制造业流程大全----存货管理制度之流程图

存货管理架构图采购管理请购进货退出折让作业W14库存材料请购作业W05存储保养W02存量管理W04仓储计划W03呆滞料处理作业W19I19盘点作业W17存货调整作业W18存货分类编号W01研发足量?是否调拨作业W15发料及领料发料作业W06,W07,W08报废品处理作业W20销货退回入库作业W16出货作业不良品处理作业W11I11领料作业W09补料作业W12生产管理退料作业W10生产入库作业W13营销管理材料请购作业流程图w01仓储单位采购单位W05-2存档备查依核决权限送呈签核检查库存达请购点或可供应量不足时填请购单送会计单位存档备查根据BOM展开原料物料需求数下接采购管理询、比、议价作业上承营销管理订单处理作业3受订通知单3请购单2请购单1请购单3请购单2请购单1请购单1请购单发料作业─自制产品流程图W02仓储单位生产单位会计单位W06-24发料单单位主管签核据以登入材料帐及材料卡后存档生产单位签收后发料依BOM表备料并填发料单上承生产及工场管理排程及工单制发作业2制令领料单3发料单2发料单1发料单原料3发料单依编号顺序存盘2制令领料单1发料单据以入帐后存档原料下接生产及工场管理现场制造管理作业2发料单送生管单位存盘备查4发料单发料作业─OEM代工发料流程图W03仓储单位生产单位会计单位W07-2原料依编号顺序存盘单位主管签核据以登入材料帐及材料卡后存档领料单位签收后发料备料并填写发料单上承营销管理OEM代工订单处理作业上承生产及工场管理排程及工单制发作业2制令领料单3发料单2发料单1发料单原料3发料单2制令领料单下接生产及工场管理现场制造管理作业2发料单1发料单据以入帐后存档发料作业─托外加工流程图W08仓储单位会计单位外包厂商W08–2单位主管签核依BOM表备料并填制发料单3发料单2发料单1发料单上承采购管理托外加工发工作业上承生产及工场管理托外加工作业备料原料据以登入材料帐及材料卡后存档外包厂商签收后发料原料2发料单3发料单投入生产据以入帐后存档1发料单委外领料单1送生管单位存盘4发料单非生产性领料作业流程图W05申请单位仓储单位W09-2材料单位主管签核备料核对核对申请单位签收后领料依核决权限送呈签核上承生产管理现场制造管理作业依周生产计划表制令领料单或实际需求填领料单3发料单2发料单1领料单登入材料帐及材料卡后依据编号存档送会计单位据以入帐后存档下接生产及工场管理现场制造管理作业3领料单2领料单1领料单材料2领料单材料取自储位退料作业流程图W06生产单位仓储单位W10-2材料退料存档或据以办理领料存放适当除位核对单位主管签核下接不良品处理作业上承生产及工场管理现场制造管理作业3发料单2发料单1退料单会品管单位检验是据以登入材料帐及材料卡或办理补料下接补料作业送会计单位据以入帐后存档否良品?3发料单2发料单不良品1处理单是否良品?材料3退料单2退料单1退料单3退料单不良品处理作业流程图W07生产单位仓储单位会计单位采购单位不良品单位主管签核核对签收据以处理不良品下接补料作业存放不良品区上承退料作业定期编制不良品统计表下接进料退出折让作业登入供货商资料卡后存档依处理方式据以入帐后存档会品管检验注明不良原因及损坏程度3发料单2发料单不良品1处理单不良品3发料单2发料单不良品1处理单不良品不良品1处理单不良品3处理单不良品2处理单依核决权限送呈签核3发料单2发料单不良品1统计表不良品3统计表不良品1处理单存档备查退料?不良品1统计表不良品2统计表W11-22送生产单位存盘补料作业流程图W08仓储单位生产单位会计单位W12-2单位主管签核备料依补料项目备料上承不良品处理作业W11上承退料作业W10原料不良品处理单2退料单33领料单3发料单2发料单1领料单存档备查不良品处理单2退料单3据以登入材料帐及材料卡后存档据以入帐后存档备查2领料单下接生产及工场管理现场制造管理作业3领料单1领料单生产入库作业流程图W09生产单位仓储单位W13-2单位主管签核成品4发料单上承生产管理现场制造管理作业经品检人员检验通过并经品管及生产单位主管签核依实际入库数填制生产入库单3发料单2发料单1生产入库单核对签收依编号存档送会计单位据以分析成本置于适当储位成品1生产入库单4生产入库单2生产入库单3生产入库单送生管单位存查3生产入库单依编号顺序存盘进料退出折让作业流程图W10采购单位仓储单位W14-2送会计单位据以编制进货退出与折让证明单扣款并影印一份自存上承质量验收不符作业填进料退出单与供货商协调1验退通知单填异动事项通知书是否退回?异动事项通知单单位主管签核4发料单3发料单单位主管签核2发料单核对签收1进料退出单登入供货商资料卡后存盘据以登入材料帐及材料卡后存档送回供货商下接出厂放行作业单位主管签核不良品3进料退出单1进料退出单2进料退出单4进料退出单送会计单位据以填进货退出与折让证明单取自不良品区不良品验退通知单14进料退出单借入作业流程图W12采购单位仓储单位W16-2由采购通知厂商并依验收数入库依借用原因填借用入库单开始4发料单3发料单2发料单1借用入库单单位主管签核核对签收来自场商材料/商品会品管做进料检验注明验收单是否相符?统一发票送货单存放适当储位是置于借入档案以备追踪下接借入归还作业据以登入材料明细帐后存档否送交厂商相符?3借育入库单2借用入库单依采购管理质量验收不符做业办理4借用入库单送会计单位据以入帐材料/商品统一发票送货单1借用入库单4借用入库单借入归还作业流程图W13采购单位仓储单位会计单位统一发票统一发票备料归还日前填归还出库单及开立发票上承借入作业4发料单3发料单2发料单1归还出库单存档备查单位主管签核4借用入库单单位主管签核核对签收送交厂商下接出厂放行作业据以入帐后依编号存档1归还出库单2归还出库单4归还出库单据以登入材料帐取自档案借用入库单44归还出库单2借用入库单材料/商品1归还出库单统一发票统一发票3归还出库单材料/商品W17-22借出作业流程图W14采购单位仓储单位会计单位接获同业借料申请时是开始否单位主管签核足够?备料拒绝借料查询库存依核节权限送呈签核后请业务单位开立发票据以登入材料帐下接出厂放行作业征询单位主管意见4发料单3发料单2发料单1借用出库单4借用出库单2借用出库单1借用出库单材料/商品统一发票统一发票材料/商品3借用出库单1借用出库单送交厂商据以入帐W18-224借用出库单下接借出归还作业置于借入、借出档存档以备追踪借出归还作业流程图W15采购单位仓储单位W19-2统一发票统一发票材料/商品统一发票单位主管签核上承借出作业征询单位主管意见4发料单3发料单2发料单1归还入库单4借用出库单由采购通知厂商并依验收数入帐核对来自厂商材料/商品会品管单位做进料检验将验收数填入归还入库单是否相符?送货单存放适当储位是据以登入材料帐否交厂商相符?3归还入库单2归还入库单下接采购管理品质验收不符作业4归还入库单送会计单位据以入帐统一发票送货单1归还入库单4借用出库单4归还入库单存档备查调拨作业流程图W11拨出单位拨入单位W15-2与拨入单位协调后填调拨单开始单位主管签核备料3发料单2发料单1调拨单3调拨单据以登入材料帐及材料卡后存档料品单位主管签核核对签收送会计单位据以入帐存放适当储位据以登入材料帐及材料卡后存档料品3调拨单2调拨单1调拨单销货退回入库作业流程图W16业务单位仓储单位会计单位退货品存档备查核对签收单位主管签核依出货作业办理出货后存档依编号顺序存档填写退货入库单并注明退货原因及处理情形上承销货退回及折让作业4发料单3发料单2发料单1退货入库单客诉案件4处理单客诉案件4处理单退货入库单4客诉案件4处理单换货?4发料单3发料单2发料单1退货入库单单位主管签核品管检验是否2退货入库单送生管单位存档W20-223退货入库单核对入帐依营销管理销货退回及折让作业会计单位之处理方式办理1退货入库单存放适当储位退货品3退货入库单盘点作业流程图W17稽核单位W17-3确定盘点范为围及盘存基准日开始第一次盘点会议确定盘点方式及盘点日期成立盘点小组拟定盘存计划及日程表依核决权限送呈签核第三次盘点会议第二次盘点会议是否修正?交监盘会计师盘点人员编组公布盘点计划及日程表通知监盘单位盘点前说明会实施盘点计划编制盘点清册盘点清册差异处理提出盘点报告3发料单2发料单1盘点清册送仓储单位依存货调整作业办理交会计单位存查3盘点清册2盘点清册1盘点清册存货调整作业流程图W18会计单位W22-2送仓储单位据以更正材料帐及材料卡后存档送各单位主管审核后转会计单汇总编制盘盈亏明细表存货盘盈﹝亏﹞及其它因素导致实际库存数与帐载数发生差异，由各单位查明原因开始3发料单2发料单1盘盈亏明细2盘盈亏明细交会计单位据以入帐1盘盈亏明细存档备查3盘盈亏明细呆滞料处理作业流程图W19仓储单位资材管理部会计单位-W23-23发料单召集会议，判定处理方式，并将结果填入呆料品库存月报送品管、生管、营业等有关单位会签意见每月提报库存期间逾期未使用或出售之原料、半成品及成品商品并编制呆料品库存月报2发料单开始呆料品1库存月报核准文件存档备查依核决权限送呈签核单位主管签核3发料单2发料单呆料品1库存月报呆料品2库存月报呆料品1库存月报呆料品3库存月报呆料品1库存月报具文税捐征机关会同办理监毁依核定之处理方式入帐依核定之处理方式处理呆料品是否报备?核准文件呆料品3库存月报报废品处理作业流程图W20仓储单位采购单位W24-2寻找收购商依核决权限送呈签核注明收购商及出售金额填报废品清册下脚、废品须变卖出货时开始3发料单2发料单1报废品清册是否询价?21询比议价呈核表2询比议价呈核表13发料单2发料单1报废品清册填送货单、出厂放行单依出厂放行作业办理行询比议价呈核表21报废品清册送会计单位开立发票并依处理方式入帐后存盘3报废品清册存档备查存档备查询比议价呈核表12报废品清册