用户手册-CO00-03-作业类型维护流程-V1.0

管理优化及ERP实施项目用户手册CO00-03-作业类型维护流程文档管理文档信息文档名称CO00-03-作业类型维护流程最初作者FICO组当前修改作者ABC版本信息版本日期作者修改注释1.02014-06-16ABC初稿审核姓名职务签字日期第3页共28页目录1.作业类型维护流程.................................................................................................................................................41.1维护作业类型主数据流程图............................................................................................................................41.2维护作业类型主数据流程................................................................................................................................42.作业类型主数据维护手册......................................................................................................................................82.1维护作业类型主数据---创建作业类型..............................................................................................................82.2维护作业类型主数据---更改作业类型............................................................................................................102.3维护作业类型主数据---作业类型锁定............................................................................................................122.4维护作业类型主数据---显示作业类型............................................................................................................142.5维护作业类型主数据---删除作业类型............................................................................................................162.6维护作业类型主数据---创建作业类型组........................................................................................................202.7维护作业类型主数据---更改作业类型组........................................................................................................242.8维护作业类型主数据---显示作业类型组........................................................................................................26第4页共28页1.作业类型维护流程1.1维护作业类型主数据流程图1.2维护作业类型主数据流程概念作业类型：成本中心提供一种服务或作业的输出形式（如人工作业、机器作业等）。作业类型用于根据所进行的作业单位数量从发送方的成本中心向另一CO对象（如：成本中心、内部订单、生产订单等）分配成本。作业类型的通用例子包括劳动工时数、机器时间的分钟数、产量等。单位价格用于评估作业数量，作业类型的计量单位，将来用于评估作业数量是以作业量单位（工时或个、件等）为标准的。作业类型定义原则：结合产品成本构成来考虑产品成本项目的划分，产品成本构成是为了便于归集生产费用。为正确计算产品成本，需要对生产费用进行合理的分类，生产费用按经济用途划分，将计入产品成本的生产费用细分为产品成本构成项目作业类型从产品成本构成的角度来说就是费用分类，即成本项目。制造费用与直接人工按工时标准分摊到产品时，需要通过维护作业类型进行分摊；作业类型维护是需要明确次级成本要素分配的，因此SAP中作业类型创建的前提是确定成本中心类型并完成相应的次级成本要素维护。作业类型制定与修改必须与相关部门充分讨论后确定（例如：财务中心、生产中心、工艺等）。根据间接成本的分摊核算需要，通过结合生产加工或服务的提供过程与方式来设置相应的作业类型。编码规则由公司统一规定，具体编码和创建工作由成本会计维护完成。作业类型编码组成：（4位）第1级为编码中前1位：A000；第2级1位数字为计量单位的区分；第5页共28页第3级两位数字是作业类型的代码，每一个代码表示一个具体的作业类型。产品成本构成包含作业类型的设置，一个工作中心最多不超过6个作业类型。现制定的作业类型见下表：作业类型作业类型描述备注A001直接人工成本归集直接人工成本，按工时分摊A002间接人工工资-福利归集间接人工工资-福利成本，按工时分摊A003动力成本（水、电、气）归集生产车间动力成本（水费、电费、气费），按工时分摊A004机器成本归集机器成本（修理、折旧费），按工时分摊A005公用材料成本归集生产车间耗用的通用材料成本，按工时分摊A006其它费用归集除上述外的其它费用，按工时分摊目的作业类型主数据维护，包含创建、修改、冻结、解冻主数据的处理过程，原则上，作业类型主数据由主数据维护员根据需求，在SAP系统完成维护工作。前提作业类型要在相应的工作中心主数据中维护，作业类型维护完成后，要对相应的作业类型维护作业价格计划，整理出一套适合于的作业类型，并在系统中予以实现。流程步骤业务描述操作规范执行标准岗位关键KPI1提交《作业类型维护申请单》使用公司统一的成本要素维护申请单。成本会计根据产品成本构成中直接人工及制造费用设置需求，提出作业类型维护申请成本核算制度（一个工作中心最多只能设置六个作业类型）成本会计2引用《SAP-作业类型与PP工成本会计第6页共28页TOBE-PP00-01-工作中心维护流程》作中心对应，接《SAP-TOBE-PP00-01-工作中心维护流程》，成本会计召集工艺、生产相关人员一起商讨作业类型的设置3财务负责人审核财务部负责人在收到提交的《维护作业类型申请表》后，根据与生产部、工艺讨论的结果，审核作业类型是否需新增、修改或删除成本核算制度和会议决定成本经理4判断是否有次级成本要素维护员在收到提交的《维护作业类型申请表》后，在SAP系统中查询其对应的次级成本要素是否存在？查询系统是否有次级成本要素成本会计5引用《SAP-TOBE-CO00-01-成本要素维护流程》若对应的次级成本要素不存在，接《SAP-TOBE-CO00-01-成本要素维护流程》成本会计6维护作业类型维护员在收到提交的《维护作业类型申请表》后,在SAP系统中维护作业类型，并知会申请人及其他财务人员作业类型定义及编码规范成本会计7引用《SAP-TOBE-CO00-06-作业价格计划维护流程》作业类型维护之后，需对此作业类型提供标准作业价格，即工费率。接《SAP-TOBE-CO00-06-作业价格计划维护流程》成本会计第7页共28页结果在系统中维护作业类型，将不同的作业类型通过工作中心和工艺路线与每个产品相关联，通过SAP系统的作业类型，将不同类型的费用（如人工、制造费用）自动分摊到各个生产订单（产品）第8页共28页2.作业类型主数据维护手册2.1维护作业类型主数据---创建作业类型操作步骤1、通过以下路径进入作业类型创建界面：2、双击进入初始屏幕，如下图填写：菜单路径KL01-会计核算-控制-成本中心会计-主数据-作业类型-单个处理-创建事务代码KL01第9页共28页栏位说明范例1作业类型（通常以A开头）A0072有效起始日（通常为本年度第一天）2014.01.013、回车后进入设置功能界面，如下图进行设置：第10页共28页栏位说明范例1名称生产成本-直接人工成2描述生产成本-直接人工成本3作业单位(动力成本的分配单位)H（小时）4成本中心类型F（生产）5作业类型类别1（手工输入，手工分配）6成本要素分配94300001（生产成本-直接人工成本）7价格标志1（根据作业计划自动计算）8实际活动类型类别1（手工输入，手工分配）9实际价格标志5（实际价格,自动根据计划作业）4、点击，系统左下角出现，表示已创建。2.2维护作业类型主数据---更改作业类型操作步骤1、附近入路径界面：菜单路径KL02-会计核算-控制-成本中心会计-主数据-作业类型-单个处理-更改事务代码KL02第11页共28页2、双击进入：以修改作业类型A007描述为例（注.：所有作业类型,在未发生业务前,除编号外都可修改,若发生业务后,仅能修改描述），如下图填写：3、回车后进入：第12页共28页将“生产成本-直接人工成本”修改为“生产成本-直接人工成本()”如下图：4、点击，屏幕左下角显示，即修改成功。2.3维护作业类型主数据---作业类型锁定操作步骤菜单路径KL02-会计核算-控制-成本中心会计-主数据-作业类型-单个处理-更改第13页共28页前提：作业类型的冻结：（已发生业务，且以后不用的情况下）1、附近入路径界面：2、双击进入初始屏幕，以下以作业类型A007为例操作，如下：3、回车后，如下图顺序操作：事务代码KL02第14页共28页4、点击，屏幕左下角显示，表示已锁定即禁用。2.4维护作业类型主数据---显示作业类型操作步骤1、通过以下路径进入到显示功能位置的界面：菜单路径KL03-会计核算-控制-成本中心会计-主数据-作业类型-单个处理-显示事务代码KL03第15页共28页2、双击进入初始屏幕：3、在上图作业类型中输入要显示的作业类型编号，回车进入查看，如下图：第16页共28页2.5维护作业类型主数据---删除作业类型前提是此作业类型无业务发生的情况下进行。操作步骤1、通过以下路径进入到删除功能位置的界面：菜单路径KL04-会计核算-控制-成本中心会计-主数据-作业类型-单个处理-删除事务代码KL04第17页共28页2、双击进入初始屏幕，如下图设置：栏位说明范例第18页共28页1作业类型A0072测试运行选择测试运行（先测试，再正式运行）3、点击，进入测试运行界面：4、系统提示此个类型可删除，如上图红框所示，点击返回初始界面如下：5、如上图取消“测试运行”选项，点击，系统弹出对话框如下：第19页共28页6、选择或回车，如下进入删除执行界面：第20页共28页2.6维护作业类型主数据---创建作业类型组操作步骤例创建作业类型组A005动力组1、通过以下路径进入到创建作业类型组功能位置的界面：2、双击进入初始界面，输入自己要创建的作业类型组编号（例A005），如下图：菜单路径KLH1-会计核算-控制-成本中心会计-主数据-作业类型组-创建事务代码KL