集团财务有限公司转贴现业务管理办法

编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第1页共8页**集团财务有限公司转贴现业务管理办法第一章总则第一条为促进**集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）转贴现业务的开展，规范经营行为，控制经营风险，现根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国商业银行法》、《支付结算办法》、《上海票据交易所票据交易规则》等有关法律法规的规定，结合实际情况制定本办法。第二条转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。第三条办理转贴现业务的商业汇票按介质分为纸质商业汇票和电子商业汇票，现阶段电子商业汇票转贴现在票交所线下办理，称为线下模式转贴现业务，纸质商业汇票转贴现在票交所线上办理，称为票交所模式转贴现业务。转贴现交易方式分为买断式和回购式两大类，具体又分为票据转贴现、票据质押式回购、票据买断式回购三种业务类型。（一）票据转贴现：是指卖出方将未到期的已贴现票据向买入方转让的交易行为。（二）票据质押式回购：是指正回购方在将票据出质给逆回购方编制：审核：批准：编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第2页共8页融入资金的同时，双方约定在未来某一日期由正回购方按约定金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还出质票据的交易行为。（三）票据买断式回购：是指正回购方将票据卖给逆回购方的同时，双方约定在未来某一日期，正回购方再以约定的价格从逆回购方买回票据的交易行为。第四条票交所模式下转贴现清算速度分为T+0，结算日为成交日+清算速度。票据转贴现应在最晚结算时间之前完成结算，票据质押式回购、票据买断式回购应该在最晚首期结算日之前完成结算，否则该笔交易清算失败，判定为导致清算失败一方违约。第五条转贴现应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。第二章基本要求第六条转贴现的交易对手可以是国有商业银行、全国性商业银行地市级分行以上机构、城市商业银行、财务公司等票据所的法人参与者和证券投资基金、资产管理计划、银行理财产品等非法人参与者。第七条线下模式转贴现标的票据承兑行需在财务公司获得同业授信额度，在额度内办理转贴现业务。第八条票交所模式下转贴现的标的纸质商业汇票的信用主体需在财务公司有同业授信额度，信用主体以票据所依据相关规则在系统中确定的为准。编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第3页共8页第九条转贴现业务的商业汇票必须已经办理贴现，转贴现期限自转贴现日起至汇票到期日止（算头不算尾），电票最长不超过12个月，纸票最长不超过6个月；若商业汇票到期日为国家法定假日，则计息天数顺延至下一工作日。第十条转贴现利率按照人民银行有关规定，由交易双方自行商定。第十一条票交所模式下转贴现业务，线下无需提供转贴现凭证、贴现凭证复印件、查询查复书及票面复印件等纸质材料，票据成交单、票据交易主协议及补充协议（若有）构成交易双方之间完整的交易合同。第三章部门职责第十二条信贷管理部是财务公司转贴现业务的发起部门，负责发起转贴现业务流程，以及票交所交易账户的对账工作。第十三条资金计划部负责转贴现业务的同业授信和资金头寸管理。第十四条结算管理部负责线下模式转贴现业务的资金汇划和委托收款工作，并依据转贴现明细表进行电票买入的签收与电票卖出的发出，以及票交所业务模式下票据托管户的对账工作。编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第4页共8页第十五条财务会计部负责对转贴现业务的账务处理，以及票交所资金账户的对账工作。第十六条稽核风险部负责转贴现业务的监督和检查，主要监督转贴现流程是否合规、资料是否齐全。第四章电票转贴现操作流程第十七条信贷管理部根据财务公司资产配置及流动性需求向转贴现业务对手方询价后，确定转贴现对手方及票据明细，在业务系统同业模块发起线上审批。第十八条线上审批流程为信贷经办岗发起——信贷管理部经理审核——稽核风险部稽核风险岗审核——主管副总经理审批——总经理审批。（具体流程见附件1）第十九条电票转贴现业务需在电票系统中发起流程，信贷经办岗发起——信贷管理部经理审核——结算管理部经办岗审核——结算管理部复核岗复核。第二十条票据回购业务（包括买断式回购和质押式回购）到期时，结算管理部依据转贴现明细表将相应票据办理回购申请。第二十一条若转贴买入的电子商业汇票到期无法收到款项，结算管理部应及时与票据承兑行沟通，必要时由信贷管理部配合向贴现的申请人交涉、追索或进行法律诉讼。编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第5页共8页第二十二条业务办理完成后，由信贷管理部负责将档案整理归档。第五章纸票转贴现操作流程第二十三条信贷管理部根据我公司资产配置及流动性需求向转贴现业务对手方询价后，确定转贴现对手方及已获得付款确认的票据明细，在业务系统发起线上审批。第二十四条线上审批流程为信贷经办岗发起——信贷管理部经理审核——稽核风险部稽核风险岗审核——主管副总经理审批——总经理审批。第二十五条线上审批后，由信贷管理部在票交所系统中按照规定发起对话报价或接受对话报价，确认成交后由系统自动清算。第二十六条票据回购业务（包括买断式回购和质押式回购）到期时，由信贷管理部在票交所系统中按照相关规则操作。第二十七条若转贴买入的纸质商业汇票到期无法收到款项，信贷管理部配合结算管理部与票据所场务协商解决。第二十八条业务办理结束后，由信贷管理部打印票据成交单、票据交易主协议及补充协议（若有），并整理归档。第六章风险控制编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第6页共8页第二十九条为防范票据因要素不全而受到拒付的风险，将根据《中华人民共和国票据法》第70条和《支付结算办法》第46条以及票交所相关规定行使追索权。第七章附则第三十条本管理办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和财务公司章程的规定执行。第三十一条本管理办法自发布之日起施行，2014年下发的《**集团财务有限公司买断式转贴现业务操作流程（试行）》【CWGSYW(XD)-023-2014】同时废止。附件1：票据转贴现线上审批流程2017年6月22日编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第7页共8页附件1：票据转贴现线上审批流程票据转贴现线上审批流程总经理主管副总经理信贷经办岗信贷部经理稽核风险岗2、在同业往来模块中发起转帖现申请6、在同业往来模块中根据票面要素计算金额，并发起审批路程7、是否审批通过9、是否审批通过11、通知结算部办理发放否10、是否审批通过8、是否审批通过1、选定交易对手并初步筛选票据3、对相关信息审核4、在票据管理模块中选择转帖票据5、对相关信息审核编码：CWGSYW（XD）-004-2017修改码：A/0第8页共8页