第二届董事会第十九次会议材料

第二届董事会第十九次会议材料第1页共1页福建众和股份有限公司2007年年度股东大会会议材料2008年3月14日厦门第二届董事会第十九次会议材料第2页共2页材料一：福建众和股份有限公司2007年度董事会工作报告一、2007年行业发展和公司经营回顾（一）2007年行业发展回顾1、纺织印染行业2007年发展情况2007年依然是我国纺织工业机遇与挑战并存的一年，特别是面临频繁发生的国际贸易摩擦、人民币汇率调整、纺织品出口退税率下调以及国际原油价格和纺织原料价格持续上涨等新情况、新问题。2007年棉纺行业经济运行呈现四个特点：企业户数增加，劳动生产率提高，产销率下降，投资增幅上升。据国家统计局对棉纺织行业10089户企业统计，2007年1～11月全行业营业收入为7202亿元，同比增长23.54%，企业户数同2006年同期相比增长了41.36%；利润总额173亿元，同比增长了36.74%，其中企业户数增加因素占到28.9%。2007年1～11月行业利润率为3.93%，比上年增长了0.53个百分点，这与相对平稳的棉花市场是分不开的；资产负债率略有上升，为61.85%，与上年相比提高了0.72个百分点。2007年，在人民币持续升值、银行贷款利率上升、出口退税率下调、国家对加工贸易实行限制、环保压力加大等诸多不利因素的影响下，我国印染行业可谓“负重前行”。2007年依然保持产量平稳增长，运行质量和效益稳步提升。据国家统计局公布的数据，2007年1-11月份我国规模以上印染布行业企业数量为2523家，该行业实现总产值2113.72亿元，同比增加14.28%；资产合计1811亿元，同比增加12.45%；实现销售收入2033.02亿元，同比增加24.60%；行业整体人数58.18万人，同比增加2.81%。由此可见，印染行业总量增长势头良好，为我国经济、财政、出口和就业作出了重大的贡献。第二届董事会第十九次会议材料第3页共3页2、消费方式的升级随着人民生活水平的提高，产品消费档次也会同步提高，加工粗糙的T／C制品等低档印染产品，将会逐步被淘汰；纯棉平布、咔叽、灯芯绒、棉混纺织物等中档产品将会占领农村市场。在经济发达地区及大中城市，会以中档和中高档产品为主。随着人们生活质量的提高，对功能性面料、印花面料的需求量越来越大。随着文化经济的繁荣，人们对纺织服装面料的文化品位也越来越高。尤其在上海、北京等大都市人们对衣着的追求越来越多元化、个性化、国际化，中高档或高档面料的份额将逐步加大。消费方式的升级给公司的发展注入了持续发展壮大的活力。（二）公司2007年年度整体经营情况2007年在人民币持续升值、银行贷款利率上升、出口退税率下调、国家对加工贸易实行限制、环保压力加大等诸多不利因素的影响下，印染行业发展遭遇到了严峻的困难。在董事会的领导下，公司管理层认清形势，制定切实可行的经营计划，坚持“小批量、多品种、快交货”的生产模式以及面对服装品牌企业的直销模式，2007年取得了良好的经营业绩。同时公司加大环保投入，相继改扩建母公司和控股子公司厦门华印污水处理系统，为公司持续良好经营奠定基础。1、总体经营成果单位：人民币万元指标2007年度2006年度同比增长（%）营业收入47,026.3735,560.7432.24营业利润3,100.943,797.21-18.34利润总额5,146.815,296.32-2.82净利润4,668.795,306.63-12.02说明：2007年11月30日，按照股权转让协议，厦门来尔富贸易有限责任公司将其持有的厦门华纶印染有限公司60%的股权转让给本公司及本公司控股子公司众和营销。其中，股份公司受让来尔富公司持有的厦门华印58%的股权，众和营销受让来尔富持有的厦门华印2%的股权，因此2007年年度合并会计报表中包括厦门华纶印染有第二届董事会第十九次会议材料第4页共4页限公司12月份营业收入、利润等相关指标。公司2007年度的营业收入比去年增长32.24%，其中母公司同比增长16.7%，控股子公司福建众和营销有限公司同比增长356.9%、众和国际同比增长87.3%。从上表可以看出，公司报告期内营业收入比上年大幅增长，但利润却比与上年同期下降，利润指标的下降主要是：①由于公司自2007年1月1日起执行财政部颁发的新会计准则，即《企业会计准则－基本准则》和其他各项具体会计准则。根据《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》应用指南的规定，首次执行日公司的控股子公司—福建众和纺织有限公司的长期待摊费用余额1,128.78万元，已在首次执行日后第一个会计期间内全部确认为管理费用，该子公司本期发生的开办费450.69万元也于发生时计入管理费用,由此与上年同比扣除所得税影响后，净减少公司投资收益1179.87元。②母公司2007年7月1日前享受的福利企业税收优惠政策为“增值税先征后返、所得税全额免征”，2007年7月1日以后调整为“增值税按实际安置残疾人员的人数限额退税、所得税采取工资成本加计扣除”。根据财税[2007]92号《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》和国税发[2007]67号《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》，福利企业的税收优惠政策调整为：在流转税方面，由主管税务机关按单位实际安置残疾人的人数，限额退还增值税或减征营业税。其中，每位残疾人每年可退还的增值税或减征的营业税的具体限额，由县级以上税务机关根据单位所在县（含县级市、区、旗）适用的经省（含自治区、直辖市、计划单列市）级人民政府批准的昀低工资标准的6倍确定，但昀高不得超过每人每年3.5万元。在所得税方面，对安置残疾人的单位实行按照支付给残疾人的实际工资税前据实扣除，并加计100%扣除的办法。单位实际支付给残疾人的工资加计扣除部分，如大于本年度应纳税所得额的，可准予扣除其不超过应纳税所得额的部分，超过部分本年度第二届董事会第十九次会议材料第5页共5页和以后年度均不得扣除。同时，对单位按照规定取得的增值税退税或营业税减税收入，免征企业所得税。残疾人就业税收优惠政策变化，使用公司本期减少增值税返还收入218.27万元，并少免所得税932.62万元。若剔除上述会计政策和残疾人就业税收优惠政策变更所造成的影响数，则报告期内的经营成果列示如下：单位：人民币万元报告期（2007年度）指标指标值加：会计政策变更对利润影响数加：福利企业政策变更对利润影响数减：厦门华印合并报表数调整后的指标值上年同期调整后的指标同比增长（%）营业收入47,026.372797.0144,229.3635,560.7424.38%营业利润3,100.941,579.47-87.764,768.173,797.2125.57%利润总额5,146.811,579.47218.27-85.247,029.795,296.3232.73%净利润4,668.791,195.77932.62-77.616,874.795,306.6329.55%通过调整后的数据与上年对比，可以看出公司今年虽然受部分原材料涨价、能源涨价、利率提高、人民币升值等多重压力，但公司发挥自身研发优势与技术优势，加大新产品的开发和推广力度，以新产品价格优势消化上涨的成本费用，同时稳定生产，认真把好品质关，降低成本浪费，通过多种渠道，开源节流，公司得以在行业不景气的年份仍然取得较好的经营业绩。2、主营业务及经营状况①主营业务分行业及分产品情况:单位:人民币万元主营业务分行业情况分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）营业利润率比上年增减（%）1.纺织印染44,204.0934,193.8222.65%27.40%24.08%2.08%2.服装贸易2,725.512,495.278.45%235.14%293.01%-13.48%主营业务分产品情况第二届董事会第十九次会议材料第6页共6页1.服装面料44,204.0934,193.8222.65%27.40%24.08%3.43%2.服装成衣2,725.512,495.278.45%235.14%293.01%-13.48%②主营业务分地区情况:单位：人民币万元地区营业收入营业收入比上年增减（%）境内36,392.1015.02%境外9,997.50194.07%③报告期内，公司主营业务及其结构基本没有变化，但盈利能力出现一些变化，自营业务毛利率比上年增长2.81%；而加工业务和贸易业务的毛利率分别比上年下降6.16%和13.84%；④报告期内，公司主营业务市场中境外业务份额增加，同时境外营业成本也有增加；⑤报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为13,113.69万元，占年度采购总额的23.67%；向前五名客户合计的销售金额为14,687.56万元，占公司销售总额的31.3%。（三）资产、负债的构成情况及变动原因单位：人民币万元2007年12月31日2006年12月31日同比增减项目金额（万元）占总资产的比例（%）金额（万元）占总资产的比例（%）金额（万元）占总资产的比例（%）流动资产61,148.1048.7447,706.1760.6113,441.93-11.87其中：货币资金15,496.5312.3524,234.2430.79-8,737.71-18.44应收账款9,415.107.55,262.566.694,152.540.81存货12,929.6410.317,016.498.915,913.151.40非流动资产64,315.0251.2631,003.4039.3933,311.6211.87其中：长期投资06,046.297.68-6,046.29-7.68固定资产和在建工程60,210.3247.9921,642.7327.538,567.5920.49无形资产及其他资产4,104.703.273,314.384.21790.32-0.94资产总计125,463.1210078,709.5710046,753.550.00流动负债64,911.7151.7428,491.8336.236,419.8815.54其中：短期借款35,128.002813,280.0016.8721,848.0011.13应付帐款14,086.6911.233,491.814.4410,594.886.79非流动负债13,211.8210.535,010.976.378,200.854.16第二届董事会第十九次会议材料第7页共7页2007年12月31日2006年12月31日同比增减项目金额（万元）占总资产的比例（%）金额（万元）占总资产的比例（%）金额（万元）占总资产的比例（%）其中：长期借款13,000.0010.365,010.976.377,989.033.99负债合计78,123.5362.2733,502.8042.5744,620.7319.70所有者权益47,339.5937.7345,206.7757.432,132.82-19.70负债及所有者权益总计125,463.1210078,709.5710046,753.550.00本期公司资产资产负债率62.27%，比上年增加19.7个百分点，主要原因是公司长短期银行借款及募集资金项目设备的应付款增加所致。2007年指标指标值华印营业收入和成本按同口径换算后指标值2006年应收账款周转率（次）6.49.37.5存货周转率（次）3.75.64.2应收账款周转率6.4次,存货周转率3.7次，比上年比较略有下降，原因是厦门华印12月份的报表纳入合并所致（厦门华印合并报表时资产负债表按期末余额，利润表只是12月份），若按厦门华印12月份营业收入和成本换算为全年的口径计算，则应收账款周转率9.3次,存货周转率5.6次，因此总体而言资产负债均处于正常合理水平。报告期内主要资产的减值准备计提充分、合理。通过对表中数据的分析，可以看出报告期期末金额比上年末金额增加较大，流动资产、非流动资产、负债和所有者权益占总资产的比例与上年末相比发生了一些变动，主要是因为本