会计电算化课件-4.3 账务处理

第四章金蝶KIS标准版应用Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited4.3账务处理4.3.1实验内容凭证录入凭证审核凭证管理凭证过账期末调汇损益结转期末结账账簿和常规报表Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited4.3.2实验过程4.3.2.1更换操作员的方法选择主功能选项下“文件”“更换操作员”，如图：选择相应的操作员，输入密码更换即可更换。操作提示：将帐套文件从一台计算机复制到另一台机器上操作，如果在更换操作员时，只显示了“manager”用户，可以输入相关用户名就能用该用户登录。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited4.3.2.2凭证录入与修改1.凭证录入选择“账务处理”“凭证录入”，根据试验资料录入凭证，数据输入并确认无误后单击“保存”按钮（注意确保业务日期跟凭证日期一致），如图：Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited提示：如果不清楚会计科目代码、辅助核算项目等，可以按F7调用。如果在科目表中不存在需要的科目，可以直接增加。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（1）应收账款凭证的录入有辅助核算项目，直接按F7调用辅助核算项目Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（2）外币凭证的录入Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（3）有数量凭证的录入Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（3）有辅助核算科目的录入在核算项目框中可以按“F7”调入，也可以单击“获取”图标选择核算项目，还可以直接输入核算项目代码；如果会计科目进行往来业务核算，则要求录入往来业务编号；如果会计科目进行数量金额辅助核算，则要求录入单价和数量；如果会计科目是结算类科目，则要求选择结算方式、输入结算号及结算日期。要新增结算方式，可以选择“系统维护”中的“结算方式”功能，进行新增、修改及删除操作。操作提示：查看摘要、会计科目、核算项目按“F7”键或者单击“获取”图标，按“CTRL+F7”自动补平会计分录金额；按空格键将已经录入的金额在借贷方向之间进行切换；要输入负数金额，再录入完正数后再输入负号，系统会以红色显示，打印的时候可以是负数或者是红字；若要复制上一条分录的摘要，则在下一条分录摘要栏连续两次按小数点“..”；若复制第一条分录摘要，则在摘要分录栏连续两次按反斜杠“//”；若凭证没有输入完毕就要求关闭凭证录入界面，现要单击“复原”按钮。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited2.修改选择“账务处理”“凭证查询”选择未过账的凭证，进入“会计分录序时簿”选择需要修改的凭证，单击工具栏中的“修改”图标进行修改，已过帐的凭证不能修改。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimitedCopyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited3.删除选择“账务处理”“凭证查询”选择未过账的凭证，进入“会计分录序时簿”选择需要删除的凭证，单击工具栏中的“删除”图标进行删除，已审核或者过账的凭证不能删除。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited4.模式凭证的保存和调入在系统维护中单击“模式凭证”图标出现模式凭证界面，单击“新增”按钮添加新的模式凭证，如果想在凭证录入时调用模式凭证，则在凭证录入时选择“编辑”调入模式凭证，或者按“CTRL+F7”键。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited4.凭证审核选择“文件”“更换操作员”（自己输入的凭证，自己不能进行复核和记账），然后选择“账务处理”“凭证审核”，进入凭证审核界面，单击“审核”“成批审核”，完成审核工作。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（1）单张审核双击“审核”按钮，调出凭证检查无误后，单击凭证上面的“审核”按钮，在凭证下面的“审核：”处就会显示审核人的名字。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（2）批量审核选择“批审”，如图：Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited（3）单张反审核审核后，当再次点击“审核”按钮，审核人的名字将会去掉，表示这张凭证被反审核。（4）成批反审核在会计分录序时簿文件菜单，单击编辑菜单下的“成批销章”或“Ctrl+X”。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited6.凭证整理在凭证查询界面“编辑”“凭证整理”下，可以将凭证号码重新排列，解决凭证断号问题。如果选择“按凭证日期重排凭证号”选项，可按凭证日期重排凭证号，否则按原来的凭证号顺序排列。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited凭证整理只对可以修改状态凭证进行整理，对已审核、已过账凭证、已结账期间的凭证不起作用。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited7.凭证过账凭证过账相当于会计的登帐，在系统中凭证过账既登记总账，也登记明细账。对于过账后的凭证不能直接修改，如果发现凭证有错，应该采用红字冲销的方法进行修改。但KIS系统提供了反过账的功能，即取消过账。反过账必须由系统管理员操作，在系统主界面中按“CTRL+F11”键即可。选择“账务处理”“凭证过账”开始凭证过账。Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimitedCopyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited8.期末调整汇兑损益期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证以及期末汇率调整表。系统执行此功能时是根据在会计科目中的会计科目属性来进行的，只有在会计科目中事先设定为期末调汇的科目才可以进行期末调汇处理。期末调汇前应该将本期所有涉及外币的凭证先进行过账操作，因为未过账的外币凭证不会参与调汇处理。选择“账务处理”“期末调汇”，输入期末汇率7.9，如图Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited选择“会计科目”“财务费用—汇兑损益”，如图Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited调整为付款凭证（因凭证字设置了科目控制），如图生成的汇率调整表如图Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited生成的凭证，如图Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited9.损益结转损益结转功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目或本年利润科目的明细科目中，自动生成结转损益记账凭证。只有在科目类别中设定为“损益类”的科目余额才能进行自动结转。结转损益必须将本期所有涉及损益类科目的凭证进行过账处理，否则对未过账的损益凭证系统将不能进行损益结转，从而造成期末结账前损益类科目还有未结平的余额。同时，有外币业务的用户在系统自动生成期末调汇凭证后，必须先将该凭证进行过账，再单击“结转损益”，否则该张凭证的汇兑损益金额将不会参与损益结转。选择“账务处理”“结转损益”，如图Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimitedCopyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimitedCopyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimitedCopyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited10.试算平衡试算平衡综合反映了总括数据，如图点击“账务处理”右边的“账簿报表”，选择“试算平衡表”，如图Copyright©1993-2007KingdeeInternationalSoftwareGroupCompanyLimited11.期末结账选择“账务处理”“期末结账”，因为前面没有设置密码，所以这里不输入，单击“完成”按钮，备份帐套，开始结账。期末结账的功能是指对系统本期的业务进行结账处理后才能进入下一期间的业务处理。结账以后将不允许再在本期录入、修改数据。谢谢!