2018年最新增值税申报表(一般纳税人)

2018年07月01日至填表日期：（公章）法定代表人姓名谷成应;159=其他有限责任公司电话号码1234567891011121314151617=12+13-14-15+1618（如1711，则为17，否则为11）19=11-1820=17-1821222324=19+21-23252627=28+29+30+312829303132=24+25+26-2733=25+26-2734＝24-28-2935363738=16+22+36-37增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。税款所属时间：自2018年07月31日2018年8月6日金额单位：元至角分纳税人识别号：0.000.00纳税人名称注册地址生产经营地址所属行业：登记注册类型开户银行及帐号0.000.00其中：应税货物销售额0.000.000.000.00项目栏次一般项目即征即退项目本月数本年累计本月数本年累计销售额（一）按适用税率征税销售额0.00应税劳务销售额0.000.00免税劳务销售额0.000.000.00（二）按简易征收办法征税销售额0.000.000.000.00纳税检查调整的销售额0.000.000.000.00（三）免、抵、退办法出口销售额0.000.00--其中：纳税检查调整的销售额0.000.000.00税款计算销项税额0.0039,536.30进项税额-其中：免税货物销售额0.000.00--（四）免税销售额0.000.00--按适用税率计算的纳税检查应补缴税额0.000.00-0.00-进项税额转出0.000.000.000.00免、抵、退应退税额0.000.00----0.000.000.000.000.0038,717.06上期留抵税额0.000.00-实际抵扣税额0.000.000.000.00应抵扣税额合计0.00-0.000.00期末留抵税额0.000.000.00-应纳税额0.00819.240.000.00按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额0.000.00--简易征收办法计算的应纳税额0.000.000.000.00应纳税额合计0.00819.240.000.00应纳税额减征额0.000.000.00本期已缴税额116.01929.94②出口开具专用缴款书预缴税额0.00-0.000.00实收出口开具专用缴款书退税额0.000.00--0.000.00①分次预缴税额0.00----0.000.00④本期缴纳欠缴税额0.000.000.00③本期缴纳上期应纳税额116.01929.940.00期末未缴税额（多缴为负数）0.000.00其中：欠缴税额（≥0）0.00-0.00-本期应补(退)税额0.00-0.00-即征即退实际退税额--0.000.00期初未缴查补税额0.000.00--本期入库查补税额0.000.00--期末未缴查补税额0.000.00--授权声明如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：申报人声明为代理一切税务事宜，现授权此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，（地址）为本纳税人的代理申报人，任何与本我确认它是真实的、可靠的、完整的。申报表有关的往来文件，都可寄予此人。授权人签字：声明人签字：税款缴纳期初未缴税额（多缴为负数）主管税务机关：接收人：接收日期：尊敬的纳税人，您的营改增纳税人类型为混营纳税人，系统无法确认您开具的发票应属于货物及加工修理修配劳务销售，还是应属于应税服务销售，请按您的实际销售情况填写下表。税款所属时间：2018年07月01日至2018年07月31日（公章）销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额销售额销项(应纳)税额价税合计含税(免税)销售额销项(应纳)税额123456789=1+3+5+710=2+4+6+811=9+101213=11-1214=13÷(100%+税率或征收率)×税率或征收率110.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00----220.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0033----234a0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00----44b0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005500000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0066--------0.000.00----77--------0.000.000.000.000.000.00880.000.000.000.000.000.00--0.000.00----99a0.000.000.000.000.000.00--0.000.00----229b0.000.000.000.000.000.00--0.000.000.000.000.000.0010100.000.000.000.000.000.00--0.000.00----11110.000.000.000.000.000.00--0.000.00----12120.000.000.000.000.000.00--0.000.000.000.000.000.0013预征率13a0.000.000.000.000.000.00--0.000.000.000.000.000.0020预征率13b0.000.000.000.000.000.00--0.000.000.000.000.000.0021预征率13c0.000.000.00--0.000.000.000.000.001414--------0.000.00----1515--------0.000.000.000.000.000.001616--0.00-0.00---0.00-----1717--0.00-0.00---0.00-0.000.000.00-18180.000.000.00-0.00---0.00-----1919--0.00-0.00---0.00-0.000.000.00-项目及栏次开具税控增值税专用发票开具其他发票增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）纳税人名称：金额单位：元至角分服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额扣除后一、一般计税方法征税全部征税项目16%税率的货物及加工修理修配劳务16%税率的服务、不动产和无形资产13%税率10%税率的货物及加工修理修配劳务10%税率的服务、不动产和无形资产未开具发票6%税率其中：即征即退项目即征即退的货物及加工修理修配劳务即征即退的服务、不动产和无形资产合计纳税检查调整二、简易计税方法征税全部征税项目6%征收率5%征收率的货物及加工修理修配劳务5%征收率的服务、不动产和无形资产4%征收率3%征收率的货物及加工修理修配劳务3%征收率的服务、不动产和无形资产%%%其中：即征即退项目即征即退的货物及加工修理修配劳务即征即退的服务、不动产和无形资产三、免抵退税货物及加工修理修配劳务服务、不动产和无形资产四、免税货物及加工修理修配劳务服务、不动产和无形资产税款所属时间：2018年07月01日至纳税人名称：（公章）栏次金额税额1=2+3230.000.004=5+6+7+8a+8b0.000.0050.000.0060.007-0.008a-0.008b0.000.0090.0010-0.0011-12=1+4-9+10+110.000.00栏次13=14至23之和14151617181920212223栏次金额税额24--2526272829=30至33之和0.000.00303132-3334栏次金额税额3536-一、申报抵扣的进项税额增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）2018年07月31日金额单位：元至角分项目份数（一）认证相符的税控增值税专用发票0代扣代缴税收缴款凭证0其中：本期认证相符且本期申报抵扣0前期认证相符且本期申报抵扣0（四）本期不动产允许抵扣进项税额-（二）其他扣税凭证0其中：海关进口增值税专用缴款书0农产品收购发票或者销售发票加计扣除农产品进项税额-其他0（三）本期用于购建不动产的扣税凭证（五）外贸企业进项税额抵扣证明-非正常损失二、进项税额转出额项目税额本期进项税转出额0.00其中：免税项目用当期申报抵扣进项税额合计0其他应作进项税额转出的情形三、待抵扣进项税额非应税项目用、集体福利、个人消费上期留抵税额退税0.00简易计税方法征税项目用免抵退税办法不得抵扣的进项税额纳税检查调减进项税额红字专用发票信息表注明的进项税额0.00上期留抵税额抵减欠税0.00其中：海关进口增值税专用缴款书项目份数（一）认证相符的税控增值税专用发票-期初已认证相符但未申报抵扣本期认证相符且本期未申报抵扣期末已认证相符但未申报抵扣其中：按照税法规定不允许抵扣（二）其他扣税凭证0代扣代缴税额-其他四、其他项目份数本期认证相符的税控增值税专用发票农产品收购发票或者销售发票代扣代缴税收缴款凭证税款所属时间：2018年07月01日至2018年07月31日纳税人名称：(公章)期初余额本期应扣除金额本期实际扣除金额期末余额124=2+35(5≤1且5≤4)6=4-510.000.000.000.000.0020.000.000.000.000.0030.000.000.000.000.0040.000.000.0050.000.000.000.000.0060.000.000.000.000.0070.000.000.000.000.0080.000.000.000.000.006%税率的金融商品转让项目增值税纳税申报表附列资料（三）（应税服务扣除项目明细）金额单位：元至角分项目及栏次本期应税服务价税合计额（免税销售额）服务、不动产和无形资产扣除项目本期发生额316%税率的项目10%税率的项目6%税率的项目(不含金融商品转让)5%征收率的项目免抵退税的项目免税的项目3%征收率的项目税款所属时间：2018年07月01日至2018年07月31日金额单位：元至角分本期应抵减税额期末余额3=1+25=3-41增值税税控系统专用设备费及技术维护费0.000.002分支机构预征缴纳税款0.000.003建筑服务预征缴纳税款0.000.004销售不动产预征缴纳税款0.000.005出租不动产预征缴纳税款0.000.00增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）纳税人名称：(公章)0.00本期实际抵减税额124≤3序号抵减项目期初余额本期发生额0.000.000.000.000.002018年07月01日至2018年07月31日纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分期初待抵扣不动产进项税额本期不动产进项税额增加额本期可抵扣不动产进项税额本期转出的待抵扣不动产进项税额期末待抵扣不动产进项税额123≤1+2+45≤1+46=1+2-3+4-50.004增值税纳税申报表附列资料（五）（不动产分期抵扣计算表）税款所属时间：本期转入的待抵扣不动产进项税额2018年07月01日至2018年07月31日本期发生额本期应抵减税额本期实际抵减税额期末余额23=1+24≤35=3-410.000.000.000.00免税销售额扣除项目扣除后免税销售额免税销售额对应的进项税额免税额23=1-24510.000.000.000.002----3----请确认办理过增值税减免税备案再填报本表增值税减免税申报明细表税款所属时间：纳税人名称（公章）：金额单位：元（列至角分）一、减税项目减税性质代码及名称栏次期初余额1二、免税项目合计0.00合计0.00免税性质代码及名称栏次免征增值税项目销售额1出口免税0.00其中：跨境服务0.00税款所属时间：2018年07月01日至2018年07