沃华医药：申请首次公开发行股票财务报告

百度文库两周年典藏纪念山东沃华医药科技股份有限公司申请首次公开发行股票财务报告目录●审计报告……………………………………………..….....1●资产负债表（一）…………….………………………......2●资产负债表（二）……………..……………….…..…..…3●利润表……………………………………..…………..…..4●利润分配表…………….………………....…………….…5●现金流量表……………………………………….…….....6●现金流量表(补充资料)………………………….….….....7●非经常性损益明细表………..………………….….….....8●会计报表附注…………………………...…….….…....9-42百度文库两周年典藏纪念1地址：山东省临沂市新华一路65号山东天恒信有限责任会计师事务所Add：65XinhuaRoad,Linyi,ShandongSHANDONGTIANHENGXINCERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSCO.,LTD.电话Tel：0539-7163153传真Fax：0539-7163150邮编P.c.：276004审计报告天恒信审报字【2006】39号山东沃华医药科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东沃华医药科技股份有限公司2003年12月31日、2004年12月31日、2005年12月31日、2006年6月30日的资产负债表以及2003年度、2004年度、2005年度、2006年1-6月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是山东沃华医药科技股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了山东沃华医药科技股份有限公司2003年12月31日、2004年12月31日、2005年12月31日、2006年6月30日的财务状况以及2003年度、2004年度、2005年度、2006年1-6月的经营成果和现金流量情况。山东天恒信有限责任会计师事务所中国注册会计师中国注册会计师中国·临沂二○○六年七月十二日百度文库两周年典藏纪念山东沃华医药科技股份有限公司申请首次公开发行股票财务报告2编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司单位：人民币元资产附注2006年6月30日2005年12月31日2004年12月31日2003年12月31日流动资产:货币资金5-152,896,221.0218,206,834.9253,651,254.1133,469,485.86短期投资--应收票据5-214,661,642.2815,488,047.403,215,669.4537,600.00应收股利--应收利息--应收帐款5-343,505,900.9839,971,166.4324,430,442.4027,266,238.66其他应收款5-413,977,458.7812,023,333.779,823,229.839,996,343.81预付帐款5-59,000,000.0049,002,000.0031,155.9755,260.69应收补贴款--存货5-69,178,474.087,966,580.757,709,631.599,578,571.70待摊费用一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计143,219,697.14142,657,963.2798,861,383.3580,403,500.72长期投资:长期股权投资5-718,000.00长期债权投资5-85,817.12长期投资合计23,817.12合并价差固定资产:固定资产原价5-951,012,363.5950,993,559.2349,776,812.3148,098,623.09减:累计折旧5-918,223,450.8817,032,579.3414,521,194.9212,979,918.75固定资产净值5-932,788,912.7133,960,979.8935,255,617.3935,118,704.34减:固定资产减值准备5-9456,464.31456,464.31456,464.31固定资产净额5-932,332,448.4033,504,515.5834,799,153.0835,118,704.34工程物资5-106,210.006,210.006,210.00在建工程5-1120,798,744.45固定资产清理固定资产合计53,137,402.8533,510,725.5834,805,363.0835,118,704.34无形资产及其他资产:无形资产5-1218,535,539.3018,773,796.2219,252,201.1819,425,741.74长期待摊费用其他长期资产无形资产及其他资产合计18,535,539.3018,773,796.2219,252,201.1819,425,741.74递延税项:递延税款借项资产总计214,892,639.29194,942,485.07152,918,947.61134,971,763.92单位负责人：主管会计工作负责人：资产负债表(一)会计机构负责人：百度文库两周年典藏纪念山东沃华医药科技股份有限公司申请首次公开发行股票财务报告3编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司单位：人民币元负债及股东权益附注2006年6月30日2005年12月31日2004年12月31日2003年12月31日流动负债:短期借款5-1354,500,000.0049,500,000.0046,000,000.0063,000,000.00应付票据-应付帐款5-144,633,860.314,321,893.802,444,729.143,152,766.09预收帐款5-15810,014.33724,332.66415,998.28351,997.33应付工资5-162,650,842.022,648,684.632,648,684.632,648,684.63应付福利费5-171,108,035.471,220,309.921,529,987.10980,531.31应付股利--应交税金5-188,606,876.559,040,642.457,402,346.692,806,616.25其他应交款5-19294,433.28186,590.2349,995.6529,995.14其他应付款5-205,578,117.287,260,742.966,307,682.559,601,124.31预提费用5-217,778,311.396,878,311.391,795,085.20预计负债一年内到期的长期负债其他流动负债流动负债合计85,960,490.6381,781,508.0468,594,509.2482,571,715.06长期负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款5-222,103,000.002,103,000.001,703,000.00713,000.00其他长期负债长期负债合计2,103,000.002,103,000.001,703,000.00713,000.00递延税项:递延税款贷项负债合计88,063,490.6383,884,508.0470,297,509.2483,284,715.06少数股东权益股东权益：股本5-2351,990,000.0051,990,000.0051,990,000.0039,990,000.00减:已归还投资股本净额5-2351,990,000.0051,990,000.0051,990,000.0039,990,000.00资本公积5-241,800,000.001,800,000.001,800,000.00盈余公积5-258,068,144.638,068,144.635,224,490.761,754,557.33其中：公益金5-25-1,741,496.921,741,496.92584,852.44未分配利润5-2664,971,004.0349,199,832.4023,606,947.619,942,491.53股东权益合计126,829,148.66111,057,977.0382,621,438.3751,687,048.86负债及股东权益总计214,892,639.29194,942,485.07152,918,947.61134,971,763.92资产负债表（二）单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：百度文库两周年典藏纪念山东沃华医药科技股份有限公司申请首次公开发行股票财务报告4项目附注2006年1-6月2005年度2004年度2003年度一、主营业务收入5-2754,966,032.48111,328,167.1891,419,467.1374,733,933.82减：主营业务成本5-279,934,318.0320,432,593.4418,290,274.3715,773,282.83主营业务税金及附加5-28981,143.221,918,735.681,401,202.621,122,816.27二、主营业务利润44,050,571.2388,976,838.0671,727,990.1457,837,834.72加：其他业务利润5-29153,501.94414,619.7939,893.02182,761.19减:营业费用5-3016,538,052.6834,084,733.4724,400,360.0124,404,143.17管理费用5-315,375,641.5112,360,594.0511,205,893.9810,881,357.97财务费用5-323,123,974.708,052,556.898,078,003.167,266,538.08三、营业利润19,166,404.2834,893,573.4428,083,626.0115,468,556.69加：投资收益5-33--23,817.12补贴收入-营业外收入5-343,720.0032,536.0155,446.3017,190.23减：营业外支出5-354,370.7837,997.98502,740.49174,880.27四、利润总额19,165,753.5034,888,111.4727,612,514.7015,310,866.65减:所得税5-363,394,581.876,451,572.814,479,625.192,823,866.66少数股东损益五、净利润15,771,171.6328,436,538.6623,132,889.5112,486,999.99项目2006年1-6月2005年度2004年度2003年度1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额4、会计估计变更增加（或减少）利润总额-1,212,900.795、债务重组损失6、其他单位负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：补充资料：利润表编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司单位：人民币元百度文库两周年典藏纪念山东沃华医药科技股份有限公司申请首次公开发行股票财务报告5项目附注2006年1-6月2005年度2004年度2003年度五、净利润15,771,171.6328,436,538.6623,132,889.5112,486,999.99加：年初未分配利润49,199,832.4023,606,947.619,942,491.53-356,194.17其他转入六、可供