2015年乡镇财政所工作量化综合考核细则评分表

考核标准考核结果类款项得分11、完成县下达的财政总收入目标任务计1分。未完成，每少一个百分点扣0.2分。22、完成县下达的公共财政预算收入目标任务计1分。未完成，每少一个百分点扣0.2分。31、预算编制2分。财政总预算、调整预算和部门预算有报告、政府有审核、人大有审议计1分,缺一项扣0.5分。制定日常公用经费分类分档定额标准并据实编制计0.5分。部门预算批复到单位计0.5分。查资料42、预算执行1.5分。预算收入应缴未缴扣0.5分。追加预算0.5分,按单位申报、财政审核签署意见、政府审批、财政追加指标执行，程序不符每笔扣0.1分。年终指标账各项支出与决算不一致扣0.5分。基财科提供53、预算绩效管理2.5分。有工作方案0.5分。至少开展一个乡镇级项目的预算绩效管理2分,有绩效目标，绩效运行有监控台账、有评价报告，有结果运用建议，每缺一项扣0.5分。查资料64、政府债务管理1分。建立规范的债务管理台账,严格举债报批制度，及时报送政府债务信息，每缺一项扣0.2分。查资料、债务科提供71、计划管理2分。公用经费分部门制定月计划表，每月初按计划表分部门申请用款计划。未制定的扣0.5分，未按计划表的申请的每笔扣0.1分，授权额度超核定计划的扣每笔扣0.5分。基财科提供82、国库集中支付管理5分。严格执行国库集中支付标准流程，系统支付率达100%，每少一个百分点扣0.2分。违规开设、借用账户的，每例扣0.5分。支付凭证与原始凭据支付类型不相符的，扣0.5分。中心及基财科提供、查账93、资金安全管理1分。严格执行财政资金监管制度，财政资金运行安全计1分。出现资金安全问题不得分；未执行印鉴（章）分管、进屉（柜）上锁管理等规定，每项扣0.5分。查账务及现场检查104、现金管理2分，违反现金（备用金）管理制度的，每例扣0.2分（参照[2008]号文件执行）。查账111、编制预算1分。编制政府采购预算计1分，未经批准,年度采购预算执行数超过年初预算数10%以上的扣0.2分。采购科提供122、政府采购程序规范1分。做到”应采尽采”,未办理政府采购或未按规定程序办理每例扣0.2分。建立采购项目管理台账,未建立扣0.2分.查账务133、专项检查1分。专项检查面达到100%，少一个百分点扣0.1分。有检查报告，无报告扣0.5分。查资料141、认真执行收支两条线管理规定计2分。每出现一例收入不入专户（国库）扣0.5分；152、财政票据管理1分。票据发放和使用不符合规定，每份扣0.2分。161、国有资产动态化管理1分。及时登记管理台账，录入管理系统计1分；未及时登录变更信息，账实、账表不符，每例扣0.2分。综合科提供及查资料二、财政改革与管理（37分）（五）国有资产管理（5分）国资科提供及查资料（一）预算管理（7分）（三）政府采购（3分）**县2015年乡镇财政所工作量化考核细则评分表考核内容检查方法一、财政收入（2分）国库科、预算科提供序号（四）收支两条线（3分）（二）国库集中支付（10分）1考核标准考核结果类款项得分**县2015年乡镇财政所工作量化考核细则评分表考核内容检查方法序号172、建立国有资产管理制度2分。建立出租、出借、处置及业务流程制度2分，每缺一项扣0.5分；造成较大损失或不良影响的，该项不得分。183、监督检查2分。开展检查有纪录、有结论、有整改意见每缺一项扣0.5分。未开展不得分。检查组考核，行资科审核191、建立健全监督检查机制1分。年度监督检查有计划、有总结、责任落实计0.6分，缺一项扣0.2分。检查资料完整、齐全，装定归档计0.4分,缺一项扣0.2分。202、监督检查3分。①完成县下达的任务计2分，缺一个单位扣0.2分。②监督检查程序合规1分。检查前下达通知书、检查中有工作底稿、检查后有征求意见函和检查结论（报告），每缺一项扣0.1分。213、“三公”经费网上公开、“三公”经费信息报表报送2分。未网上公开的扣1分，报表报送不及时的每次扣0.1分。221、会计核算1分。原始凭证内容完整、齐全，有经办人、负责人签字，记账凭证填制规范，会计科目正确,核算符合规定计1分。不符合规定和要求，每处扣0.1分。232、会计报告1分。会计报表种类齐全，内容完整，按月报送，账表相符，计1分。缺一个月扣0.2分；报告内容不完整，每缺一项扣0.1分；账表不符，每处扣0.1分。243、会计档案管理1分。会计档案规范整齐，立卷归档，妥善保管，借用、销毁手续完备，计1分；会计档案管理不规范，每项扣0.1分。251、公开公示2分。①按规定公开公示项目、政策、图片、表格、文字资料等内容齐全得的1分。项目不全，缺一项扣0.2分,内容不完整,缺一项扣0.1分。②公开公示程序和时间0.5分。按资金性质分类和公开程序公开公示0.5分。没有分类公开和公开程序不到位,每缺一项扣0.1分;公开不及时、达不到规定时间和公开公示次数，每项扣0.2分。③对公开公示情况进行记录保存、建档0.5分，无记录、未建档各扣0.2分。262、抽查巡查3分。①制定抽查巡查方案（包括组织领导、范围、项目、时间、步骤、方式等）0.5分。未制定不得分。②开展抽查巡查2分。一是补助类资金至少抽查4个村，每村2个组，每组6个户，看卡、折、信是否到户，补贴是否有差错，有工作底稿、有被检查户签字、有情况报告，计1分。未开展不得分；缺一项（补贴及资料）扣0.3分；达不到抽查巡查面，每差一个村（组、户）扣0.1分。二是项目类资金抽查巡查面不低于50%，有工作底稿、有情况报告、相关资料完整（包括申报立项、项目建设、资金使用管理、竣工验收等），计1分。未开展不得分；抽查巡查面达不到的，每少1个百分点扣0.2分；内容不完整，每缺1项扣0.1分；③对抽查巡查发现的问题就地或上报县局及时进行处理0.5分。否则，不得分，抽查巡查资料不全、不规范，每处扣0.1分。27281、政策宣传及资料发放2分。①宣传月活动1分,有方案、有组织0.5分;有活动、有效果0.5分。②设立涉农补贴窗口、咨询台，有宣传资料1分。292、公示规范1分。补贴发放前、后各一次公示，公示图片资料齐全，计1分。差一次扣0.5分,缺公示图片，每村每项扣0.1分。303、补贴信息数据比对、录入和上报3.5分。①编制比对表计0.5分；未编制不得分。②重点核查1分。对补贴大户（15亩以上），增加或减少补贴面积3亩以上和全乡镇的重名、重身份证、重“一折通”卡号的农户进行再核查，有核查资料、有分析材料、对问题信息数据整改到位的（特别是同组同名同身份证的），计1分。核查不到位，应查未查的，缺一户扣0.2分。③对农户的基本信息、应补数量、应补金额、身份证号、银行账号的核对，凡需修正的,收集相关资料后于11月底以前录入“农民补贴网”并审核上报，得1分，未录入不得分，信息不全扣0.2分，未审核扣0.5分。④分合户补贴信息数据按要求上报得1分，不按时上报的扣0.2分。本大项可扣负分。二、财政改革与管理（37分）（五）国有资产管理（5分）（六）财政监督管理（6分）国资科提供及查资料监督科提供及查资料（七）会计管理（3分）（一）乡镇财政资金监管(5分)(二)强农惠农政策落实(11分)三、基层财政管理（23分）基财科提供及查账表基财科提供及查资料2考核标准考核结果类款项得分**县2015年乡镇财政所工作量化考核细则评分表考核内容检查方法序号314、补贴发放1.5分。在规定时限通过“一折通”将粮食直补、农资综合直补、良种补贴（水稻、玉米、小麦、油菜）、退耕还林补助等惠农补助资金及时准确发放到补助对象，计1.5分。一项补贴资金发放出现差错（省两项目补贴除外），扣1分，未按时发放的每项扣0.2分。325、上访、举报件受理1分。全年无上访、举报，或上访、举报只到乡镇一级，乡镇及时调查妥善处理群众满意，或经调查不属实，并建立管理台账的计1分。上访、举报到省、市、县级，经调查属实的，每例分别扣1、1、0.5分；未建管理台账的扣0.5分，管理台账不规范、记录不完整的扣0.3分。336、档案资料整理及工作报告1分。资料整理装订成册，按时上报其他有关农补资料，计1分；缺一项扣0.5分。347、新农合、新农保资金征管1分。①资金及时缴入专户，手续完备0.5分。资金未按月足额缴入专户或出现挪用等违规问题，不得分；手续不齐全，每缺一项扣0.1分。②票据实行专人、专柜（库）规范管理0.5分。票据遗失或账实不符，不得分；票据未进专柜（库），扣0.3分；不及时缴销，登记结报手册，扣0.2分。综合科提供及查资料351、建立和完善各项制度，做到制度上墙1分。制度未建立健全的扣0.5分，有制度未上墙的扣0.5分。362、严格执行内部财务管理制度2分，坚持一支笔审批，上报的入账通知书有代签的，每例扣0.5分。财务管理混乱的，不计分；管理随意性大的，扣1分。373、财政业务公开情况1分。未定期公开财政业务开展情况的（查资料和图片），扣1分，384、公示工作人员工作职责、办事流程、联系电话，窗口工作人员必须佩证上岗，接受群众监督，方便群众办事计2分。未公示公开的的，不计分，窗口工作人员未佩证上岗的，每发现一次扣0.1分。395、公共卫生及安全计1分，凡是公共场所发生安全事故的，不计分，办公楼周围和办公室不干净卫生的，每发现一次扣0.2分。401、每村按季公开一次村级财务，按要求做好民主理财工作得1分，完不成任务按比例扣分。412、加强村级财务收支预决算管理，开展集体经济审计得1分。村级财务出现违纪违规问题的一例扣0.5分，受到上级查处和通报的不得分。421、全年开展农民负担自查1次以上，提交自查报告及相关材料1分。缺一次扣0.5分。432、积极调处农民负担来信来访2分，确保不发生越级上访和群访，发生一起越级上访扣0.5分，发生一起群访不得分。（三）村级债务管理1441、完成当年的化债任务计1分，完不成任务按比例扣分；有新增债务的不得分。451、项目库建立2分。一事一议项目库未健全、录入不完善，村组基本信息未完善的，每项扣0.5分。462、建立和完善制度或办法（12个）计2分。一事一议伤亡事故救助办法、民主议事制度、项目管护制度、财务公示制度、物资管理制度、三个结合办法、监督检查办法、资金管理办法、档案管理制度、物资采购制度、考评验收办法、项目管理办法，缺一荐扣0.2分，扣完为止。473、项目实施及管理计2分。项目实施过程中无检查记录、无复查记录的每个项目每次扣0.2分，县级督查发现较大质量问题的，扣1.5分。484、项目验收（按项目个数）计2分。无乡级验收记录的，扣0.5分。县级验收不合格需整改的，扣1分。省级验收不合格的，此项不得分。一事一议”财政奖补11分。(二)强农惠农政策落实(11分)（三）财政内部管理（7分）三、基层财政管理（23分）五、农村综合改革（11分）（一）村级财务管理（2分）（二）农民负担监督管理（3分）四、村级财务管理（6分）基财科提供及查资料基财科提供及查资料3考核标准考核结果类款项得分**县2015年乡镇财政所工作量化考核细则评分表考核内容检查方法序号495、项目完工及审计计2分。本年度项目未按时完工的，此项不得分；审计未通过的或审计后整改仍未通过的，此项不得分。506、““一事一议”按《细则》要求整理归档，资料齐全、内容完整，计1分。各项资料不完整或不符合要求，每项扣0.2分。未报送县局存档的扣0.5分，扣完为止。511、年初有工作计划，半年、年终有总结1分，缺一项扣0.2分，未上报扣0.5分。522、健全岗位量化考核和奖惩机制1分。未考核不得分，无激励机制或未依据考核结果进行奖惩兑现扣0.5分。533、宣传调研任务1分。完成局办公室下达任务计1分，差1篇扣0.2分；未完成农村财政、综改信息或调研任务，扣0.2分。544、制定年度学习计划，每月开展一次政治业务学习，参加县局及上级财政部门组织的各类培训1分。未制定学习计划扣0.5分；每缺一次学习培训扣0.1分；未组织开展农村财政远程教育网上培训扣0.5分。555、每季召开一次所务会，安排部署和督导重点工作0.5分。差一次扣0.2分。