如何做好风险经理

如何做好一名风险经理风险经理的基本职责风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理的基本职责风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险经理的基本职责风险经理是干什么的？风险预警信号的识别者风险监控工具的使用者客户经理履职的监督者风险管理政策的执行者风险经理的基本职责对全行各业务条线的信用风险进行识别、监测、报告和控制。使用ARMS系统实施风险过滤，开展风险专项排查对存在风险预警信号的授信客户向相关部门进行风险提示根据其风险状况提出风险评级调整建议风险经理的基本职责对业务条线部门风险管理工作的合规性进行监督对客户经理贷后管理的及时性、反映客户情况的真实性和准确性等尽职情况检查、评价对各个条线风险管理政策执行情况进行检查、评价协调解决风险管理政策执行中遇到的问题。风险经理基本职责和主要作用风险管理文化建设和风险经理素质要求风险经理如何开展工作风险管理文化建设和风险经理素质要求风险管理不仅对一个企业的持续盈利能力，而且对其生存（如果没有谨慎而正确的操作）也非常重要贯彻执行“积极、稳健、平衡”的风险偏好要形成以价值为目标、以客户为中心、以市场为导向、以责任为纽带、以能力为基础的风险文化风险管理文化建设和风险经理素质要求把依法合规经营当做银行经营的生命线要积极推动风险管理理念转型，逐步实现从单一的信贷风险管理过渡到全方位、全过程风险管理的重大转变要认真把握好风险管理与市场拓展的关系风险管理文化建设和风险经理素质要求专业素质：产品知识计量/统计技术理解市场理解规则和监管理解企业所面临的风险软件技能需要（较好的分析和逻辑能力、大量常识、良好的判断力、能够在良好的风险决策基础上确立观点/依据）管理能力：有效的交流和领导能够使风险理念被接受对现实世界持务实而又灵活的态度风险经理的基本职责和主要作用风险经理应树立的风险管理文化理念风险经理如何开展工作风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险经理如何开展工作风险监测和预警风险处置和评价风险监测和预警风险通常是指在一个时段内发生不利事件并造成损失的可能性。风险高低可从两个方面判断，其一是事件发生的概率；其二是造成损失大小或可承受程度。风险的主要特性差异性--因地、因时、因事、因人而异不确定性--可预见损失与不可预见损失相关性--各类风险之间互相关联和转换危机并存--追求高回报往往需要承担高风险可以管理--在收益与风险之间保持平衡风险监测和预警风险监测的要求拓展风险信息来源提高风险信息敏感性做好风险过滤和风险专项排查风险监测和预警1、如何拓展风险信息来源媒体客户经理贷后监控报告人民银行征信系统银监会风险客户预警系统企业实地查访客户财务分析…………风险监测和预警（案例一）A公司2011年前5个月在我行开立银行承兑汇票5000万元该公司2010年全年销售收入1.93亿元，2011年前5个月实现销售收入1.1亿元，客户经理据此判断经营规模与出票额匹配。风险经理在风险过滤时，对该公司征信系统数据进行查询，发现2011年前5个月在所有银行累计出票12亿元。风险监测和预警（案例一）风险经理判断该公司出票额与经营规模不匹配，存在出具融资票的嫌疑，下发风险提示案例评析：该案例中客户经理单从企业报表显示我行出票额和经营规模基本匹配，但忽略了企业从多方融资的可能。风险监测和预警2、如何提高风险信息敏感度注重风险文化植入深层次看问题勤思考关联性多渠道进行验证风险监测和预警（案例二）B公司为一大型集团下属全资子公司，2009年9月在我行审批通过4000万元中期流资贷款额度，由母公司C集团担保，审批意见中要求贷款用于购买原材料。2009年11月，风险经理发现ARMS客户预警系统显示B公司发生预警，风险评分97.98，其中贷款结构不佳是主要风险预警信号之一。风险监测和预警（案例二）风险经理随即对B公司近三年报表进行分析，其流动比率分别为0.47、0.51和0.56，速动比率分别为0.11、0.17和0.24。借款人负债结构不合理的问题较为突出，主要是因为固定资产及无形资产投资中约有2.37亿元使用的是集团内部短期借款和金融机构短期融资。风险监测和预警（案例二）再查看借款人近年现金流情况，借款人2008年开始正式销售，08年经营活动现金净流量为13725万元，09年为-20688，存在较大波动。进一步分析，08年经营活动现金净流量为正的主要原因是其他流动负债科目增加2.29亿元，经查证核实反映的是从母公司的借款。由此可以判断借款人自08年正式投产的近几年里，经营活动获取现金流的能力不足。风险监测和预警（案例二）风险经理认为该客户经营存在一定风险，对B公司经营现金流情况不佳、负债结构不合理问题进行提示。2010年1月，B公司贷款到期后办理还后续贷。在使用信贷资金时，向我行说明用于向关联企业D公司购买原材料碳化硅，贷款划转至集团公司财务中心后再行支付给D公司。但是随后，B公司无法提供合理的资金划转证明。经最终核实，该笔资金实际用于偿还内部拆借资金。客户经理随即要求该客户提前偿还贷款。风险监测和预警（案例二）案例评析I.按照企业09年财务状况分析，企业并无一次性偿还我行贷款本息能力，判断其还款资金来源极有可能是通过集团内部临时融资获取II.借款人近年来经营活动获取现金流能力较弱，负债结构不合理导致资金流动性压力大风险监测和预警（案例二）III.B公司短贷长用现象较为严重，因此融资期限与其实际用途的不匹配造成借款人只能通过不断的还后再贷来维持正常的生产运营，从而变相对外部融资形成一种长期占用IV.企业向我行申请用途为购买原材料（同时涉及关联交易），表面上看符合使用要求，但贷款资金一旦流出企业，我行就失去了对贷款实际流向的控制能力风险监测和预警（案例二）案例思考：该案例是否很好的契合了前边所提到的深层次看问题、勤思考关联性、多渠道进行验证的要求？B公司出现未按合同要求使用贷款的现象，是否已从负债结构、银监会同业风险预警、财务指标等多方面显现预警信号？虽然基于优质担保的情况下信用风险发生的可能性不大，但是合规风险呢？风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查要做到普遍性过滤和差异性专项排查良好结合风险过滤和风险专项排查既要从共性问题中查找个性案例，又要从个性案例延伸思考到共性风险事件例1：火电行业的普遍亏损（减退小机组、高成本、环保不达标）例2：双汇瘦肉精事件（食品安全问题）风险监测和预警3、如何做好风险过滤和风险专项排查（续）把握好风险监控要点贷款合规性风险监控（信贷资金用途监控、授信条件落实监控）借款人还款能力风险监控（财务报表分析）第二还款来源足值性监控（保证人监控、抵质押物风险监测和预警（案例三：合规风险监控）X发电有限公司由大唐集团和另外三名股东共同出资设立，大唐集团为控股股东。该公司在我行固定资产贷款5亿元，授信审批要求在项目建设期为信用放款，项目建成后收费权质押。2009年末该项目建成投产，2010年2月份风险经理在进行风险过滤时，发现该客户除受行业性影响亏损严重外，还存在资本金未足额到位、项目建成后未落实收费权质押要求等问题，随即下发风险提示。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）由于大唐集团与其他股东之间存在分歧，在大唐集团资本金全额到位的情况下，其他三名股东不愿补足资本金。同时，因大唐集团拟对下属电厂的电费结算账户实行统一管理，不同意借款人办理收费权质押手续，我行与X公司谈判陷入困境。风险监测和预警（案例三：合规风险监控）2010年6月，因X公司资本金未足额到位，工商局不予办理年审，我行对该公司贷款出现较为严重的合规性风险。出现该问题后，风险经理与客户经理立刻行动，督促企业尽快有效解决上述问题，否则我行要立刻收回贷款。最终通过向借款人施加压力，X公司多次向股东协调补齐了资本金。但对于收费权质押的问题，仍需进一步协商解决。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）H仓储公司2005年8月在S分行获得5年期固定资产项目贷款8000万元，用于油库项目建设，担保方式为土地及油罐抵押。Y电力公司是燃油发电企业，2005年10月在S分行获得综合授信额度3亿元，其中短期流动资金贷款1.4亿元，由L实业公司及集团实际控制人范某担保；项目贷款1.6亿元，以发电机组抵押。贷款余额2.775亿。H仓储公司、Y电力公司及L实业公司系关联公司，三者的实际控制人均为范某。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）2006年3月，风险经理发现H仓储公司8000万元固定资产项目贷款并未在企业报表相关科目中得到反映，而报表中其他应收款余额却增加6900万，实际被Y电力公司占用。Y电力公司财务报表反映2005年底其他应收款余额高达2.34亿元，其中有近2亿元已被保证人L实业公司占用。另外，风险经理还发现L实业公司帐面上一直保持3.6亿元的其他应收款。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）如果将H仓储公司--Y电力公司--L实业公司三者作为一个高度关联的整体来看，上述3.6亿元资金很有可能已经被挪用，流出集团。风险经理查询S市贸易工业局的相关资料，发现从2005年至2006年4月份，S市地方燃油电厂发电量持续减弱。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）油价高涨与政府电费补贴滞后之间的矛盾导致燃油电厂的发电量持续萎缩，分析在企业主营业务利润空间不断缩减的状况，企业对外投资扩张的意图逐渐显露出来。风险经理经实地调查，证实L实业公司在G省某市投资了两个水电项目，合计投资额3.3亿元。此外，企业还计划投资40亿元，在Z市成立电厂，现已投入2000万元。由此看来，流出企业的3.6亿元资金实际上已被投入到这三个项目中。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例评析：对企业财务报表每个科目及财务指标的异动要有较强的分析判断能力，从中发现风险隐患，并深入调查，找出问题的根源。风险经理在日常工作中要有敏锐的职业嗅觉，留意行业整体动态和经济信息，结合企业的实际情况判断企业的经营状况。风险监测和预警（案例四：财务报表分析）案例思考：风险经理如何通过对企业财务报表相关科目的审查发现企业挪用信贷资金的迹象？（关键指标：其他应收、其他应付、现金流、流动性等）风险监测和预警（案例五：财务报表分析）A精密带钢有限公司注册资本1250万美元，由B轧制技术有限公司和C国际控股有限公司分别按75％和25％的出资比例共同投资注册，实际出资控制人为夫妻两人。2010年4月1日我行授予该公司银行承兑汇票额度4000万元，50%保证金，敞口2000万元；短期流动资金贷款2000万，用于购买原材料；完全现金保证额度3000万风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理查看该公司10月份财务报表，报表显示公司截止10月份销售收入40950万元，净利润3627万元。该公司销售和盈利虽然较好，但应收账款和预付账款在增加，应付账款在减少。通过和企业沟通，原因是2010年上游钢厂较为强势，原材料采购议价能力减弱；同时由于市场销售压力较大，货款回款期加长。上下游同时对企业施加资金压力，造成公司流资紧张，资金链条有断裂的可能。风险监测和预警（案例五：财务报表分析）风险经理和客户经理共同对该企业进行实地查访，了解到公司近期流资非常紧张，缺口大约3000万元，我行12月4日到期承兑还款有一定困难。对公司的生产车间进行现场查看，该公司共有2台轧钢设备，查访日有一台正常生产，另一台财务部经理介绍在检修。现场看到车间原材料和产成品较少。风险监测和预警（案例五：财务报表分析）通过查访，风险经理认为该企业存在一定的风险隐患，公司资金比较紧张，融资渠道不畅等。风险经理发布风险信息。案例评析和思考：客户经理在贷后监控报告中较为普遍进行的财务指标分析，是否能全面反映借款人实际情况？可见，财务报表分析绝对不能以偏概全。风险监测和预警（案例