财务报账流程及相关表格模板

一、日常费用的报销：1、日常费用指日常发生的、经常性的、金额较小的费用类（不含货款、加工费、工资），该类费用报销时，一律使用“费用报销单”进行报销；2、“费用报销单”后附发票（收据）、入库单、请购单（申请单）、送货单（此单在购材料、办公用品、物料消耗品时提供）；3、“费用报销单”和附件内容、大小写金额必须一致，如有不一致者，按最小金额报销；4、附件一律用胶水粘贴在“费用报销单”后面，并保证正面朝上，不得倒置；5、报销流程：①、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字；②、报销单送本部门负责人复核并签字；③、报销人送报销单至财务部，由会计审核；④、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批；⑤、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。流程图：1.费用发生前的申请（本部门负责人和财务经理审核）12.费用报销人粘贴好附件并签字3.报销人送报销单给本部门负责人复核4.财务部会计审核5.部门负责人审批6.出纳凭总经理审批结果付款或结清借款二、费用发生尽量取得正式税务发票；如为收据报销时，收据上必须有服务方的合法截图正明。三、申购办公用品实行各部门“一个月申购一次”的原则，每月25-30号由各部门根据办公需要，统一填制一份请购单报行政部，由行政部汇总报总经理审批后，交由请款办公用品备用金，最后由行政部通知各部门从仓库领取。四、支付款项票据必须保证干净、整洁、书写规范、大小写数据清晰且一致。五、数字大小写字样：小写：0234567890大写：壹贰叁肆伍陆柒捌玖零2请款报帐审批权限表工作事项经办人员部门内部流程部门负责人财务处负责人总经理一般支出费用事项材料采购及加工费10000元以下①提出②审核③审批④审批10000～30000元①提出②审核③审批⑤审核30000元及以上①提出②审核③审批⑤审核⑦审批其他费用管理部门500元以下①提出②审核③审批④审批500～1000元①提出②审核③审批⑤审核1000元以上①提出②审核③审批⑤审核⑦审批经营部门1000元以下①提出②审核③审批④审批1000～3000元①提出②审核③审批⑤审核3000元及以上①提出②审核③审批⑤审核⑦审批内部转帐1000元以下①提出②审核③审批④审批1000元及以上①提出②审核③审批⑤审核特例事项部门负责人报帐全部①提出③审核⑤审批总经理请款报帐全部③审核④审核②审批注：1；部门负责人指各部门正职；2；各审批岗位人员因事不能签字审核（或审批），必须有授权委托书送财务处备案。如无授权委托书则必须电话通知财务处对请款事项的审核（或审批）的意见，签“电话同意”无效。请款人员不按规定时限报账情况统计表3部门：年月日姓名请款时间请款事由按规定应报账时间超出规定时间备注部门负责人：制表人：说明：1；本表由各部门填写，在每月30日前交财务处（遇节假日顺延）；2；如果请款人员未按时限规定报账，已向财务处提交情况说明并经批准的，应在备注栏加以说明。XXXX有限公司请款单4年月日单位：元部门请款人职别课题编号请款事由请款方式1．现金金额：￥大写金额：2．支票；汇票金额：￥大写金额：收款单位：开户行及账号：票据号码：部门审批归口部门审批部门负责人财务审批审核会计复核会计财务负责人总经理说明：本请款单在使用时，请现金和支票；汇票不能同时用一张请款单，只能办理其中一项。XXXX有限公司差旅费报销单年月日单位:元部门报销人职别课题编号出差事由：出差天数天其中病事假天出差时间起讫地点乘机费车船费市内车费住宿费其他出差补助住宿补助小计月日至月日月日至月日月日至月日合计——预借旅费：元缴回余款：元补付金额：元大写金额：部门审批部门负责人归口部门审批部门负责人财务审批审核会计复核会计财务负责人总经理XXXX有限公司费用报销单5年月日单位：元部门报销人职别课题编号费用支出项目金额（小写）请款时间请款金额说明：合计各项支出合计（大写）退还结存数（小写）：大写金额：应补付款（小写）：大写金额：部门审批归口部门审批部门负责人财务审批审核会计复核会计财务负责人总经理XXXX有限公司领款凭证年月日单位：元部门领款人职别课题编号费用支出项目金额（小写）请款时间请款金额说明：合计各项支出合计（大写）：应付款（小写）：大写金额：部门审批部门负责人:归口部门审批部门负责人:财务审批审核会计:复核会计:财务负责人:总经理出差人员预算表出差人：出差时间：年月日至年月日6序号业主/客户名称项目名称工作计划日期负责人经费预算车船费住宿费招待费其它合计123小计所长：审核：审核：审核：请款人：说明：本表由请款人填写，一式二份，部门自存一份，请款时附在请款单后交财务处一份。出差人员预算执行情况出差人：出差时间：年月日至年月日序号业主/客户名称项目名称工作结果负责人预算执行车船费住宿费招待费其它合计1预算执行预算执行预算执行预算执行预算执行预算执行23456小计所长：审核：审核：审核：报销人：说明：本表由报销人填写，一式二份，部门自存一份，报帐时附在请款单后交财务处一份。市内差旅费报销单附件：市内出差明细情况7序号时间起讫地址出差事由交通费（元）合计所长：分管所领导：部门负责人：报销人:市外出差申请表部门出差人员职别出差时间年月日至年月日出差地点项目名称课题编号出差内容工作计划费用预算差旅费应酬费礼品费其他合计拟达到的目的签字：签字：签字：签字：申请人：市外出差报告8部门出差人员职别出差时间年月日至年月日出差地点项目名称课题编号出差内容工作情况费用执行情况差旅费应酬费礼品费其他合计达到的目的签字：签字：签字：签字：申请人：业务招待费支出明细表部门：经办人：职别：年月日招待客户单位及姓名；职务（一；二；三……）电话（手机）原因①理由（为什么？）②解决什么问题？③结果是什么？费用支出合计餐费娱乐礼品其他审批：审核：审核：审核：报销人：超标准费用报销申请单年月日单位：元部门名称报销人职别课题编号9费用支出项目支出金额费用报销标准超标准金额费用超支合计合计超支理由：部门负责人意见：财务部意见：总经理审批：