银保监局非现场监管基础指标定义及计算公式一览表(2016年)

指标分类指标名称监管标准指标定义计算公式1*资本充足率=10.5%资本净额／应用资本底线及校准后的风险加权资产合计×100%；资本充足率汇总表G40G40_[3.A]/G40_[9.A]×100%；2*一级资本充足率=8.5%一级资本净额／应用资本底线及校准后的风险加权资产合计×100%资本充足率汇总表G40G40_[2.A]/G40_[9.A]×100%3核心一级资本充足率=7.5%核心一级资本净额／应用资本底线及校准后的风险加权资产合计×100%资本充足率汇总表G40G40_[1.A]/G40_[9.A]×100%杠杆情况4杠杆率=4%一级资本净额／（调整后的表内资产余额+衍生产品资产余额+证券融资交易资产余额+调整后的表外项目余额）×100%杠杆率情况表G44G44_[1.A]/（G44_[2.A]+G44_[3A]+G44_[4.A]+G44_[5.A]）×100%5*不良资产率=4%不良信用风险资产／信用风险资产×100%资产质量五级分类情况表G11G11_II_[21.E]/G11_II_[21.A]×100%6*不良贷款率=5%（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表G01资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II境内汇总口径：(G01_II_[1.2A])/G01_[62.C]法人汇总口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%合并报表口径：G11_I_[1.E]/G11_I_[1.A]×100%7逾期90天以上贷款与不良贷款比例逾期90天以上贷款/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％资产质量五级分类情况表G11资产负债项目统计表G01资产负债项目统计表附注第II部分：贷款质量五级分类简表G01_II境内汇总口径：(G01_II_[2.1A])/G01_II_[1.2A]法人/合并汇总口径：(G11_I_[4.3A]+G11_I_[4.4A]+G11_I_[4.5A]+G11_I_[4.6A])/G11_I_[1.E]×100%8拨备覆盖率=150%贷款减值准备金/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11境内汇总口径：：G03_[1.G]/(G01_II_[1.2A])×100%法人汇总口径：G11_II_[1.2A]/G11_I_[1.E]×100%合并报表口径：G11_II_[1.2A]/G11_I_[1.E]×100%9贷款拨备率=2.5%贷款减值准备金/各项贷款×100％各项资产减值损失准备情况表G03资产质量五级分类情况表G11境内分支机构汇总口径：G03_[1.G]/G01_II_[1.A]×100%法人汇总口径：G11_II_[1.2A]/G11_I_[1.A]×100%合并报表口径：G11_II_[1.2A]/G11_I_[1.A]×100%10*单一集团客户授信集中度=15%最大一家集团客户授信净额／资本净额×100%授信集中情况表G14第I部分资本充足率汇总表G40G14_I_[1.L]/G40_[3.A]×100%；11*单一客户贷款集中度=10%最大一家客户贷款总额／资本净额×100%授信集中情况表G14第III部分资本充足率汇总表G40G14_I_[1.D]/G40_[3.A]×100%；12最大十家集团客户授信集中度最大十家集团客户授信净额／资本净额×100%授信集中情况表G14第I部分资本充足率汇总表G40G14_I_[11.L]/G40_[3.A]×100%；13最大单家同业融出比例最大一家同业融出余额（扣除结算性同业存款和风险权重为零资产）/一级资本净额×授信集中情况表G14第II部分G14_II_[1.L]/G14_II[13.B]×100%14单一客户关联度最大一家关联方授信余额/资本净额×100%最大十家关联方交易情况表G15资本充足率汇总表G40G15_I_[1.L]/G40_[3.A]×100%；15集团客户关联度最大一家关联方所在集团授信余额/资本净额×100%新：最大十家关联方交易情况表G15资本充足率汇总表G40G15_I_[11.S]/G40_[3.A]×100%；16*全部关联度=50%全部关联方授信总额／资本净额×100%最大二十家关联方交易情况表G15资本充足率汇总表G40G15_II_[1.A]/G40_[3.A]×100%；17正常贷款迁徙率(调整后)(年初为正常贷款,报告期内转为不良贷款的金额+年初为正常贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额)／(年初正常类贷款余额+年初关注类贷款余额)×100%×折年系数贷款质量迁徙情况表G12(G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G]+G12_[3.L]+G12_[3.M]+G12_[3.N]+G12_[4.L]+G12_[4.M]+G12_[4.N])/(G12_[3.A]+G12_[4.A])×100%×折年系数18正常类贷款迁徙率(调整后)(年初正常类贷款向下迁徙金额+年初为正常类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额)／年初正常类贷款余额×100%×折年系数贷款质量迁徙情况表G12(G12_[3.D]+G12_[3.E]+G12_[3.F]+G12_[3.G]+G12_[3.L]+G12_[3.M]+G12_[3.N])/G12_[3.A]×100%×折年系数19关注类贷款迁徙率(调整后)(年初关注类贷款向下迁徙金额＋年初为关注类贷款，报告期内转为不良贷款并完成不良贷款处置的金额)／年初关注类贷款余额×100%×折年系数贷款质量迁徙情况表G12(G12_[4.E]+G12_[4.F]+G12_[4.G]+G12_[4.L]+G12_[4.M]+G12_[4.N])/G12_[4.A]×100%×折年系数20次级类贷款迁徙率(调整后)(年初次级类贷款向下迁徙金额＋年初为次级类贷款，报告期内转为可疑类和损失类贷款并进行处置的金额)／年初次级类贷款余额×100%×折年系数贷款质量迁徙情况表G12(G12_[5.F]+G12_[5.G]+G12_[5.M]+G12_[5.N])/G12_[5.A]×100%×折年系数非现场监管基础指标定义及计算公式一览表编号资本充足信用风险指标分类指标名称监管标准指标定义计算公式编号21可疑类贷款迁徙率(调整后)(年初可疑类贷款向下迁徙金额＋年初为可疑类贷款，报告期内转为损失类贷款并进行处置的金额)／年初可疑类贷款余额×100%×折年系数贷款质量迁徙情况表G12(G12_[6.G]+G12_[6.N])/G12_[6.A]×100%×折年系数22批量转让收回现金率（批量转让次级类贷款收回现金+批量转让可疑类贷款收回现金+批量转让损失类贷款收回现金）/(批量转让次级类贷款总额+批量转让可疑类贷款总额+批量转让损失类贷款总额)贷款质量迁徙情况表G12(G12_[10.2.1M]+[10.2.1M]+[10.2.1M])/(G12_[14.L]+[14.M]+[14.N])23*资产利润率=0.6%税后利润/资产平均余额×100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04(G04_[11.A]+G04_[12.A])/G01_[25.C]平均余额×100%×折年系数24*资本利润率=11%税后利润/(所有者权益+少数股东权益)平均余额*100%×折年系数资产负债项目统计表G01利润表G04(G04_[11.A]+G04_[12.A])/(G01_[50.C]＋G01_[59.C])平均余额×100%×折年系数25风险资产利润率税后利润/应用风险底线后的加权风险资产平均值×折年系数×100%；利润表G04资本充足率汇总表G40(G04_[11.A]+G04_[12.A])/G40_[9.A]平均余额×100%×折年系数；26净息差新版本：利息净收入/生息资产平均余额×100%×折年系数旧版本：（利息净收入+债券投资利息收入）/生息资产平均余额×100%×折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01新版本：G04_[1.A]/G01[63.C]的平均余额×100%×折年系数；旧版本：（G04_[1.A]+G04_[5.1A]）/G01[63.C]的平均余额27净利差新版本：净利差＝（利息收入/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额）×100％×折年系数旧版本：净息差=(（利息收入+债券投资利息收入）/生息资产平均余额-利息支出/付息负债平均余额)×100％×折年系数利润表G04资产负债项目统计表G01新版本：G04_[1.1A]/（G01_[63.C]的平均数)×100%×折年系数-G04_[1.2A]/(G01_[64.C]的平均数)×100%×折年系数；旧版本：（G04_[1.1A]+G04_[5.1A]）/（G01_[63.C]的平均数)×100%×折年系数-G04_[1.2A]/(G01_[64.C]的平均数)×100%×折年系数；28*成本收入比率=35%（营业支出－营业税金及附加）/营业净收入×100%利润表G04新版本：(G04_[7.A]-G04_[7.2A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A])×100%旧版本：(G04_[4.A]-G04_[4.2A])/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%29利息收入比率新版本：利息收入比率=利息净收入/营业净收入×100%；其中营业净收入=利息净收入+手续费及佣金净收入+投资收益+公允价值变动收益+汇兑损益+其他业务收入旧版本：（利息净收入+债券投资利息收入）/营业净收入×100%；其中营业净收入=利息净收入+手续费及佣金净收入+投资收益+其他业务收入利润表G04新版本：G04_[1.A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A])×100%；旧版本：（G04_[1.A]+G04_[5.1A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%；30中间业务收入比率中间业务收入/营业净收入×100%利润表G04利润表附注项目G04_I新版本：G04_I_[1.A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[4.A]+G04_[5.A]+G04_[6.A])×100%；旧版本：G04_I_[4.A]/(G04_[1.A]+G04_[2.A]+G04_[3.A]+G04_[5.A])×100%；31*流动性比例=25%流动性资产/流动性负债×100%流动性比例监测表　G22人民币流动性比例:G22_[1.10A]/G22_[2.8A]×100%外币流动性比例:G22_[1.10B]/G22_[2.8B]×100%本外币合计流动性比例:G22_[1.10C]/G22_[2.8C]×100%32经调整资产流动性比例调整后流动性资产余额/调整后流动性负债余额×100％流动性比例监测表　G22(G22_[1.10C]－G22_[1.5C]×5%－G22_[1.8C]×5%－G22_[1.9C]×10%)/(G22_[2.8C]－G22_[8.C])×100%33流动性覆盖率=100%流动性资产/(资金流出-限额内的资金流入）*100%反映短期严重压力情景下，金融机构所持有的无变现障碍的优质流动性资产是否足以应对30天内的资金净流出。流动性覆盖率和净稳定资金比例情况表　G25G25_Ⅰ[Ⅱ.1.A]/G25_Ⅰ[Ⅱ.2.A]×100%34净稳定资金比例可用的稳定资金/业务所需的稳定资金*100%反映在未来一年内，