1风险管理

1保险学金融学院保险教研室23课程简介《保险学》以市场经济条件下的保险关系作为研究对象，分为基础理论、保险实务、保险经营和保险市场四个部分，内容包括：风险管理；保险的性质、职能与作用；保险合同及其基本原则；财产保险；责任保险；人身保险；再保险；保险经营、保险投资；保险市场及其监管。4课程目标•建立风险意识，增强对保险的理解•认识保险是各种经济单位进行风险管理和投资理财的重要工具•掌握保险的基本原理和主要业务条款5学习方法•结合课外书、报纸、电视、刊物、因特网学习。要有意识的关注经济生活中发生的事，试着用理论去分析。比如，经济单位如何利用保险进行风险管理，居民家庭如何利用保险进行理财规划，在与保险公司打交道时如何维护自己的合法权益等等。6学习资料•刊物报纸：《金融时报》、《金融与保险》、《保险研究》、《金融研究》、《经济研究参考》、《中国保险报》、《中国经营报》。•电视：中央2台经济半小时、中国财经报道•网络：国研网）、新浪网、和讯网、中国保险网等。•其他：保监会领导、国务院领导的讲话等。7保险学的研究对象——保险商品关系垂直的－国家与保险业之间的关系横向的保险当事人之间的关系保险当事人与保险中介人之间的关系保险企业之间的关系8三、保险学的体系结构保险学科体系3.保险经营(环节、特征、原则)1.基础理论(风险、保险、职能作用、原则、保险合同)2.保险实务(财产险、责任险、人身险、再保险)4.保险市场(组织形式)9第一讲风险与风险管理10学习目标通过学习本讲，你应该能够：理解风险的基本含义了解风险的特征掌握风险的组成要素及其关系了解风险的不同分类掌握风险管理及其有关内容理解可保风险及其要件11天有不测风云人有旦夕祸福12风险定义的不同观点损失可能说损失不确定说风险客观说风险主观说预期结果与实际结果变动说国内外关于风险定义的几种观点13在保险学中风险的表述在保险学中所涉及的风险是：风险是指在特定的客观情况下，在特定的期间内，损失的不确定性14理解1、风险是偶发性事件2、风险偏重于事件发生的不利结果－损失3、只要风险存在，就一定有发生损失的可能(不确定性）15导致损失的随机事件是否发生不确定损失发生的时间不确定损失发生的地点不确定损失发生后造成的损失程度和范围不确定，即不可预见和不可控制风险不确定性的表现风险不确定性的表现16风险的度量风险是客观存在的，可以用概率度量风险发生可能性的大小概率是不确定事件的确定性程度，即衡量随机事件出现可能性大小的尺度，是用来表示随机发生可能性大小的一个量。把必然发生的事件的概率定为1；把不可能发生的事件的概率定为0；而一般随机事件的概率是介于0与1之间。用公式表示为：0P(A)117风险频率和损失程度•风险频率，又称损失机会，也称损失频率，是指一定时间内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数•用公式表示为：=损失频率损失发生次数危险单位数量×100%18课堂问题•假设某城市中有10,000座建筑物面临遭受飓风袭击造成损失的风险，根据过去多年对大量事件的观察表明，在一定时间内这些房屋中会有10座被毁坏，则由于飓风造成的损失机会为多少？？19损失程度•损失程度是指一次事故发生所导致标的的损毁程度。其公式如下：损失程度=损毁价值危险标的总价值量100%20风险无处不在无时不有•我国民政部有关统计资料表明，中国每年的自然灾害所造成的直接经济损失在５００—６００亿元之间，平均下来，每天都要因此损失１个多亿•２００３年夏，淮河流域遭受特大洪涝袭击，仅地处淮河中游的颍上县就有１６０万亩耕地受灾，倒房４．６万间，直接经济损失高达十几亿元，全流域的损失更是高达百亿元以上。•２００３年２月２４日，新疆喀什地区发生里氏６．８级地震，地震受灾范围达２２５１７平方公里，受灾人口达十余万人。初步评估，地震造成的损失总额为１２．９６亿元人民币。•２００３年８月１６日内蒙古东南部遭遇７００年不遇地震台风“杜鹃”数次登陆广东，中心风力达１２级以上21地震22台风23巴黎协和客机失事24广州车祸——泥头车翻车挤压小车25哈尔滨宝马撞人现场26瑞士森林大火27烟花厂爆炸28暴雨后的排不出去的积水造成大量设备损坏29后果可能是灾难性的…...风险是不以人的意志为转移的客观存在30结论•正是风险的客观存在，才决定了保险的必要性•正是风险这种在总体上的必然性和个体上的偶然性的统一，才形成了经济单位和个人对保险的需求31风险的特征风险的特征风险存在的普遍性风险的损害性某一风险发生的不确定性风险的发展性风险存在的客观性总体风险发生的可测性32风险的三要素风险的构成要素风险事故风险因素损失33风险因素(Hazard)•风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。物质风险因素（PhysicalHazard)心理风险因素（MoraleHazard)道德风险因素（MoralHazard)34举例：导致火灾的原因－风险因素电线短路忘拔电源插头纵火“火灾”风险因素35风险事故（Perils)风险事故是指造成生命或财产损失的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。36损失(Loss)•在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少，即经济价值意外的减少或灭失，这个定义是狭义的，而广义的损失包括物质上的灭失和精神上的耗损。直接损失（DirectLoss)间接损失（IndirectLoss)37损失的两种形态（1)直接损失（PhysicalLoss)—风险事故直接造成的有形损失，所保风险的第一结果（2)间接损失（ConsequentialLoss)—由直接损失引发的无形损失，所保风险的第二结果包括：额外费用损失（ExtraExpenseLoss)收入损失(IncomeLoss)责任损失(LiabilityLoss)38思考？智力下降、企业捐赠、机器设备的磨损、时间的耗费、火灾而引起的厂房毁损、企业利润的减少是否为保险损失？39(四)风险因素、风险事故与损失之间的关系风险因素风险事故损失的可能（风险）引起导致损失的间接原因损失的直接原因刹车失灵车祸车毁人亡40风险的划分41按风险产生的形态分类静态风险(StaticRisk)动态风险(DynamicRisk)静态风险是指在社会经济正常情况下存在的风险，是由于自然力的不规则运动或人们的过失或错误判断等导致的风险。动态风险是指社会经济、结构变动或政治变动、科技发展等因素带来的风险。42按风险产生的性质分类纯粹风险（PureRisk)投机风险（SpeculativeRisk)损失无损失损失无损失盈利43按风险产生的原因分类自然风险社会风险经济风险技术风险政治风险NaturalRiskSocialRiskEconomicRiskTechnologicalRiskPoliticalRisk44按风险产生的起源和结果分类基本风险(FundamentalRisk)特定风险(ParticularRisk)是指起因于特大自然灾害或重大政治事件引起的风险，风险事件一旦发生，涉及范围很广，人力能抵御的风险。指起因于特定因素，损失只影响个人或企业、家庭的风险，特定风险通常为纯粹风险。45按风险危及的范围（损害的对象）分类人身风险财产风险责任风险信用风险PersonalRiskPropertyRiskLiabilityRiskCreditRisk46风险管理一、风险管理的起源自古以来风险管理就在发挥作用，只是形式不正规1955－1964年间诞生了现代风险管理－1953年美国通用变速箱厂火灾损失5000万美元47二、概念(riskmanagement)经济单位通过对风险的识别、估测、评价，并选择适当的风险处理技术，对风险实施有效的控制和妥善处理风险所引起的损失，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。组织或个人用以降低风险负面影响的决策过程。481.风险管理的主体—–经济单位，包括社会、企业、家庭2.风险管理的内容—–识别风险、估测风险、评价风险、选择风险处理技术理解：3.风险管理的目标—–成本最小，安全保障最大49二、风险管理的基本程序(步骤)第一步风险识别：对企业面临的、潜在的风险加以判断、归类，风险管理的基础第二步风险估测：对风险发生的概率和损失大小进行估计和预测。第三步风险评价：通过定性、定量分析、确定风险等级。第四步选择风险管理技术：是风险管理的关键，其技术有控制型和财务型第五步效果评价：对风险管理技术适用性及其收益的分析、修正。501、风险识别•风险识别是风险管理的第一步，主要包括感知风险和分析风险。•感知风险依靠感性认识，经验判断；•分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。•要利用很多信息对损失风险进行识别，完备的信息通常会让风险管理经理做出更好的风险管理决策；反之，如果信息不足，不确定性就会增加，决策效率会降低。512、风险估测•风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的详细损失资料加以分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度。•通过对所收集的大量详细损失资料加以分析，以确定：•不能承担的风险•难以承担的风险•相对不重要的风险52损失程度风险发生的频率估测高高不能承担低高能承担低低相对不重要高低不能承担2、风险估测533、风险评价风险评价是在风险识别和估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。544、选择风险管理技术•选择风险管理技术是最重要的环节。这一环节的核心是将消除和减少风险成本均匀地分布在一定时期内，以便减少因随机性的巨大损失发生，而引起财务上的波动。55•风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。•风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。•5、风险管理效果评价56三、风险管理方式及其比较控制型风险管理技术财务型风险管理技术避免预防控制分散自留转移571.避免(回避)目的：降低损失发生的频率，减小损失的程度。2.损失控制－预防、抑制3.风险隔离－分割、复制(一)控制型风险管理技术581.损失避免（损失规避）1)含义：从根本上消除特定的风险或中途放弃某些风险活动—处理风险的消极技术2)适用条件：双高风险风险处理成本高于收益时3)风险规避存在的问题（1）可能但不可行，如与水有关的风险（2）回避某一类风险可能面临另一类风险，如不坐船，有汽车火车飞机的风险（3）可能造成利益受损，如新产品（新药）研制592.损失预防(防损）1)含义：在损失发生前为消除或减少可能引发损失的风险因素而采取的措施，以达到降低损失频率达目的2)适用条件：损失频率高而损失幅度低的风险3)损失预防措施：工程物理法人类行为法603、损失抑制（减损）1)含义：在损失发生当时或之后为减少损失程度而采取的一系列措施2)适用条件：损失程度高且风险又无法避免和转嫁时611.自留(自我承担)目的在于通过事先的财务安排，解除人们对损失的担忧，保障经济的稳定性。2.转稼(二)财务型风险管理技术主动自留被动自留保险转嫁－保险人非保险转嫁－出让转嫁、合同转嫁621.自留（1)含义：风险的自我承担，经济单位将风险损失的后果依靠自身财务能力进行承担的风险处理技术（2)形式：主动自留和被动自留（3)适用条件：双低风险、损失短期内可预测及最大损失不影响经济单位财务稳定（4)财务处理方式：由当前现金流量提供损失补偿建立意外损失准备金安排应急贷款632.转嫁1)含义：经济单位有意识地将可能发生的损失转嫁给另一单位或个人去承担的风险处理方式2)形式：保险转嫁—向保险公司投保非保险转嫁—出让转嫁（用于投机风险）合同转嫁（承包合同、租赁合同）3)适用条件：频率高、损失额大频率不高、损失额巨大64风险管理工具概要损失频率低高低损失程度高风险承担