欠款发货说明

欠款发货流程1、总则为更好地执行企业财务制度，加强应收管理，降低坏账损失，明确欠款发货责任，特制订本办法2、适用范围与公司合作的所有客户(主要是分销和工程）。3、欠款发货的审批3.1一般分销客户限额500元以内（不含500元）的欠款发货延续正常销售操作办法。3.2诚信较好分销客户限额3000元以内（不含3000元）的欠款发货延续正常销售操作办法。3.3不在3.1/3.2范围内在欠款发货需按欠款发货审批程序。3.4欠款发货需要明确欠款归还期限（建议在销售合同中明确如果不能按时付款我司吸停止供货并且欠款参照银行利息收取利息费）4审批程序申请人填写欠款发货申请→经其主管审核→财务复核签字→经其具有审批权限的主管审批→仓库发货5、欠款发货的跟踪处理销售部、工程部、分销对发生的客户欠款进行实时跟踪、催收、财务监督催收情况。6、欠款发货的责任界定公司本着谁审批、谁负责的原则，在欠款无法追回，形成坏账时，审批人承担所签批款项的50%损失，经办人承担所经办款项的40%损失，公司承担其它10%损失。若出现客户无法支付欠款需要实物或抵金券进行抵偿需经总经理通知并上交财务。（关注实物或抵金券的实际价值）7、本办法经总经理审核通过后颁布实施。领导签字（公章）：日期：