万科房地产-目标成本控制责任书控制

(编号：)万科城市风景项目二期目标成本控制责任书中山市万科房地产有限公司::139246881编制依据及说明按照中山市万科房地产有限公司经营规划和利润计划，为加强前期成本控制的力度，更好地贯彻落实项目的目标成本，成本管理部结合市场现状及项目具体情况，编制了《城市风景二期项目目标成本控制责任书》，编制主要依据如下：1．财务管理部：土地出让合同；2．万创：实施方案设计图纸及规划指标(2010年3月7日版)3．营销管理部：营销费用计划；4．财务管理部：资本化利息计算依据、管理费用计算依据。本责任书已与相关部门讨论并达成一致。执行过程中，由成本管理部整体负责。各部门在控制责任成本的同时应主动向成本管理部反馈相关信息。成本管理部2010年3月25日《城市风景二期项目目标成本控制责任书》作为指导项目各项工作的重要依据，经公司讨论，审核通过其中各项控制目标。现予以发布，请相关部门遵照执行。签发人：签发日期：年月日主送：公司管理层抄送：集团成本审算中心、（区域成本管理中心）::139246881一、项目开发总目标：1.项目概况1)总体规划指标„容积率:1.5绿化率:35%„总建筑面积：522490m2，计入容积率的总建筑面积499853m2其中：可售面积：476533m2，不可售面积：45957m2„住宅总套数：4462套„总车位：3005个2)二期项目概况„容积率:1.237绿化率:35％„总建筑面积：102570m2，计入容积率的总建筑面积84842m2其中：可售面积：84842m2，不可售面积：17728m2„住宅总套数：797套„车位：771个„入伙日期：2011年6月2.经营目标销售面积(万m2)结算面积(万m2)销售金额(万元)项目利润(万元)净利润(万元)结算收入(万元)04年未结算1.73055944127759442010（一期）226893149768932010（二期）54.61688528373800155343.销售目标2010年1季度2010年2季度2010年3季度2010年4季度面积(万m2)金额(万元)面积(万m2)金额(万元)面积(万m2)金额(万元)面积(万m2)金额(万元)490016891500051712810094902200074284.开发计划时间序号工作内容开始完成1取得土地证2003.6.162003.9.52市场定位2004.3.12004.4.13规划设计2004.4.202004.7.22；11.304实施方案2004.4.12004.6.145施工图设计A4-1~3#；5－1～4#；6-1～2#；7-1~2#；8-1~3#楼2004.6.152004.11.96工程量清单招标项目年份::139246881A4-1~3#；5－1～4#；6-1～2#；7-1~2#；8-1~3#楼2004.11.102004.12.117基础施工A4-1~3#；5－1～4#；6-1～2#；7-1#；8-1~3#楼2004.11.162004.12.15B7-2#楼（受高压线影响）2010.2.22010.3.108销售展示区实施时间2004.11.92010.6.59主体结构A4-1~3#；5－1～4#；6-1～2#；7-1#；8-1~3#楼2004.12.152010.11.30B7-2#楼（受高压线影响）2010.3.112010.11.3010销售开盘时间A4-2#、8-1~3#、5-1~3#楼2004.11.162010.6.5B4-1、5-4#、6-1～2#楼2004.11.162010.8.13C7-1~2#楼2004.11.16/2010.3.112010.10.111竣工备案时间2010.11.302010.12.3112入伙时间2011.1.12011.6.185.成本目标城市风景二期项目目标成本确定为2744.33元/m2，按成本科目具体构成如下：序号费用项目成本总额(万元)可售单方成本(元/m2)一土地获得价款4205.24495.66二开发前期准备费1277.19150.54三主体建筑工程费9188.651083.03四主体安装工程费1870.99220.53五社区管网工程费1091.75128.68六园林环境工程费989.8116.66七配套设施费957.57112.87八开发间接费2574.99303.5开发成本22156.182611.47九期间费用1127.22132.86总成本23283.412744.33目标成本明细及控制责任部门.xls总成本可售面积单方成本序号成本项目(万元)(元/m2)责任部门一土地获得价款财务管理部1政府地价及市政配套费2合作款项3608.3425.30财务管理部::1392468813红线外市政设施费596.9370.36财务管理部4拆迁补偿费0.00合计4205.23495.66二开发前期准备费1勘察设计费846.199.73◆勘察丈量费52.66.20项目经理部◆规划设计费793.593.53万创2报批报建增容费108.7212.81项目经理部3三通一平费236.7227.90项目经理部4临时设施费85.6810.10项目经理部合计1277.22150.54三主体建筑工程费1基础工程632.6974.57项目经理部2结构及粗装修工程6237.2735.16项目经理部3门窗工程990.4116.73项目经理部4公共部位精装修1299.17153.13项目经理部5户内精装修29.183.44项目经理部合计9188.641083.03四主体安装工程费1室内水暖气电管线1095.09129.07项目经理部2室内设备及安装632.4474.54项目经理部3弱电系统143.4616.91项目经理部合计1870.99220.53五社区管网工程费1室外给排水系统274.2432.32项目经理部2室外消防系统费75.428.89项目经理部3室外电气及高低压设备544.5564.18项目经理部4室外智能化系统197.5323.28项目经理部5其他0.00合计1091.74128.68六园林环境费1绿化建设费267.7231.56万创2建筑小品303.54万创3道路及广场建设费517.4560.99万创4围墙建造费83.799.88万创5室外照明0.00万创6室外零星设施84.089.91万创7其他6.770.80万创::139246881合计989.81116.67七配套设施费1游泳池17.452.06万创2幼儿园80.769.52万创3学校121.5114.32万创4其他配套（交还政府4％）167.8719.79万创5学校、幼儿园环境费26.133.08万创6变电房758.84万创7车站建造费4.450.52万创8架空层56.826.70万创9设备用房28.83.39万创10人防地下室378.7844.65万创11车库成本分摊0.00万创合计957.57112.87八开发间接费1工程管理费851.9100.41◆行政费用60070.72项目经理部◆工程监理费96.111.33项目经理部◆工程质量监督费10.71.26项目经理部◆安全监督费10.71.26项目经理部◆工程保险费9.51.12项目经理部◆施工合同奖金53.46.29工程管理部◆预结算编审费71.58.43成本管理部2资本化利息569.7367.15各部门3营销设施建造费489.5457.70销售管理部4物业完善费433.6751.12销售管理部5不可预见费230.1627.13项目经理部合计2575303.51开发成本22156.22611.47九期间费用1管理费用36042.43各部门2销售费用767.2290.43销售管理部3财务费用0.00合计1127.22132.86总成本23283.422744.33::139246881各部门责任成本汇总如下：序号费用项目成本总额(万元)销售面积单方成本(元/m2)合计23283.412744.33一、财务管理部4561.13537.61作业成本4561.13537.62牵头控制成本二、设计管理部3256.8383.83作业成本1309.4154.34牵头控制成本1947.4229.5三、项目经理部13058.491539.157作业成本907.09106.98牵头控制成本12151.41432.24四、营销管理部1578.69186.079作业成本1578.69186.0710牵头控制成本五、成本管理部116.8113.7711作业成本116.8113.7712牵头控制成本六、其他调整711.4983.8613行政管理费用711.4983.866.成本分摊计划中山城市风景成本跨期分摊明细表（2跨期成本分摊原则说明（中山城市风景7.营销费用分期计划分期销售收入（万元）营销费用比例（%）营销费用（万元）一期209655.94%1243.8二期26464.44.75%1256.8三~五期1055422.7%2853.4合计152971.43.5%5354整体营销费用比例=营销费用总和∕销售收入总和::1392468818.项目资金计划汇总表资金计划（单位：万元）部门费用总额（万元）1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月财务管理部4205100018171388设计管理部14220743018项目经理部15730.121591.331390.841584.151604.652059.722402.431170.621327.351071.28819.34367.25341.27营销管理部108568756583.2105.5162.374.5113.373.2111.583.370.2成本管理部70.62710825.6合计二、各部门作业目标财务管理部设计管理部项目经理部营销管理部成本管理部::139246881目标成本控制责任书—财务管理部财务管理部一、主要作业目标：1、严格按照土地出让合同约定控制付款节奏和金额。2、根据本部门年度费用预算计划控制管理费用。3、提高销售回款率加速资金周转，合同签约一个月内回款率不低于90%。二、工作时间目标时间序号工作内容开始完成1取得土地证2003.6.162003.9.52三、成本目标：你部除完成上述主要作业目标外，为满足公司经营管理的需要，还需完成如下成本目标：作业成本：财务管理部为地价支付而消耗的成本，是财务管理部独自控制的责任成本，包括内容见下表。项目作业量单位单价总费用（万元）备注总计4561.13一、地价84842万M2495.74205.2二、作业时间成本—————三、物业完善费305.4物业管理基金84842M21800*2％305.4四、管理费用50.53工资及福利4人数30.91不含奖金及培训费行政及财产费用4人数16.02可考核部门的费用其他4人数3.60注：作业时间成本计算中，总作业时间为从签订土地合同到竣工入伙的时间，部门作业时间成本=单位时间成本*部门作业时间。成本测算时采用计划作业时间，动态结算或结算时采用实际作业时间。四、控制要点：1、对大额款项争取延迟支付以降低资金成本。五、资金计划：你部应根据成本目标，合理安排本部门的资金(付款)计划，为公司的现金流管理提供支持。资金计划（单位：万元）部门费用总额（万元）1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月土地成本4317100042916161272管理费用1049.618770