会计信息系统实验资料模拟

1实验一系统管理【实验目的】1．掌握用友U8软件中有关系统管理的相关内容。2．理解系统管理在整个软件系统中的作用及重要性，充分理解权限分配的意义。【实验内容】1.建立核算单位账套2.增加操作员3.进行权限分配4.备份和引入账套数据【实验准备】设置系统日期格式(1)执行“开始→设置→控制面板”命令，进入“控制面板”窗口。(2)双击“区域选项”图标，进入“区域选项”属性窗口。(3)单击“日期”选项卡。(4)单击“短日期样式”下拉列表框，选择下拉列表中的“yyyy-MM-dd”选项。(5)单击“确定”按钮返回。【实验资料】1．账套资料(1)账套信息账套号：666；账套名称：北京明达科技有限责任公司；账套路径：默认；启用会计期：2014年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2)单位信息单位名称：北京明达科技有限责任公司；单位简称：明达科技；单位地址：北京市海淀区中关村路666号；法人代表：张同；邮政编码：100085；联系电话及传真：66886688；电子邮件：[e-mail]；税号：111112222233333。(3)核算类型记账本位币：人民币（RMB）；企业类型：工业；行业性质：2013新会准则科目；账套主管：自己的名字；要求按行业性质预置会计科目。(4)基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5)业务流程采购流程、销售流程均采用标准流程(6)分类编码方案科目编码级次：42222其他编码级次设置采用默认值。(7)数据精度采用系统默认值。(8)系统启用“总账”模块启用时间为“2014年1月1日”。2.操作员资料编号姓名口令所属部门11自己的名1财务部2字22李芳2财务部33王强3财务部44周伟4供应部3.权限分配(1)自己的名字--账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)李芳--出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。(3)王强--会计负责总账系统的凭证管理工作以及工资和固定资产的管理工作。具有“公共目录设置、总账、工资、固定资产”模块的全部操作权限。(4)周伟--业务员负责购销存业务。具有“公共目录设置、总账、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理、库存管理、核算”模块的全部操作权限。【实验要求】以系统管理员Admin的身份注册系统管理模块。实验二基础档案设置【实验目的】1．掌握用友U8软件中有关基础档案设置的相关内容。2．理解基础档案设置在整个系统中的作用。3．理解基础档案设置的数据对日常业务处理的影响。【实验内容】设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。【实验资料】北京明达科技有限责任公司基础档案资料如下：1．部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理部管理部门203市场三部售配套用品101经理办公室综合管理3供应部采购供应102财务部财务管理4开发部研发生产2市场部市场营销401研发中心技术开发201市场一部专售软件402生产部生产包装202市场二部专售硬件32．职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性101张同经理办公室总经理102自己的名字财务部会计主管103李芳财务部出纳104王强财务部会计201赵红市场一部部门经理202宋瑞市场二部部门经理203孙明市场三部部门经理301周伟供应部部门经理401马慧研发中心部门经理402王佳研发中心程序员403李刚生产部部门经理3．客户分类分类编码分类名称01长期客户01001事业单位01002企业单位02短期客户03其他4．供应商分类分类编码分类名称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他5．地区分类地区分类分类名称01东部地区02西部地区03南部地区04北部地区6．客户档案客户编码客户名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮政编码001北京飞宇中学飞宇中学010010411111工行73853654北京市朝阳区开拓路1号100011002广州智宏公司智宏公司010020322222工行69325581广州市和平区胜利路2号200022003上海人民保险公人民保020133333工行3654223上海市徐汇区天3000334司险4平路3号004长春客车厂长春客车020444444中行43810587长春是平安区红旗路4号4000447．供应商档案供应商编码供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮编001北京万科有限公司北京万科020455555中行48723367北京市昌平区东关路5号100022002北京方正电脑公司北京方正010466666中行76473293北京市海淀区小营路6号100033003深圳兴盛软件公司深圳兴盛020377777工行55561275深圳市新华区湖北路7号500055004上海光明有限公司上海光明030188888工行85115076上海市浦东区东方路8号2000338．外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：7.6。9．结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3汇票是4其他否10．开户银行编码：01；名称：北京市工商银行海淀分理处；账号：66668888【实验准备】引入“实验账套\实验一”下的账套数据【实验要求】以账套主管“11自己的名字”的身份注册企业门户。操作日期：2014年1月1日实验三总账管理系统初始设置【实验目的】1．掌握用友U8软件中总账系统初始设置的相关内容。2．理解总账系统初始设置的意义。3．掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】1.总账系统控制参数设置2.基础档案设置：会计科目、凭证类别、项目目录（此三项属于基础档案设置，由于与总账联系较紧密，故在此设置）53.期初余额录入【实验资料】1.总账控制参数选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制可以使用系统的受控科目打印凭证页脚姓名出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日—12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序2.基础数据(1)会计科目及2014年1月份期初余额表科目名称辅助核算方向币别计量期初余额库存现金(1001)日记借5000银行存款(1002)银行日记借300000工行存款(100201)银行日记借200000中行存款(100202)银行日记借美元（此为人民币金额）100000应收账款(1122)客户往来借120000其他应收款(1221)个人往来借6000在途物资(1402)借20200原材料(1403)借36000空白光盘(140301)数量核算借张20000其他原料(140302)借16000库存商品(1405)借181200固定资产(1601)借750000累计折旧(1602)贷125000无形资产(1701)借250000短期借款(2001)100000应付账款(2202)供应商往来贷168000应交税费(2221)应交增值税(222101)进项税额(22210101)销项税额(22210102)其他应付款(2241)贷10600实收资本(4001)贷1000000利润分配(4104)贷6未分配利润(410401)贷309800生产成本(5001)借45000直接材料(500101)项目核算借12000直接人工(500102)项目核算借25000制造费用(500103)项目核算借8000管理费用(6602)借工资(660201)部门核算借福利费(660202)部门核算借办公费((660203)部门核算借差旅费(660204)部门核算借招待费(660205)部门核算借折旧费(660206)部门核算借其他(660207)部门核算借说明：①由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加、修改或有余额的会计科目。②科目建立完后，指定“现金科目”和“银行科目”。(2)凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202(3)项目目录项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目生产成本(5001)直接材料(500101)直接人工(500102)制造费用(500103)项目分类1.学习类软件2.游戏类软件项目名称101A软件102B软件3.期初余额(1)总账期初余额表（见“会计科目及期初余额表”）(2)辅助账期初余额表会计科目：1221其他应收款余额：借6000元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2013-12-25付-116经理办公室张同出差借款借40002013-12-28付-117市场一部赵红出差借款借2000会计科目：1122应收账款余额：借120000元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期72013-12-26转-118飞宇中学销售商品借73200赵红P2012013-12-262013-12-12转-119智宏公司销售商品借46800赵红P2022013-12-12会计科目：2202应付账款余额：贷168000元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期2013-12-20转-120北京万科购买商品贷168000周伟P2032013-12-20会计科目：5001生产成本余额：借45000元科目名称A软件B软件合计直接材料(500101)6500550012000直接人工(500102)150001000025000制造费用(500103)500030008000合计265001850045000【实验准备】引入“实验账套\实验二”下的账套数据【实验要求】以账套主管“11自己的名字”的身份进行总账初始设置。操作日期：2014年1月1日实验四总账管理系统日常业务处理【实验目的】1．掌握用友U8软件中总账系统日常业务处理的相关内容。2．熟悉总账系统日常业务处理的各种操作。3．掌握凭证管理、出纳管理和账簿管理具体内容和操作方法。【实验内容】1.凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账2.出纳管理3.账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验资料】1．凭证管理1月经济业务如下：(1)2日，市场一部赵红购买了500元的礼品，以现金支付。(附单据一张)(付款凭证)摘要：购礼品借：销售费用(5501)500贷：库存现金(1001)500(2)4日，财务部李芳从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001）(付款凭证)摘要：提现借：库存现金(1001)8000贷：银行存款/工行存款(100201)8000(3)6日，收到太平洋集团投资资金20000美元，汇率1:7.6。（转账支票号ZPW001）(收款凭证)摘要：收到投资借：银行存款/中行存款(100202)1520008贷：实收资本(4001)152000(4)7日，供应部周伟采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZPR001）(付款凭证)摘要：购空白光盘借：原材料/空白光盘(140301)2000应交税费/应交增值税/进项税额(22210101)340贷：银行存款/工行存款(100201)2340(5)11日，市场一部赵红收到北京飞宇中学转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZPR002）(收款凭证)摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201)73200贷：应收账款(1122)73200(6)12日，供应部周伟从深圳兴盛软件公司购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠