北京同仁堂股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

北京同仁堂股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京京都会计师事务所有限责任公司电话：65227520传真：65227521地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层邮编：1000041关于北京同仁堂股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明北京京都专字（2006）261号北京同仁堂股份有限公司董事会：我们接受委托，对北京同仁堂股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了贵公司执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下：一、贵公司与占用资金的控股股东、关联方的关系关联方名称与贵公司关系中国北京同仁堂（集团）有限责任公司控股股东北京同仁堂珠海有限公司同一控股股东中国北京同仁堂集团粤东有限公司同一控股股东北京同仁堂海南有限公司同一控股股东北京同仁堂鸿日药业有限公司同一控股股东北京同仁堂连锁药店有限责任公司同一控股股东[注1]北京同仁堂药材有限责任公司同一控股股东北京同仁堂健康药品经营有限公司同一控股股东北京同仁堂商业投资发展有限责任公司同一控股股东北京同仁堂吉林人参有限责任公司未纳入合并范围的控股子公司上海北京同仁堂药店有限责任公司控股子公司[注2]北京同仁堂广州药店有限公司合营公司北京同仁堂保定药店合营公司二、截至2005年12月31日，贵公司的控股股东占用资金情况如下：2005年度偿还情况占用方式2005年期末占用金额2005年度累计占用金额偿还方式偿还金额2005年期初占用金额占用原因现金38,084,238.95应收账款-39,515,780.49转账1,534,745.15103,203.61赊销2三、截至2005年12月31日，贵公司的其他关联方占用资金情况如下：2005年度偿还情况关联方名称占用方式2005年期末占用金额2005年度累计占用金额偿还方式偿还金额2005年期初占用金额占用原因北京同仁堂珠海有限公司应收账款--转账13,572,884.0913,572,884.09赊销北京同仁堂珠海有限公司其他应收款--转账38,434.5038,434.50代垫款现金30,981,345.38中国北京同仁堂集团粤东有限公司应收账款2,326,762.6429,543,544.03转账2,136,585.305,901,149.29赊销应收账款1,057,665.831,087,257.03转账29,591.20-赊销现金1,059,668.75北京同仁堂海南有限公司应收账款2,552,071.40-转账24,408.803,636,148.95[注3]北京同仁堂鸿日药业有限公司预付账款18,676.0067,956.00转账172,960.00123,680.00预付货款北京同仁堂连锁药店有限责任公司应收账款--现金153,488.80153,488.80赊销北京同仁堂药材有限责任公司应收账款-115,492.80现金219,992.80104,500.00赊销北京同仁堂健康药品经营有限公司应收账款553,848.3819,062,006.89现金18,783,687.93275,529.42赊销同仁堂商业投资发展有限责任公司应收账款445,001.9235,546,966.11现金35,101,964.19-赊销现金-北京同仁堂吉林人参有限责任公司应收账款152,689.08-转账-152,689.08[注3]现金5,000,533.35北京同仁堂广州药应收账款44,217.945,092,851.29转账48,100.00-赊销上海北京同仁堂药店有限责任公司应收账款--现金535,761.27535,761.27赊销现金134,188.28应收账款13,979.3936,525.97转账2,150,000.002,261,641.70赊销现金-北京同仁堂保定药店应收账款1,607,167.55-转账-1,607,167.55[注3]3[注1]：北京同仁堂连锁药店有限责任公司本期变更为北京同仁堂商业投资发展有限责任公司的控股子公司。[注2]：本公司持有上海北京同仁堂药店有限责任公司51%的股权，2004年12月31日结束承包经营，自2005年1月1日纳入合并报表范围，期初占用资金在本期视同现金偿还列示。[注3]：赊销占用超过1年，转入非经营占用。附件：上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京京都会计师事务所中国注册会计师：苏金其有限责任公司中国·北京中国注册会计师：王卫2006年3月24日上市公司2005年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表单位：人民币万元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2005年期初占用资金余额2005年度占用累计发生金额(不含占用资金利息)2005年度占用资金的利息2005年度偿还累计发生金额2005年期末占用资金余额占用形成原因占用性质中国北京同仁堂(集团)有限责任公司控股股东应收账款10.323,951.58－3,961.90－赊销经营性占用应收账款1,357.29－－1,357.29－赊销经营性占用北京同仁堂珠海有限公司同一控股股东其他应收款3.84－－3.84－代垫款经营性占用中国北京同仁堂集团粤东有限公司同一控股股东应收账款590.112,954.36－3,311.79232.68赊销经营性占用－108.73－2.96105.77赊销经营性占用北京同仁堂海南有限公司同一控股股东应收账款363.61－－108.41255.20赊销超过一年经营性占用北京同仁堂鸿日药业有限公司同一控股股东预付账款12.376.80－17.301.87预付货款经营性占用北京同仁堂连锁药店有限责任公司同一控股股东应收账款15.35－－15.35－赊销经营性占用北京同仁堂药材有限责任公司同一控股股东应收账款10.4511.55－22.00－赊销经营性占用北京同仁堂健康药品经营有限公司同一控股股东应收账款27.551,906.20－1,878.3755.38赊销经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业同仁堂商业投资发展有限责任公司同一控股股东应收账款－3,554.70－3,510.2044.50赊销经营性占用小计——————2,390.8912,493.92－14,189.41695.40————北京同仁堂吉林人参有限责任公司控股子公司应收账款15.27－－－15.27赊销超过一年非经营性占用上市公司的子公司及其附属企业北京同仁堂保定药店合营公司应收账款160.72－－－160.72赊销超过一年非经营性占用小计——————175.99－－－175.99————1关联自然人及其控制的法人小计——————－－－－－————其他关联人及其附属企业小计——————－－－－－————总计——————2,566.8812,493.92－14,189.41871.39————北京同仁堂股份有限公司控股股东附属企业占用公司资金清欠方案实施时间表计划还款时间清欠方式清欠金额（万元）备注2006年2月底2006年3月底2006年4月底2006年5月底2006年6月底现金清偿255.212006年7月底2006年8月底2006年9月底2006年10月底2006年11月底2006年12月底合计-255.21填表说明：清欠方式可从“现金清偿”、“红利抵债清偿”、“股权转让收入清偿”、“以股抵债清偿”、“以资抵债清偿”和“其它”中选择，可多选。北京同仁堂股份有限公司董事会二零零六年三月二十四日