评价报告应在通知规定的时间内完成，经单位主管领导审核后，上报规划计划处（定额定价中心）。第五章详细后评价管理（三）公司规划计划处（定额定价中心）组织公司后评价领导小组进行审查，形成修改意见，反馈相关单位。（四）公司规划计划处（定额定价中心）把修改完善的后评价报告上报集团公司规划计划部审查（详见附件3-3）。第五章详细后评价管理（五）在集团公司反馈意见的基础上，形成公司项目后评价意见，以通知形式反馈项目所属单位。（六）各单位应认真组织落实公司项目后评价意见中提出整改要求和建议，并在1个月或规定时间内将落实情况报公司规划计划处（定额定价中心）。第五章详细后评价管理第六章后评价成果应用第二十一条项目后评价成果包括项目后评价报告、后评价意见、简报、专项评价报告和年度报告等。专项评价报告根据需要不定期发布；公司后评价年度报告每年发布一次。第二十二条公司规划计划处（定额定价中心）和所属各单位有责任积极推广后评价成果应用，改进项目管理，提高投资效益。第二十三条全面施行后评价与新上项目挂钩机制。改扩建或分期建设项目，原项目或先期建成项目的后评价结论是重要立项依据；上报项目可行性研究报告同时，应附原项目或先期建设项目的后评价报告。第六章后评价成果应用第二十四条公司将依照《投资项目后评价评分方法（试行）》（计划〔2009〕61号）对详细后评价项目进行量化评分和排序，结果在年度后评价报告中发布。第二十五条后评价过程和成果中对项目承包单位及主要设备和大宗材料供应商的服务质量的评价结论，应纳入公司市场准入考核体系。第六章后评价成果应用第七章后评价行为准则第二十六条后评价工作资料、信息和成果均为公司商业秘密，未经公司授权，任何单位和个人不得对外发布。第二十七条任何后评价单位和个人对在后评价过程中发现违法违规问题，有责任及时向公司有关部门报告。第二十八条后评价工作人员应严格遵守客观、公正、科学、独立的原则，确保后评价结论符合实际。第二十九条公司对干扰后评价工作和违反规定的单位和个人，视情节给予处罚。第七章后评价行为准则第三十条本细则由公司规划计划处负责解释。第三十一条本细则自发布之日起施行。第八章附则附件1后评价主要内容后评价主要内容包括前期工作评价、建设实施评价、生产运行评价、投资与财务效益评价、影响与持续性评价、后评价结论和主要经验教训等，以一般工程建设项目为例：（一）前期工作评价是指对项目从（预）可行性研究、初步设计到纳入投资计划前各项工作及其成果的评价。主要包括：1．项目立项条件及决策程序评价；2．（预）可行性研究、可行性研究评估、初步设计等项目前期工作评价；3．（预）可行性研究单位、咨询评估单位、初步设计单位评价。（二）建设实施评价是指对项目从施工图设计、建设实施到竣工投产各阶段工作的评价。主要包括：1．施工图设计评价；2．施工准备、工程质量和建设进度评价；3．项目建设管理评价；4．项目施工图设计单位、施工单位和监理单位评价。（三）生产运营评价是指项目从生产准备到后评价截止时点各项工作及生产运营的评价。主要包括：1．生产准备评价；2．投产情况评价；3．生产和经营管理评价；4．产品质量和市场营销评价。（四）投资与经济效益评价是指对项目投资执行情况和经济效益的评价。1．投资执行情况评价，主要是对项目在前期立项时确定的投资额同实际完成投资进行对比，并对投资变化的原因进行分析评价。实际完成投资包括项目决算以后的所有新增投资。2．经济效益评价，主要是对立项时预测的经济效益指标同后评价时点前实际和后评价时点后预测的经济效益指标进行对比，对发生变化的原因进行分析评价。必要时分析增量投资对企业整体效益的影响。（五）影响与持续性评价是指项目建成投产后对环境、社会和企业本身的影响与持续性评价。1．影响评价，主要评价项目建成投产后对环境、社会和企业本身的实际影响，同时对未来影响进行预测。2．持续性评价，主要通过对项目持续性发展因素分析和评价找出关键因素，就项目的可持续性发展做出评价并提出相应建议。后评价归类汇总简表序号项目名称项目性质建