4.1董事会薪酬补充报告

机密文件，仅供北京万通内部使用2002年11月12日北京万通薪酬补充报告MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用1根据10月20日董事会的要求，我们查找了主营业务为房地产开发的上市公司年报资料进行比较分析，在此我们首先明确所参照的公司与北京万通实业股份有限公司在性质、形式、地域上的共性与差别，以及进行比较的工资总额和主要数据的概念。主要数据解释考虑到上市公司数据构成情况不同,北京万通的各项参比指标和工资总额我们采用了三组数据:1.北京万通实业股份有限公司总部(员工63人):根据公司2001年财务报表数据;2.北京万通主营业务全体(员工共259人):包括万通总部及各房产开发项目含合作方的全部员工综合数据(万泉/新城国际/龙山/亚运)；由于项目每年处于不同开发周期,在此我们根据各项目预算总收入和预计总利润分别除以项目预计开发周期,获得各项目预计平均年收入和利润做为各项目公司的指标数据.3.北京万通全体(共801人):包括万通主营业务全体加上物业公司和商城公司的全部综合数据。参照公司的分类以及地域差别经过对房地产上市公司的相关资料进行比较分析，我们筛选出六家主营业务为房地产开发且公司的性质和形式与北京万通比较相象的公司及两家国企背景的北京地区上市公司，将这8家公司作为本次报告的主要参照公司，这8家公司为：万科、金地、世茂股份、天创置业、莱茵置业、光彩建设、天鸿宝业、阳光股份。我们所采用的8家上市公司进行比较的工资总额均为各公司2001年财务合并报表之中的支付给职工的总现金;我们与同业上市公司比较时还需要考虑由于各公司所在地域差异所造成的薪酬地域性差别。MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用2各公司的总资产、主营业务收入和利润总额将作为本次报告中的主要分析指标我们以上市公司公布的2001年报为依据，摘取了其中五项主要财务指标作为测评的预备指标。由于考虑到“主营业务利润”会根据公司主营业务占总业务量的比例而发生较大变化,“净利润”为税后利润，操作性强等特点，把这两项指标作为了辅助指标，而最终决定采用“总资产”、“主营业务收入”、“利润总额”这三项指标作为本次报告比较的主要评估分析指标主营业务收入主营业务利润利润总额净利润总资产MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用3光彩建设（46人）世茂股份天创置业（39人）天鸿宝业（48人）阳光股份总资产2,184,248,643.40827,055,212.51582,811,200.001,033,594,129.601,043,435,000.00主营业务收入345,280,127.1750,927,621.46305,409,400.00273,662,875.06444,108,000.00利润总额87,472,458.2146,503,518.1716,674,990.8447,709,752.2495,963,000.00工资总额21,203,610.1810,613,847.575,447,594.203,126,653.127,789,000.00我们把8家主营业务为房地产开发的上市公司参加比较的三项指标数据和工资总额展现出来，和北京万通相应的指标数据进行比较各项指标的具体数据万通实业总部(63人)万通主营业务全体(共259人)北京万通全体(员工总数801人)万科金地莱茵置业（89人）总资产2,326,627,088.184,554,989,841.234,697,294,698.496,482,911,630.821,132,508,511.25353,535,110.56主营业务收入135,668,454.33919,327,454.33997,286,872.664,455,064,776.93578,997,717.5237,216,832.94利润总额43,763,073.22284,061,823.22294,710,374.27501,852,215.8399,092,442.333,197,353.76工资总额3,586,549.6817,712,682.5429,540,527.05249,028,992.9925,326,518.182,361,228.17单位：元MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用4各公司的工资总额与各项指标的比率我们把8家主营业务为房地产开发的上市公司为员工支出的工资总额与三项指标的比率展现出来，和北京万通相应的数据进行比较万科金地莱茵置业（89人）光彩建设（46人）世茂股份天创置业（39人）天鸿宝业（48人）阳光股份万通实业总部(63人)万通主业全体(259人)北京万通全体(801人)8家上市公司平均数工资总额/总资产比率3.84%2.24%0.67%0.97%1.28%0.93%0.30%0.75%0.15%0.39%0.63%1.37%工资总额/总收入比率5.59%4.37%6.34%6.14%20.84%1.78%1.14%1.75%2.64%1.93%2.96%6.00%工资总额/利润总额比率49.62%25.56%73.85%24.24%22.82%32.67%6.55%8.12%8.20%6.24%10.02%30.43%MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用5%工资总额支出/总资产北京万通2001年支付给职工的工资总额和总资产的比率与8家主营业务为房地产开发的上市公司相应指标的比较从公司工资总额与总资产的比率来看，北京万通实业股份公司总部,主营业务全体以及万通全体员工的工资总额与总资产的比率分别为0.15%,0.32%,0.57%.此项指标其他8家公司的平均水平为1.37%0.150.320.573.842.240.670.971.280.930.300.75万通总部万科世茂股份光彩建设金地天创置业莱茵置业万通主业全体万通全体天鸿宝业阳光股份MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用6考虑到房产开发项目的经营风险和运营费用等不可预见因素,我们按项目预计年平均收入的七成作为万通主营业务和万通全体的主营业务收入比较数据,再次与8家房地产上市公司的相应指标进行比较从工资总额与收入总额的比率来看，北京万通实业股份有限公司总部,主营业务全体以及万通全体的工资总额与总资产的比率分别为2.64%，2.59%，3.88%此项指标其他8家公司的平均水平为6.0%工资总额支出/主营业务收入%万通总部万科世茂股份光彩建设金地天创置业莱茵置业万通主业全体万通全体天鸿宝业阳光股份2.642.593.885.594.376.346.1420.841.781.141.75MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用7从工资总额与利润总额的比率来看，北京万通实业股份有限公司总部,主营业务全体以及万通全体的工资总额与总资产的比率分别为8.2%，8.36%,10.27%此项指标其他8家公司的平均水平为30.43%考虑到房产开发项目的经营风险和运营费用等不可预见因素,我们按项目预计年平均利润的七成做为万通主营业务全体和万通全体的利润总额比较数据,再次和8家房地产上市公司的相应指标进行比较工资总额支出/利润总额%8.208.3610.2749.6225.5673.8524.2422.8232.676.558.12万通总部万科世茂股份光彩建设金地天创置业莱茵置业万通主业全体万通全体天鸿宝业阳光股份MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用8万通薪酬调整前后实际薪酬趋势线比较万通薪酬现状实际数据趋势线万通薪酬调整后数据趋势线万通如果进行薪酬调整，除董事会确定薪酬的高管人员外,将有45人上调工资，8人工资不变，公司年度工资总额需增加835,152元，工资上浮22%。MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用9工资一般分为固定工资和浮动工资两个部分，固定工资可留住员工安心工作，绩效和奖金等浮动工资可起到激励员工的作用，公司可以通过绩效考核，在工资中增大浮动部分。万通将通过薪酬和绩效考核的结合，提高薪酬激励和公司对员工薪酬的可变因素。固定工资部分浮动工资部分浮动工资根据公司业绩和个人绩效评估结果确定，属于变动部分，因评估阶段的绩效结果总量等因素而变动。固定工资一般不随公司和个人业绩变化而变化，如果支出超出公司工资总量，应考虑减员而不应该减少固定工资。员工工资的组成部分及概念MERCER机密文件，仅供北京万通内部使用10员工董事会及总经理各部门经理人力资源部阶段2：制定薪酬调整方案阶段4：确定员工具体薪酬阶段5：薪酬结果沟通面谈组织高层经理与部门经理沟通会，审核现任职人资格参与和主管高层的交流公司高级管理层综合公司情况,对调薪方案提出意见和建议员工确认及反馈与员工面谈，通知薪酬情况提出下属员工调薪方案提出下属经理调薪方案，审批下属部门员工调薪方案。将审批结果通知各部门，参与各部门沟通面谈总经理审批阶段1：明确职位说明书评估职位级别参与对部门经理的职位评估参与制定下属员工职位说明书并参与职位评估北京万通薪酬方案的制订是在明确了公司各岗位职责和岗位级别评估的基础之上,如果薪酬方案确定后,公司将对任职人的资格进行审核,根据现任职人的具体情况确定薪酬,并与员工进行沟通面谈,明确公司的岗位要求与员工的发展空间,加强薪酬调整的合理性和激励作用。参与和下属部门经理的交流董事会审批组织咨询公司制订薪酬方案组织确认职位说明组织职位评估小组对各岗位进行评估审议薪酬调整方案阶段3：审核现岗位任职人资格组织员工大会通告薪酬方案及目的北京万通薪酬方案制订与实施计划流程图