KRI风险报告(中国银行)

(C)2010内部资料严格保密11风险管理部新资本协议办公室RWA项目组2010年6月3日RWA项目KRI风险报告方案汇报(C)2010内部资料严格保密2建设现代金融企业发展战略-资产负债与风险管理信息平台AL@RM数据基础建设内部风险评级与计量业务应用资本评估与管理风险治理报告信息披露信用风险客户评级债项评级评级验证市场风险操作风险资产负债内部转移定价数据质量RWA质量1104关联客户征信外部数据数据补录限额管理贷款定价拨备计提风险预警组合管理绩效管理资本评估加权风险资产内部资本充足率评估经济资本其他风险银行账户利率风险管理流动性风险管理压力测试风险偏好内部稽核风险报告KRI风险仪表盘监管报告风险披露1104大额客户外部审计金融风险数据集市（FDM金融数据模型）ODS（可选）核心业务系统信贷业务系统其他业务系统产品体系(C)2010内部资料严格保密Pillar1Pillar2Pillar3•瑞阳佳信•上海辅捷•青鸟团队•瑞阳佳信•中软风险团队•香港华软（港中银新资本）•安永团队•上海辅捷•青鸟团队•瑞阳佳信资产负债资金转移定价管理会计风险加权资产全面风险咨询新资本协议实施压力测试风险预警产品定价整合国内、国际最佳风险实践团队团队(C)2010内部资料严格保密4团队(C)2010内部资料严格保密5愿景(C)2010内部资料严格保密目录•CompanyLogo•附录：KRI示例•内部风险报告项目实施计划•内部风险报告平台内容分解•内部风险报告框架、报告路径及报告内容•内部风险报告建设的背景及目标•17:45(C)2010内部资料严格保密BASELII对风险报告的要求Pillar1Pillar2Pillar3最低资本要求•监督主体：金融监督委员会•核心价值：比较可能性监察审理程序•监督主体：金融公司自身•核心价值：资本充足率市场自律•监督主体：市场利害关系者•核心价值：透明性满足监督委员会的最低资本要求条件具备金融公司固有的风险特征的内部资本充足率管理体系…通过健全信息批露，市场可选择优秀的企业。新协议框架(C)2010内部资料严格保密BASELII对风险报告的要求Category第一支柱第二支柱第三支柱战略&规划识别信用/市场/操作风险，计算出所需的资本。综合评价信用、市场、利率、流动性及操作风险遵守信用、市场、利率、流动性及操作风险批露要求组织&管理遵守新协议，改善组织结构高管层及董事会有责任对银行的风险的管理组织，且风险管理流程需保持精致。拥有董事会认可的信息批露政策，制定批露目的与战略。业务程序遵守新协议指引，流程重组监督风险识别、监测、报告有关政策及流程，资本充足率目标设置流程，内部监控及验证流程。评估包括批露周期的批露适当性。数据&系统建立丰富的风险评价计算系统。需要开发系统，计量出的风险联系到银行资本水平。为计算批露资料，实施系统。报告•定期检查银行风险特征以及现阶段资本充足率的适当与否，并向董事会与高管层报告。•建立全面风险信息系统，向董事会与高管层传达高效率信息。批露适用范围、资本结构、风险敞口以及资本充足率。(C)2010内部资料严格保密行内管理层对风险报告的要求•由于行内业务系统和风险系统多样化，在经营决策的时候，不可避免地会遇上如何从众多系统、海量数据中提取有用的信息进行判断的问题。另外，多个系统间经常会出现口径不通一等质量问题，使银行在进行分析与决策的时候困难重重，从而影响管理层决策的正确性与时效性。•要提高分析和决策的效率，就必须把分析结论与其数据从操作型环境中分离。按管理层的需要进行重新组织，建立全视角下的分析处理环境。为银行进行快速准确的决策提供有力的支撑。(C)2010内部资料严格保密行内管理层对风险报告的要求监事委员会•该业务的风险管理第一责任第一道防线第二道防线第三道防线•系统风险管理政策及流程的制定及履行•全行资本充足率评价管理•独立检验第一，二阶段的风险管理体系适当与否•监管损失规模庞大的风险董事会高管层单个业务部门风险管理专职部门监事部门风险(损失可能性)发生损失需要对所属业务部门的风险管理的内部报告需要反映全行观点的风险管理的内部报告需要对报告全行风险管理结果及过程的合理性的独立评价结果(C)2010内部资料严格保密内部风险报告系统建设目标满足但不限于BASELII报告要求，满足行内各级别人员对风险了解和风险管控的需求满足但不限于BASELII报告要求，满足行内各级别人员对风险了解和风险管控的需求通过统一的平台，展现全行经营情况及风险状况，提高分析准确性与决策效率通过统一的平台，展现全行经营情况及风险状况，提高分析准确性与决策效率对特定风险事件或风险信号快速相应，为行内进行经营调整提供有力支撑对特定风险事件或风险信号快速相应，为行内进行经营调整提供有力支撑风险报告工作的规范化与常态化，提高风险管理的水平风险报告工作的规范化与常态化，提高风险管理的水平构建内部风险报告系统平台、系统性地处理、记录风险信息构建内部风险报告系统平台、系统性地处理、记录风险信息(C)2010内部资料严格保密目录•CompanyLogo•附录：KRI示例•内部风险报告项目实施计划•内部风险报告平台内容分解•内部风险报告框架、报告路径及报告内容•内部风险报告建设的背景及目标•17:45(C)2010内部资料严格保密内部风险报告框架体系报告框架报告框架报告内容报告内容涉及对象涉及对象报告频度报告频度分析思路分析思路涉及对象董事会、高层管理者具体业务部门、风险管理部门分支机构报告频度定期报告、特定条件触发、非定期报告报告内容综合风险报告、专业风险报告、专题风险报告自我评估报告、差距报告、资本管理报告分析思路风险发现、监测与计量、分析与预测、报告与方案、风险跟踪(C)2010内部资料严格保密不同对象对风险报告的不同需求单个业务部门高管层董事会风险管理责任范围管辖业务部门全行同左风险范围该业务部门暴露的所有重要风险•信用风险(Corporate,Retail,SpecializedLending)•市场风险(Trading)•操作风险(共同)•利率风险(独立的融资部门-信托部门等)全行所暴露的所有重要风险•信用风险•市场风险•操作风险•利率风险(银行账户)•流动风险同左主要报告内容•评价业务部门的业务总量及效率•业务部门的风险轮廓•业务部门的经济附加价值•全行业务总量及效率评价•全行风险轮廓•全行资本充足率•全行经济附加价值同左+对风险管理验证结果比较基准银行整体及其他业务部门同行业竞争银行同左下个层次分析单位•风险类型•地区分行•风险类型•业务部门•地区分行同左报告频率每天最低每月最低季度(C)2010内部资料严格保密行长、高管层的风险报告体系分类报告项目主要报告对象报告频率关注点收益性•各损益科目分类别，收益源（利息收益与非利息收益等）结构•各营销领域别，收益源结构•各营销领域别，预算对比绩效行长,CRO每月信用风险•信用风险敞口•全行及营销领域，商品/客户细分化敞口比率行长,CRO每日•信用风险因素•全行及商品/客户细分化delinquencyratio,NPLratio行长,CRO每月•信用风险资本•全行及营销领域，各商品/客户细分化别风险资本•CreditVaR,SA,IRB等行长,CRO每月市场风险•全行及会计别，投资金额、现值、损失状况行长,CRO每日•全行及会计别MarketVaR及StressTest行长,CRO每日操作风险•全行及销售领域别操作风险损失发生现状•操作风险RCSA/KRI现状•操作风险资本现状行长,CRO每月利率风险•全行及会计别利率缺口、利率VaR、利率EaR行长,CRO每月流动性风险•流动性缺口/比率、市场流动性、早期警报指标监控现状行长,CRO每日(C)2010内部资料严格保密各管理局的风险报告体系分类报告项目主要报告对象报告频率关注点收益性•损益科目分类别收益源结构•主要商品/客户细分化别收益源结构•预算对比绩效局长每月信用风险•信用风险敞口•该营销领域的商品/客户细分化别敞口比率局长每日•信用风险因素•该营销领域的商品/客户细分化别delinquencyratio,NPLratio局长每月•信用风险资本•该营销领域全体及商品/客户细分化别风险资本•CreditVaR,SA,IRB等局长每月市场风险•只局限于持有市场风险敞口的营销部门•该营销领域全体及商品/客户细分化别投资金额、现值、损失、MarketVaR及StressTest局长每日操作风险•该营销领域的操作风险损失发生现状•该营销领域的操作风险RCSA/KRI现状•该营销领域的操作风险资本现状局长每月利率风险•只局限于该营销领域固有的会计单位•该营销领域的利率缺口、利率NII、利率EaR局长每月流动性风险•该营销领域的早期警报指标现状局长每日(C)2010内部资料严格保密内部风险报告体系全面风险管理•全面风险管理报告•风险规划报告•风险偏好报告•资本充足率报告信用风险•客户评级报告•债项评级报告•风险暴露分类报告•组合管理报告•风险缓释报告•压力测试报告•信贷资产迁徙报告市场风险•市场风险敞口报告•金融资产估值报告报告•压力测试报告操作风险•3K检查报告•KRI监控指标报告•操作风险事件跟踪和工作计划其它风险•集中度风险报告（单个风险暴露或风险暴露组合）•银行账户利率风险报告•流动性风险报告(C)2010内部资料严格保密各类风险报告内容共性和特性风险报告背景及目标概述外部环境及内部经营情况概览全行风险状况、风险构成分析风险迁徙状况、变化趋势以及风险预测针对风险状况的应对方案和应急方案风险报告共性结构各类风险报告所覆盖的内容(C)2010内部资料严格保密目录•CompanyLogo•附录：KRI示例•内部风险报告项目实施计划•内部风险报告平台内容分解•内部风险报告框架、报告路径及报告内容•内部风险报告建设的背景及目标•17:45(C)2010内部资料严格保密信用风险报告内容介绍(C)2010内部资料严格保密信用风险报告体系框架客户评级报告债项评级报告风险暴露分类报告组合管理报告风险缓释报告压力测试报告信贷资产迁徙报告业务角度业务角度客户行业币种期限缓释工具贷款周期机构区域报告角度报告角度•客户类型：主权、金融机构、一般公司、零售等•客户规模：大、中小型•一般性行业•限制类行业•重点扶持行业•发展瓶颈行业•绿色行业•贷款投向行业•人民币•美元•港币•日元•……•我行分支机构•业务部门•公司注册地•贷款投向地•3M以内，6M，1Y•1~3Y•3Y~5Y•5Y~10Y•10Y以上•合格抵押品：金融质押品、应收账款、房地产等•保证：单一保证、联保等•信用衍生工具、净额结算•贷前：申请、评审、审核，签订合同•贷中：提款计划、还款计划•贷后：正常还款、提前还款、逾期、欠息、垫款、不良、保全、清收、核销(C)2010内部资料严格保密信用风险报告-信用风险KPI概览(C)2010内部资料严格保密信用风险报告-信用风险KPI预警及分析KPI预警指标分类----------------------------------不良资产率不良贷款率单一集团客户授信集中度全部关联度拨备覆盖率授信集中度单一客户关联度集团客户关联度(C)2010内部资料严格保密信用风险报告-多角度风险KPI指标分析(C)2010内部资料严格保密信用风险报告-客户评级结构分析(C)2010内部资料严格保密信用风险报告-客户评级迁徙分析AAAAAABBBBBBCCCDAAA98.18.330.680.060.12000AA0.796.567.790.640.060.140.020A0.092.2791.055.520.740.260.010.06BBB0.020.335.9587.935.361.170.120.18BB0.030.140.677.7380.538.841.001.06B00.110.240.436.4883.464.075.2CCC0.2200.