信用风险内部评级系统的设计与实现

南京大学硕士论文摘要I摘要近些年来我国经济一直保持强进的势头高速发展，并为银行业带来了良好的契机，银行风险成为了不得不去考虑的问题,同时信息技术大跨步发展的近十几年,银行风险管理走上了信息化的道路，同时越来越向国际先进银行迈进。在信息资源整合、信用风险度量与监控预警、金融产品定价等方面，信用风险评级正起着不可估量的作用。本文通过研究农商行的债务方面的运行需求,结合实际业务需要,将划定好系统整体需要实现的功能，对信用风险内部评级系统出现的实际情况做出判断，同时一用例图和用例的形式对系统里涉及到的功能板块做出描述。通过分析信用风险内部的评级系统功能需求，确定了系统实现技术及技术架构,系统采用B/S框架、J2EE技术、SQLServer2010数据库技术以及UML建模方法,实现了信用风险内部评级系统信息化。基于对系统功能的需求分析和对功能的架构设计,不仅研究系统功能的实现过程和实现方法,以及信用风险内部评级系统的功能版块都将得以确定,系统功能的具体实现方式为类图加时序图的形式。此外，也可以将部分具体功能最终效果在运行时进行展示，并用简单语言描述会用到的部分代码和系统功能系统功能测试用例。文末，将简单归纳总结信用风险内部评级系统的实现过程以及实现功能。积极开发与探索信用风险内部评级系统,对信息技术在农商行风险管理中的运用有着重要促进作用,并且有助于农商行信用风险内部评级的水平。关键词：风险、系统设计、SQLServer2010数据库技术、B/S框架南京大学硕士论文第一章绪论2AbstractNowadays，China'seconomyisrapidlydeveloping,andthishasbroughtprosperitybanking,bankriskbecomesaproblemhadtobeconsidered,ontheotherhand,informationtechnologyalsodevelopsabigsteplastdecade,pushingthebank'sriskmanagementinformationtechnology,andgraduallynarrowthegapwiththeadvancedinternationalbanks.Creditriskratinginmeasurementofcreditrisk,andtherisk’searlywarning,informationresourcesintegration,pricingoffinancialproductshasplayedanimportantrole.Byrunningdemanddebtresearchagriculturalbusinesses,consideringbusinessneeds,anddividetheoverallsystemimplementationfunctions,theachievementofthedesignofcreditriskinternalratingsystem,andbydescribingthecasediagramsandusecasewiththefunctionofthesysteminvolvedmoduleelaborate.Accordingtotheanalysisoftherequirementsofinternalcreditriskratingsystem,wearegoingtouseB/Sframework,J2EEtechnology,SQLServer2010databasetechnologyandUMLmodelingmethodologyoftheinternalcreditriskratingsysteminformation.Throughthesystemfunctionalrequirementsanalysisandfunctionalarchitecturedesign,implementationandrealizationofidentifiedfunctionalmodulesinternalcreditriskratingsystem,researchsystemfunction,andthroughtheclassdiagramandtimingdiagramofthesystemfunctionsandtheimplementationclassimplementationwillbedescribed.Byrunningthesystemfunction,displaysystemtoachievesomeofthefeaturesrenderingsandabriefdescriptionofitsfunctionstoachieve,demonstratesomeofthecodeusedbythesystemimplementation,andsystemfunctionaltestcaseswillbedescribed.Finally,theimplementationprocessofthecreditriskinternalratingsystemandrealizethefunctiontodoabriefsummary.Developmentofinternalcreditriskratingsystemtohelpfurtherstrengthentheapplicationofinformationtechnologyinagriculturalriskmanagementfirmtohelplevelagriculturalfirm'sinternalcreditriskrating.Keywords：Risk,Systemdesign,SQLServer2010databasetechnology,B/Sframework南京大学硕士论文第一章绪论3第一章绪论1.1研究背景与意义在当代经济高速发展和金融市场竞争愈发激烈的时代背景下，对金融资产风险的操作变得越来越复杂。市场进程正在逐渐演变，并且市场参与者的主体地位也在不停更换，信用风险成为现代金融发展的主要问题。随着资本市场规模的不断扩大,对于国内银行业来讲,对资金的管控紧密影响着银行资金链的平稳和稳固度，同时，资金链的稳定坚固以及通畅、高效率的资金流动是银行在市场中得以立脚生根，持续发展，不断拓展本身的强有力保障，然而信用风险内部评级是银行业务发展和顺利进行的前提。毫不夸张的说，能够有效提高我国银行资产质量的最终手段和重中之重便是加强提升信用风险管理水准，针对于此，对信用风险采取评级措施则是在新资本协议下信用风险管理的头号任务。现在的银行局势是完全开放外资银行，这也意味着拥有高端科学管理技术的外资银行将直接加入我国的金融业的市场竞争中，市场压力和竞争必定增大。而实现对风险量化管理的基础便是，必须尽快建立起适合农商行特点的客户信用风险内部评级系统。银行作为信用中介,其一直以来面对的最重要也是最核心的风险便是信用风险，除此以外，这一风险也是导致金融体系系统风险的最关键最直接对角色之一。长时间的经历为银行业酿造了不同种类的度量和管理信用风险的渠道与方法。信用评级体现在对偿还单位或个人在规定期限内完成偿还责任的过程中，具体可分为偿还能力及偿还意愿两个层面。信用风险管理内部评级法(IRB)是2004年6月由巴塞尔银行监管委员会通过的新巴塞尔资本协议中的主要创新内容。巴塞尔委员会认为想要实现更安全、更可靠和更高效的银行体系，不是把风险和资本远远隔离开，这两者的紧密联系反而会达到我们想要的效果，带来意想不到的利益。在此之后，内部评级法被国际国内诸多领先银行所采纳，利用信息技术对各类风南京大学硕士论文第一章绪论4险识别、量化和报告,有效地实现对风险的管理和控制。信用风险内部评级系统在开发信用风险计量工具的基础上,整合相关业务流程应用,满足风险计量、控制及决策的需要,是全面风险管理的核心组成部分。目前,我国的经济金融态势相当严峻和复杂，内部风险管理还停留在较低的水准，明显的系统性和区域性特点已经在政府融资平台和房地产贷款等有关信用风险中显现，这无疑威胁着我国商业银行的平稳高速发展。正因如此，我国银行对内部评级系统的重视和建设有着重大意义和重要影响。首先，对内部评级体系的架构达到了监管机构对内部评级体系建设的规范。巴塞尔且基于第一版巴塞尔协议标准法，同意使用内部评级法，实现了对信用风险度量的扩大使用，也就是说银行如果达到某些最低条件和披露要求，而且得到银行监管局的审批，就可通过定制软件完成对风险比例的内部评级，并计算资本充足率。从复杂程度区分内部评级法可将其划初级及高级两层。在授信过程，风险权重最终大小需要参考多个方面，如违约损失率（LGD），违约概率(PD)、期限(M)、违约敞口(ED))等。在按照巴塞而且要求的基础上，我国也正为商业银行建立内部风险评级体系的做着不懈努力。20世纪初，根据银行业信用风险提升，国家颁布相关指导意见并指出商业银行应重视并致力于信用风险内部评级体系的改善或重新构建;不久后，又通过银监会针对风险内部评定的具体措施发布指引性政策，明确提出商业银行应当建立内部评级体系，为保证内部评级能够在信用风险管理中被合理采用并且利用科学充分的要求。2011年，银监会为了加强内部评级监管，提出差异化信用风险权重的概念，差异化的信用风险权重方法为实现银行金融机构信用风险能力的强有力提升，有着重要作用和影响。因此,现阶段研究我国商业银行内部评级体系具有现实意义。其次，通过完成风险内部评级体系的构建，可以缓解外部评级的压力。美国三大信用评级机构因为08年金融危机的爆发，导致其信誉归零,并且其立场和公平公正性遭到了不成程度的质疑与不信任。奇怪的是，在消费者要求清算的呼吁愈发强大的情况下,三个评级机构却高调示人,不但未采取积极补救措施，反而进一步放任危机横行，导致欧元国家特别是希腊掉入经济泥潭，引起其社会经济的崩溃的惨痛后果。在此事件的基础上，2010年末,相关政府部门发表原则，强调南京大学硕士论文第一章绪论5了减少外部信用评级机构全面评价经济格局的重要性，一是审慎监管当局、央行环节更强力地监管外部评级机构,并重点降低与外部机构出现利益冲突的可能性,努力完成金融机构和监管当局联手促进风险评级内部系统建设的体系。从目前的市场占有率看，约67%的信用评级市场被美国企业掌控，而我国国内相关企业存在技术不足、大量匮乏专业人才等劣势，整体发展十分滞后。这种信用评级局势不被打破，外资信评机构将会长期主导对国内金融市场的定价过程，威胁国内经济市场安全。2011年初，针对外部信评方面，银监会专门提出加强内部风险体系评级建设的指引政策，根据银行投资规模，确定最终的风险评级方案，并重点推行评价依据为内部评级结果外部机构评级结果作为补充的原则。第三，构建内部评级体系提高了资本监管标准。2010年12月，巴塞尔政府通过《巴塞尔协议》（第三版）的推行，加强商业银行资本的监督、管理力度。第三版建立了三个方面的新标准，即三个最低资本充足率监管标准、留存资本缓冲和逆行周期资本缓冲资本要求。此外，银监会没有完全取消巴塞尔协议第二版内容，而是宣布巴塞尔II将与巴塞尔III同步推进。内部评级法的标准提高产生了极大的现实意义：银行在不同风险暴露的加权平均风险权重发生变化的情况下，优化了低风险资产的占用率。总之,建立和完善信用风险内部评级是农商行等国内银行发展的必经之路,而信用风险内部评级系统是农商行完善内部评级的基础,所以通过本章信用风险内部评级系统设计与实现为农商行风险评级提供重大帮助。1.2信贷系统发展现状从国内方面：银行信贷管理的计算机自动化办公出现后，管理系统也经历了较快的发展，可以分为三个主要阶段：首先，电子分散作业阶段。此阶段的特点是在各个分支机构内，各个系统之间相互独立，不进行联网交互，信息和数据无法共享。在这一阶段，自动化设备替代人工操作，精确性及速度都有所提升