中国注册会计师协会-信息化战略咨询工作实施方案

附件2：中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案普华永道中注协信息化咨询项目组2014年6月中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案2目录一、项目背景...............................................................................................................3二、项目目标...............................................................................................................3三、项目组织机构和职责...........................................................................................5四、项目方案...............................................................................................................6五、地方注协及事务所访谈选择标准.....................................................................10（一）访谈要求.........................................................................................................10（二）访谈对象安排.................................................................................................10（三）访谈时间安排.................................................................................................11六、访谈提纲.............................................................................................................12中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案3一、项目背景2010年11月，中国注册会计师协会（简称“中注协”）在第五次全国会员代表大会上，将信息化战略确定为行业“十二五”期间的五大发展战略之一，并于2011年发布了《中国注册会计师行业信息化建设总体方案》（简称《总体方案》）。《总体方案》阐述了行业信息化建设的意义、指导思想、总体目标、建设原则、总体框架、建设步骤等内容。行业信息化建设经过两年多的实施，取得了阶段性成果。为深化行业信息化战略实施，中注协决定对《总体方案》的实施现况进行中期评估。为保障评估工作的独立性，中注协通过招标程序聘请普华永道开展“中国注册会计师协会信息化战略规划项目”（以下简称“信息化战略规划项目”）。在该项目实施过程中，普华永道将对《总体方案》进行独立评估，并提出未来3-5年行业信息化的顶层设计及相应规划的建议，完善优化《总体方案》。同时，普华永道还将对协同办公管理系统项目的开展提出建议。普华永道于2014年4月中旬进行了四天的调研，对中注协实施的行业信息化建设现状进行了解，并参考以往的信息化咨询服务案例，制定了本项目施方案。二、项目目标通过实施信息化战略规划项目，实现以下目标：（一）行业信息化整体规划1.实现行业信息化的顶层设计全面性（全面覆盖注协的业务，并充分考虑地方注协及事务所的需求）、项目实施同步性（顶层设计得好，才可以同步；中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案4同步进行，则有速度，不耽误时间）、功能运行整合性（系统互联互通、消除数据孤岛）。2.实现注协内部信息化总体设计与行业信息化架构的协调、统一；制定适合统领全行业信息化的整体蓝图，从而进一步明确中注协在行业信息化工作中的责任。3.解决现有《总体方案》目标宏大，但中注协、地方注协、会计师事务所之间的功能边界、责任边界不明确的问题。4.把地方注协、大中小型会计师事务所和软件公司都调动起来，在中注协带领下，推动行业信息化建设上升新台阶。（二）更好地了解行业信息化现状，便于开展相应的工作1.根据《总体方案》中的“分类指导原则”，通过访谈等方式，进一步了解大中小型事务所的不同需求，从而对事务所信息化建设进行有针对性的分类指导。2.通过访谈等方式，进一步了解《总体方案》中的建设原则（例如：统一规划、统一标准、统一架构、统一实施的“四统一”原则）、建设步骤等方面的执行情况和遇到的困难，从而便于实现对《总体方案》进行有的放矢的整体评估。3.通过进一步了解不同主体对行业信息化的理解、对行业信息化建设现状的满意度，从而更能有依据地确定是否需要对《总体方案》进行调整，以及如果需要调整，如何更好地进行调整。（三）加强与地方注协的交流1.通过与地方注协的访谈，加强对协同办公系统业务需求的准确定位，从而利于协同办公系统尽可能地满足地方注协的要求，从而确保协同办公系统信息化建设项目的顺利实施及应用。中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案52.加强对地方注协业务、系统、信息来源、信息质量的了解，有利于实现中注协和地方注协在内部管理系统、外部业务系统等方面的互联互通。三、项目组织机构和职责为保证项目的顺利实施和正常运行，由中注协信息技术部牵头，与普华永道共同组成项目实施组织。项目的组织机构设置如下：（一）中注协（1）项目负责人：陈毓圭（2）项目联系人：杨志国、倪鹏翔、刘渝。协助普华永道项目组开展工作，提供项目所需的资料，协调各部门配合普华永道项目组的信息化战略规划项目工作。（二）普华永道（1）项目负责人：季瑞华。作为项目的总负责人，协调满足中注协的要求，确保项目资源的安排，确保整体工作质量。（2）项目专家团队：武瑶：统筹项目计划的制定；根据项目计划，督促各成员按时按质完成所负责的各部分工作，并对质量进行检查。林旭信：为项目提供总体技术支持和专业意见咨询。孟燕翔：参与项目计划的制定，协助推展项目工作，并作为现场工作负责人对项目质量进行检查。时媛媛：参与项目计划的制定，协助推展项目工作，负责现场具体工作。除上述核心人员外，普华永道还会安排其他专业人员参与协同办公系统的规划，以及数据治理方面的专家，评估当前的数据质量情况，并提出整改方案建议。（3）实施团队：参与项目的所有高级顾问、顾问。中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案6四、项目方案项目将按以下方案进行，并在各重要里程碑向中注协领导汇报工作进展情况，并提交相关报告。（一）项目启动（6月4日至6月6日）根据前期的调研工作，编写针对中注协的项目方案，制定访谈计划、访谈提纲，并与中注协项目负责人沟通项目方案，确认访谈计划、访谈提纲。（二）顶层设计及规划（6月4日至9月19日）根据前期的调研工作，以及基于中注协年初编制的《中国注册会计师行业信息化建设总体方案实施情况中期评估报告》（征求意见稿），对《总体方案》进行独立评估，总结前期的实施经验及后续需要关注的事项，提交《总体方案》独立评价报告。协助中注协进一步制定未来系统架构中各系统的需求及设计，以及对《总体方案》的完善建议。具体工作涵盖战略规划、组织文化、运营流程、数据信息和信息技术等多个部分，向中注协提交信息化战略建议和未来系统架构设计蓝图。该阶段包括以下八个部分：1.准备工作，包括：准备访谈、确认流程架构等。2.以使用者为焦点的分层需求分析：与中注协管理层进行访谈，了解中注协的发展目标、战略，对信息化的期望等。与中注协重点部门主管进行访谈，了解部门发展目标和战略，对信息化的期望，部门需求等。与软件开发商进行访谈，了解现有业务系统。中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案7同时，结合对地方注协（4家）及会计师事务所（11家）的调研，通过分析制定出需求的优先次序，并以此为基础，初步规划一套可支持中注协持续发展、以整体业务为导向的信息化整合平台结构规划，提交信息化整合平台结构初步规划。3.通过了解中注协当前业务流程、问题环节及用户期望，掌握关键部门未来运营模式，并根据上述工作成果，对关键部门的未来运营模式进行宏观描绘，以协助制定未来信息化的整体需求，提交流程现状描述及中注协关键部门未来运营模式概述。4.建议并确立后续信息化总体方案实施过程中的不同角色和相关责任，以及信息化总体方案的组织沟通计划，提交信息化治理体系建议。5.根据信息化整合平台结构初步规划及关键部门的未来运营模式，对考生、会员、事务所等相关数据标准结构提出宏观建议，包括应使用的数据采集和管理方法，提交数据结构与数据管理宏观规划。6.根据上述工作成果，分析中注协现有系统在功能性与非功能性方面满足未来需求的情况，就未来的“中注协系统架构”进行宏观规划，明确系统构建实施路线（如在现有基础上提升，购买商业技术解决方案，或自主开发），提交“中注协系统架构”宏观规划及相关实施路线图。7.在数据结构与数据管理宏观规划的基础上，评估当前的数据质量情况，提出整改方案建议，为未来数据转移、数据补充、数据采集等工作进行准备，提交数据质量评估及整改方案建议。8.在数据结构与数据管理宏观规划的基础上，提出构建信息安全等级分类机制的建议，以使能够在促进合理的信息共享的同时，能有效地管理信息的访问和使用，提交信息安全等级分类机制建议。中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案8（三）行业信息化需求分析（7月7日至8月1日）选取4家具有代表性的地方注协进行访谈，就行业信息化建设的预期功能和得益进行讨论，了解行业信息化建设需求，明确对信息化建设的期望，并就该地方注协目前信息化建设情况进行评价与分享。选取11家具有代表性的会计师事务所进行访谈，就行业信息化建设的预期功能及得益进行讨论，了解行业信息化建设需求，明确对信息化建设的期望，提交《地方注协与会计师事务所信息化建设需求报告》。（四）业务模式流程规划（8月11日至9月30日）以研讨会形式，探讨中注协提供的各项服务，重新整理提供服务的方法及程序，并就信息的获取及交换等方面进行初步的规划和汇总。分析整理研讨会的结果，对新业务模式及相关信息流以流程图形式进行描绘，同时从新规划业务支持系统，调整并完善第一部分中的“中注协系统架构”，提交更新的“中注协系统架构”以及新业务模式描述（讨论稿）。与各部门沟通研讨会结果，探讨新业务规划的实际可行性，对流程、信息需求、系统等进行调整，提交更新的“中注协系统架构”以及新业务模式描述。根据最终规划，进行必要的流程改造，以保证与最终规划一致，形成优化的业务流程，明确中注协新一代业务系统的整体布局，提交优化的流程描述。（五）协同办公系统需求确认（6月16日至9月30日）与中注协各部门主管领导就协同办公系统的预期功能及得益进行讨论，促进各方对功能理解达成一致。选取4家具代表性的地方注协进行访谈，明确功能需求，及概括掌握地方注协个性化定制开发的需求，并评价对整体系统的影响。中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案9根据讨论结果，更新《业务需求说明书》并建议协同办公系统实施的步骤与方法，提交更新后的《业务需求说明书》。（六）与协同办公系统软件供应商访谈与沟通（10月8日至10月31日）根据前期对协同办公系统需求确认的结果，访谈并考察供应商，协助中注协与供应商沟通需求等。中国注册会计师协会信息化战略咨询工作实施方案10五、地方注协及事务所访谈选择标准（一）访谈要求针对《总体方案》规定的四大主体（中注协、地方协会、大型会计师事务所、中小型会计师事务所），我们还将对地方注协及会计师事务所开展访谈工作，对行业信息化及协同办公系统需求进行摸底，进而了