SOP-001-资产管理

POLICIES&PROCEDURES政策及程序行政管理部资产管理制度编号RefNo.:P&P001/AD/2015版本Edition:2015页数Pages:2页颁布日期IssuedDate:Dec，01,2015生效日期EffectiveDate:Dec，01,2015起草人Draftby：__________________行政管理部审核人Auditby：总经理室审核人Auditby：商场事业部批准人Approvedby：集团副总裁（商业）APPLYTO适用：全体DEFINITION定义：固定资产：固定资产是指可供长期使用，并在使用过程中始终保持其原有实物形态的劳动资料和其他物质资料，其使用期限较长(两年以上)和单项价值均在2000元以上者。低值易耗品：指单位价值在2000元以下或使用年限比较短（两年以内）的物品。OBJECTIVES目的：通过系统规范的资产流程，加强公司资产管理，明确各部门职责，保障公司资产安全。POLICIES&PROCEDURES政策程序：1申请流程1.1资产的购置实行“预算审批制”，即所有资产购置依据制定的年度固定资产预算及预算审批进行有计划地购置；1.2申请部门填报《物料需求表》，并逐级获得有效签批并提交至行政管理部。1.3申请流程包括立项、招标、定标及合同签订流程和费用支出流程。2、购置流程2.1行政管理部负责所有固定资产及低值易耗品的购置；2.2行政管理部收集并汇总各部门获得有效签批的《物料需求表》；2.3将汇总后的《物料需求表》逐级上报并获得有效签批；2.4购置流程按规定的审批流程执行。3、资产管理3.1责任制3.1.1总经理负责领导本公司固定资产的管理工作；3.1.2公司配备给个人使用的办公设备，实行使用人负责制的管理办法；3.1.3行政管理部负责固定资产的实物管理、维修管理及资产的保险工作。3.2日常管理3.2.1固定资产实行编号和统一标识管理，由行政管理部会同财务部，在固定资产交付使用的当天，进行登记、POLICIES&PROCEDURES政策及程序编号，并贴上统一标识；行政管理部建立资产分类台账（固定资产分类台账和低值易耗品分类台账）并于每半年盘点一次，制作盘点报告上报总经理。3.2.2对于专人使用的固定资产，如个人使用的电脑等，依据“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，责任到人；对于公用固定资产，如公用的多功能一体机、数码摄影和摄像机等，由行政管理部负责并将责任落实到个人；3.2.3资产的租赁、出借、抵押、担保、调入、调出、报废等，必须由使用部门提出书面报告，并办理相关审批手续；3.2.4各部门有义务维护其所负责的各项资产，对本部门在账的物品，各部门应根据实际情况，制订相应的管理办法和措施，确保本部门的资产安全；3.2.5各部门内部使用的非固定资产类数码办公用品，如移动硬盘、数码相机、录音笔和U盘等，均由部门经理签收领用并负责，可指定部门内专人保管；3.2.6如发生资产短缺、损毁、丢失等，均应根据行政管理部的签收领用记录，由责任人按照财务部核定的物品折旧价赔偿。3.3维修管理3.3.1一般维修：使用部门提出维修计划，并填写《办公设施维修申请单》，报行政管理部批准后方可维修；3.3.2重大维修：重大设施设备维修需报总经理批准后，方可进行维修。4、相关表单：4.1《办公设备维修申请单》XZ-014.2《物料需求表》XZ-资产管理流程示意图：填写《物料需求表》各部门需求人员审批部门负责人审批集团副总裁（商业）汇总行政管理部审批总经理室审批商场事业部行政管理部采购行政管理部资产入库仓库管理员