决策与风险管理(郭致星)

注册企业风险管理师培训企业决策与风险管理主讲人：郭致星2011.12.亚洲风险与危机管理协会CERM资格证书专家认证委员会注册企业风险管理师培训2一、考试目的本模块测试考生对决策要素、决策机制、决策方法等方面的知识掌握与应用能力；考核考生针对企业全面风险管理决策环节的管理能力；考核考生运用上述基本理论和专业知识分析解决实际问题的能力。注册企业风险管理师培训3二、考试基本要求2.1掌握以下内容2.1.1决策的概念2.1.2决策的基本要素2.1.3决策的类型2.1.4决策的原则2.1.5决策的过程2.1.6信息与决策2.1.7决策环境分析2.1.8决策机制2.1.9常用的定性决策方法2.1.10常用的定量决策方法2.1.11决策风险管理2.1.12企业全面风险管理决策环节的管理注册企业风险管理师培训4二、考试基本要求2.2了解以下内容2.2.1领导与决策2.2.2组织结构与决策2.2.3组织文化与决策2.2.4多目标决策方法2.2.5竞争型决策方法2.2.6风险管理与企业最优决策的关系2.2.7决策支持系统2.2.8案例分析注册企业风险管理师培训5三、要点内容注册企业风险管理师培训63.1决策的概念决策是指人们针对需要解决的问题，运用科学的理论和方法，系统地分清主、客观条件，提出和评估各种可行方案，并按照某种带有主观性的价值准则从中选择最佳的或满意的方案的过程，也可以说决策是一个发现问题、提出问题、分析问题和解决问题的过程。决策分为个人决策、企业决策、公共决策等不同类型。其中个人决策是指决策者凭借个人的智慧、经验以及所掌握的信息进行的决策，企业决策是指针对企业发展和经营活动中期望达成的目标所做出的决策，公共决策是指针对希望解决的社会、公共问题所做出的决策。注册企业风险管理师培训7决策具有如下特点：1.普遍性任何组织的管理者都面临着制定和执行大量的决策，甚至个人在日常生活中，也需要进行多方面的决策。2.目标性任何组织决策都必须首先确定组织的活动目标。目标是组织在未来特定时限内完成任务程度的标志。没有目标，人们就难以拟订未来的活动方案，评价和比较这些方案就没有了标准，对未来活动效果的检查也就失去了依据。3.可行性决策的目的是为了指导组织未来的活动。组织的任何活动都需要利用一定资源，如果缺乏必要的人力、物力和技术等条件，再完善的方案也难以实施。因此，决策方案的拟订和选择，要注意实施条件的限制。4.选择性一个问题的解决往往有多种途径，决策应从这些途径中选择一个最好的作为行动的方案。没有选择就没有决策，而要能有所选择，就必须提供可以相互替代的多种方案。为了实现相同的目标，组织总是可以从事多种不同的活动。这些活动在资源要求、可能结果以及风险程度等方面均有所不同。因此，决策不仅有选择的可能，而且有选择的必要。注册企业风险管理师培训85.过程性决策是一个过程。决策的过程性特点一方面是指组织决策不是一项决策，而是一系列决策的综合，通过这些决策，组织不仅要选择经营活动的内容和方向，还要决定如何组织经营活动的具体展开，以及资源如何分配、结构如何调整、人事如何安排等，只有当一系列的具体决策已经制定，相互协调，并与组织目标相一致时，才能认为组织的决策已经形成。另一方面，这一系列的决策本身就是一个过程，从活动目标的确定，到活动方案的拟订、评价和选择，这本身就是一个包含了许多工作，由相关人员参与的过程。6.动态性决策的动态性与过程性相联系。决策不仅是一个过程，而且是一个不断循环的过程。外部环境总是在不断的发生变化，决策者必须及时了解这些变化，从中寻找可以利用的机会，并据此调整组织的活动，实现组织与环境的动态平衡。7.满意性由于企业外部环境和内部条件的复杂性，决策者做出的决定大多都是满意决策，而非最优决策。最优决策往往是一种理想化的决策，而满意决策是建立在对现实条件充分分析的基础上，选择一种较为满意的方案，是客观限制与理想状态之间的一种平衡。8.风险性决策可能实现目标，也可能出现意想不到的结果，给组织带来损失。造成这种现象的原因很多，比如目标错误、方案不佳、选择不当、实施不利、信息不准、环境变化等，此时领导者应采取各种措施，努力减少失误。注册企业风险管理师培训93.2决策的基本要素决策的基本要素包括如下几个方面：1.决策者决策者也称为决策主体。在决策活动中，决策者作为一种角色，有时是由个人来承担的，有时是由集体来承担的，即决策主体既可以是单个的个人，也可以是一个群体。通常企业决策的主体是企业各部门的管理者，公共决策的主体一般是立法者、政治家、行政官员、政党以及广大的群众。在决策活动中，决策者的地位和作用都是至关重要的，决策者的科学文化素质、政治法律素质、逻辑思维能力、创新能力、民主意识等直接影响着决策者的决策水平和决策的优劣。2.决策目标决策目标就是决策者对未来一段时期所能取得的结果的判断。在决策时，确定决策目标是首要的，决策目标一方面规定了决策者所期望达到的预期效果，另一方面也是衡量或评价决策方案及其实施效果的重要标准之一。注册企业风险管理师培训10决策目标的制定应满足以下要求:第一:决策目标要具体明确。目标的描述要清晰、准确，不要产生歧义，并尽可能量化。对于目标实现的相关要求要有准确的规定，使实施者心中有数并采取针对性的行动。第二:决策目标要层次分明。在实际的决策过程中，往往并不是每个目标都是同等重要的，例如有的目标是必须达成的，有的目标则是希望达成的。将目标的主次加以区分，可以使实现目标的严肃性和灵活性更好的统一起来，并可以合理的分配好组织的资源。第三:决策目标要客观恰当。决策者应根据自身的情况制定出具有可行性的决策目标，即决策目标必须建立在客观条件允许的基础上，而不能凭空想象。好的目标既应该充分利用组织的资源，也应该明确约束条件，即一些影响目标实现的限制因素，如人力、物力、财力、技术力量及政策和法律等。第四:决策目标要具有连续性。决策者在制定目标时，要前后一致，即目前的决策目标应与以往的决策目标紧密相连，不能随意更改，这不仅会使组织发展受挫，而且还会给组织成员造成政策多变、无所适从的感受。第五:决策目标要可检验。决策者应确定衡量目标的具体标准，以便评估目标的实施情况和最终结果。注册企业风险管理师培训113.决策方案决策者一般应从若干备选方案中选择相对最佳的决策方案，备选方案代表了实现目标的若干可能的途径或方法。备选方案不是决策本身，而是决策之前对决策的内容、程序、方式、方法等进行多路径的设计与规划。备选方案的制定是整个决策中极为重要的一个阶段。一般简单的决策问题只需一个备选方案，而多数决策问题需要制定若干备选方案。决策者除了判断备选方案的正确性，还要区分更加优质、高效的方案，也就是要确定现有条件下的最佳方案。4.决策环境决策环境是指独立于决策者、各种备选方案所面临的自然环境和社会环境。通常决策者做出任何决策都是与其所处的环境紧密相关的，并受到各种环境因素的影响，这些影响因素包括经济的、法律的、政策的、自然的、技术的和市场的因素等。决策行为实际上是决策者主观因素和决策环境客观条件两方面共同作用的结果。决策者应对决策环境进行正确的认识与分析，并能有效地适应、利用和改造决策环境。注册企业风险管理师培训125.决策准则决策准则是选择决策方案的依据，也是判断方案是否达到决策目标的价值标准。决策准则的确定通常与决策者的价值取向或风险偏好有关。决策的基本原则是满意而不是最优。6.决策结果决策结果是指各种决策方案实施后所产生的效果和影响。科学的决策要求对决策结果进行客观、公正的评价。不同方案或性质的决策其后果可能存在极大差异，对于关系重大、紧急突发的决策，决策者要尤为谨慎，要充分估计各种后果的可能性。如果对某一方案的实施后果做出了错误的评价，常常会导致决策的整体性失误。注册企业风险管理师培训133.3决策的类型现代企业经营管理活动的复杂性、多样性，决定了企业发展和经营管理决策有多种不同的类型。1.按决策的影响范围和重要程度不同，可分为战略决策、战术决策和业务决策。战略决策是指对企业发展方向和发展远景做出的决策，是关系到企业发展的全局性、长远性、方向性的重大决策，如对企业的经营方向、运营方针、新产品开发等决策。战略决策由企业最高层领导做出，具有影响时间长、涉及范围广、作用程度深刻等特点，是战术决策的依据和中心目标。它的正确与否，直接决定企业的兴衰成败和发展前景。战术决策是指企业为保证战略决策的实现而对局部的经营管理业务工作做出的决策，如企业原材料和机器设备的采购、生产计划、销售计划、商品的进货来源、人员的调配等。战术决策一般由企业中层管理人员做出。战术决策要为战略决策服务。业务决策是基层管理者为实现组织的战术决策而做出的决策，具有琐碎性、短期性与常规性等特点，如某一次的广告策划、培训方案等。注册企业风险管理师培训142.按管理职能的不同，可分为计划决策、组织决策、领导决策、控制决策。计划决策是指管理者制定和实施各类管理计划的过程中所制定的决策，如战略计划、战术计划、业务计划、投资计划、人事计划、财务计划、生产计划等。组织决策是指管理者履行管理的组织职能的过程中制定的决策，如岗位设计、职务设计、部门规划、组织结构的调整、权利分配等。领导决策是指管理者在履行管理的领导职能的过程中制定的决策，如员工的激励、绩效的考核、建立良好的工作环境、对突发事件的应急等。控制决策是指管理者在履行管理的控制职能的过程中制定的决策，如确定控制目标、监督或反馈的方式和途径、针对偏差采取措施等。注册企业风险管理师培训153.按管理领域的不同，可分为财务决策、人力资源决策、生产决策、营销决策等。财务决策是指管理者制定和实施与财务相关的决策，如融资计划、投资计划、资金筹借、资本结构优化等。人力资源决策是指管理者制定和实施人力资源管理相关的决策，如人员招聘、员工培训、绩效评估、职务晋升等。生产决策是指管理者制定和实施生产管理相关的决策，如生产设施的选址和布局、生产流程的设计和优化、生产计划、库存控制、采购等。营销决策是指管理者制定和实施与市场营销管理相关的决策，如营销计划、目标市场的选择、市场定位、分销渠道的选择和优化、促销组合、广告宣传等。注册企业风险管理师培训164.按决策的主体不同，可分为个体决策和集体决策。个体决策是由决策者凭借个人的智慧、经验以及所掌握的信息进行的决策，具有决策速度快、效率高等特点，通常适用于常规事务及紧迫性问题的决策。个体决策的最大缺点是带有主观性和片面性，因此，对全局性重大问题则不宜采用。集体决策是指由会议机构或上下相结合、众多个体共同做出的决策。会议机构决策是通过董事会、经理扩大会、职工代表大会等权力机构集体成员共同做出的决策。上下相结合决策则是领导机构与下属相关机构结合、领导与群众相结合形成的决策。集体决策的优点是能充分发挥集团智慧，提供更多的备选方案，提高最终方案的接受程度，从而保证决策的正确性、有效性，并利于决策方案的实施；缺点是决策过程较复杂，耗费时间较多，决策中少数人可能会屈服于集体的压力而导致错误的共识，且可能造成责任不清等问题。集体决策适用于制定长远规划、全局性的决策。注册企业风险管理师培训175.按决策问题是否重复，可分为程序化决策和非程序化决策。程序化决策是指决策的问题是经常出现的问题，已经有了处理的经验、程序、规则，可以按常规办法来解决，也称为“结构化决策”。非程序化决策是指决策的问题是不常出现的，没有固定的模式、经验去解决，要靠决策者做出新的判断来解决，也称为“非结构化决策”。6.按决策问题所处条件不同，可分为确定型决策、风险型决策和不确定型决策。确定型决策是指决策过程中，决策者对被决策问题的条件、性质、后果都有充分了解，各备选方案在确知的客观条件下只有一种确定的结果，比较其结果优劣做出最优选择的决策。这类决策的关键在于选择确定状态下的最佳方案。风险型决策是指在决策过程中提出各个备选方案，每个方案都有几种不同的结果，其发生的概率也可测算，在这样条件下的决策就是风险型决策。风险型决策之所以存在，是因为影响决策目标的各种因素是复杂多变的，