管理用财务报表模板

序号工作表标题名称点击进入特别说明1资产负债表标准用资产负债表点击进入2利润表标准用利润表点击进入3表外数据录入表外数据录入点击进入4现金流量表标准用现金流量表点击进入5所有者权益变动表所有者权益变动表点击进入6财务比率分析财务比率分析点击进入7税负监控财务指标税负监控表点击进入8老杜邦传统杜邦财务分析体系点击进入9收支对比财务年度收支对比表点击进入10收支分析财务月度对比分析图点击进入11财务预警财务预警分析点击进入12管理用资负表管理用资产负债表点击进入13管理用利润表管理用利润表点击进入14管理用现流表管理用现金流量表点击进入15管理比率管理比率分析点击进入16新杜邦改善的杜邦分析体系点击进入17预测负债表管理用预测资产负债表点击进入18预测利润表管理用预测利润表点击进入管理用财务报表模板V4——带释义和公式编制：财网天地超级群50066890审核：拓荒骆驼550802278制表：LJG本模板V4是根据最新准则及相关管理指标编制而成，带批注释义和嵌套公式。黄色区域为公式区域会自动计算数据禁止擅自改动；空白区域需要根据公司实际数据录入；蓝色区域是项目区域不需要输入任何信息。年初金额根据上年数据据实填列。另外，本目录加了保护，不影响后面报表的修改，只需修改第一张报表的相关单位、日期等信息，后面报表会自动修改。会企01表编制单位：财网天地超级群50066890年月日单位：元资产年末余额年初余额负债和所有者权益年末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款预付账款预收账款应收利息应付职工薪酬应收股利应交税费其他应收款应付利息存货应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计--其他流动负债非流动资产：流动负债合计--可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计--生产性生物资产负债合计--油气资产所有者权益：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积商誉减：库存股长期待摊费用盈余公积递延所得税资产未分配利润资产负债表其他非流动资产所有者权益合计--非流动资产合计--资产总计--负债和所有者权益合计--负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG会企02表编制单位：财网天地超级群50066890年月单位：元项目本年金额上年金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动净收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）--加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）--减：所得税费用--四、净利润（净亏损以“－”号填列）--五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益损益表负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG序号项目金额1支付给职工的工资、奖金及各项津贴养老保险金医疗保险金失业保险费住房公积金劳动保护费支付给职工的其他福利费支付给职工以及为职工支付的现金合计-增值税税率2营业收入（17％增值税部分）17%营业收入（13％增值税部分）13%营业收入（6％增值税部分）6%营业收入（4％增值税部分）4%非应税项目营业收入(本栏仅供校验勾稽关系不计算销项税额)含其他行业营业收入销售旧固定资产销项及其他销项调整以净销项填列销项税额合计-营业成本（17％增值税部分）17%营业成本（13％增值税部分）13%小规模纳税人营业成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)非增值税行业营业成本(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)购进运费（不含购进固定资产的运费）7%购进固定资产可抵扣进项及其他进项调整（含销售支付运费进项）以净进项填列存货增加额（17％部分）17%存货增加额（13％部分）13%存货其他部分调整小规模纳税人进货增加额(本栏仅供校验勾稽关系不计算进项税额)进项税额合计-应交增值税-在“营业税金及附加”科目列支的各项税费-所得税-25%管理费用中列支的税费未通过“应交税费”科目核算的其他税费支付的各项税费合计-3收到的税费返还合计-出口退税流转税返还所得税返还财政扶持补贴其他税收返还4分配股利、利润或偿付利息所支付的现金合计-分配股利所支付的现金分配利润所支付的现金利息支出(根据财务费用科目明细提取，不抵减利息收入)减：应收票据贴现利息支出非经营性利息净支出-5计提的资产减值准备合计-计提比例坏账准备-0.50%交易性金融资产减值准备存货跌价准备可供出售金融资产减值准备持有至到期投资减值准备固定资产减值准备无形资产减值准备其他资产减值准备6无形资产摊销7长期待摊费用摊销8固定资产报废损失9处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：损益)10收到投资分红或利润11处置固定资产和无形资产和其他长期资产收回的现金净额12处置子公司及其他营业单位收到的现金净额13收到的其他与投资活动有关的现金14支付的其他与投资活动有关的现金15收到的其他与筹资活动有关的现金16支付的其他与筹资活动有关的现金17库存商品改变用途应支付的销项18借方应收和预收的对方科目为非营业收入和销项19贷方应收和预收的对方科目为非现金类20库存商品改变用途价值（如工程领用成本）21库存商品盘亏损失22当期列入生产成本、制造费用的工资及福利费23当期列入生产成本、制造费用的折旧费和摊销的大修理费24库存商品增加额中包含的分配进入的制造费用、生产工人工资25借方应收和预收的对方科目为非现金类26贷方应收和预收的对方科目为非营业成本和进项编制现金流量表所需表外数据录入负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG不含离退休人员和在建工程的职工会企03表编制单位：财网天地超级群50066890年月单位：元项目本年金额上年金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金-收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金-经营活动现金流入小计--购买商品、接受劳务支付的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-支付的各项税费-支付其他与经营活动有关的现金支出经营活动现金流出小计--经营活动产生的现金流量净额--二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计--购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-投资支付的现金-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计--投资活动产生的现金流量净额--三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-取得借款收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计--偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计--筹资活动产生的现金流量净额--四、汇率变动对现金及现金等价物的影响现金流量表五、现金及现金等价物净增加额--加：期初现金及现金等价物余额-六、期末现金及现金等价物余额--备注：主表和附表校验（现金净增加额）主附表相符主附表相符补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润--加：资产减值准备-固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧-无形资产摊销-长期待摊费用摊销-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）-固定资产报废损失（收益以“-”号填列）-公允价值变动损失（收益以“-”号填列）-财务费用（收益以“-”号填列）-投资损失（收益以“-”号填列）-递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）-递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）-存货的减少（增加以“-”号填列）-经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）-经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）-其他-经营活动产生的现金流量净颤-2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额-减：现金的期初余额-负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额--负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG编制单位：财网天地超级群50066890实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润一、上年年末余额-----------加：会计政策变更-前期差错更正-二、本年年初余额-----------三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）-----------（一）净利润---（二）直接计入所有者权益的利得和损失-----------1．可供出售金融资产公允价值变动净额-2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响-3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响-4．其他-上述（一）和（二）小计-----------（三）所有者投入和减少资本-----------1．所有者投入资本-2．股份支付计入所有者权益的金额-3．其他-（四）利润分配-----------1．提取盈余公积-2．对所有者（或股东）的分配-3．其他-（五）所有者权益内部结转-----------1．资本公积转增资本（或股本）-2．盈余公积转增资本（或股本）-3．盈余公积弥朴亏损-4．其他-四、本年年末余额-----------负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG项目所有者权益变动表会企04表年月单位：元本年金额上年金额所有者权益合计--------------------------负责：财网天地审核：拓荒骆驼制表：LJG所有者权益变动表会企04表单位：元上年金额编制单位：财网天地超级群50066890年月日项目计算公式本年数上年数变动数一、短期偿债能力比率1、营运资本流动资产-流动负债---2、流动比率流动资产÷流动负债#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!3、速动比率速动资产÷流动负债#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!4、现金比率（货币资金+交易性金融资产）÷流动负债#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!5、现金流量比率经营活动现金流量净额÷流动负债#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!二、长期偿债能力比率1、资产负债率（总负债÷总资产）×100%#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!2、产权比率总负债÷股东权益#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!3、权益乘数总资产÷股东权益#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!4、长期资本负债率[非流动负债÷（非流动负债+股东权益）]×100%#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!5、利息保障倍数（净利润+利息费用+所得税费用）÷利息费用#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!6、现金流量利息保障倍数经营活动现金流量净额÷利息费用#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!7、现金流量债务比经营活动现金流量净额÷债务总额#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!二、营运能力比率1、应收帐款周转率（次数）销售收入÷应收账款#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!2、存货周转率（次数）销售收入÷存货#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!3、流动资产周转率（次数）销售收入÷流动资产#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!4、净营运资本周转率（次数）销售收入÷营运资本#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!5、非流动资产周转率（次数）销售收入÷非流动资产#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!6、总资产周转率（次数）销售收入÷总资产#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!7、现金流量资产比#DIV/0!#DIV/0!#DIV/0!三、盈利能力比率1、销售净利率（净利润÷销售收入）×100%#DIV/0!#DIV