如何构建商业银行全面风险管理体系

西南财经大学硕士学位论文如何构建商业银行全面风险管理体系姓名：梁文超申请学位级别：硕士专业：高级管理人员工商管理指导教师：陈野华20081201如何构建商业银行全面风险管理体系作者：梁文超学位授予单位：西南财经大学相似文献(10条)1.学位论文马晓丽我国商业银行构建全面风险管理体系研究2006金融自由化、全球化的发展加大了金融市场的波动，进一步增加了银行经营的不稳定因素，随着中国加入世贸组织及金融业全面开放的到来，金融全球化对我国银行业的影响也会日渐明显。银行只有加强自身核心竞争力的建设，才能在竞争中立于不败之地，而风险管理能力是商业银行核心竞争力的体现。根据新巴塞尔资本协议要求，借鉴国外商业银行全面风险管理经验，构建我国商业银行全面风险管理体系是我国银行业改革中一件迫在眉睫的大事。本文首先分析了我国商业银行全面风险管理体系研究的背景和意义，考察了国内外商业银行风险管理的基本原理和演变进程。其次，结合新巴塞尔资本协议的内容、框架和西方商业银行风险管理体系的情况，分别提出了对我国商业银行的借鉴意义。并在此基础上分析了我国商业银行风险管理的现状及存在的问题，指出了影响我国商业银行全面风险管理体系构建的因素。再次，从理念、体制和技术三个方面入手，提出了构建我国商业银行全面风险管理体系的新设想，具体包括全面风险管理理念的构建、组织结构再造、风险管理流程再造以及风险量化方法的使用等几个方面。最后，为保证全面风险管理体系的有效运行，本文对全面风险管理体系在我国商业银行的实施也提出了一些保障措施和建议。2.学位论文吴亚男全面风险管理理念与模式——我国商业银行全面风险管理体系研究2006银行业是一个特殊的行业，其特殊性就在于银行是经营货币的金融企业，主要利用社会的存款以及其他借款作为营运资金，自有资本占比较低，这一特点决定了银行业是一个高风险行业。因此，自商业银行产生以来，风险就与之相随、形影不离。一百多年来，商业银行在市场风险、信用风险、操作风险等风险的管理研究和实践方面均取得了极大的进展。但1997年以后的数次金融危机，让银行家和经济学家们认识到，现代金融危机的风险趋于多元化。这种风险多元化的危机对金融体系和银行的破坏性是非常强的。针对此，全面风险管理理念出现了，它将现代银行风险管理理论带入了一个新时代。目前，我国银行仍没有建立起符合国际标准的风险管理体系，这严重制约了我国商业银行的发展。在金融业全面开放的压力下，要想在国际金融市场上占有一席之地，我国商业银行必须建立健全的风险管理体系，学习掌握先进的风险量化技术和信息技术，培育先进的风险管理文化。论文分为四个部分。第一部分是商业银行全面风险管理的发展历程。从20世纪60年代起，商业银行风险管理理论经历了不断的发展，先后形成了资产风险管理、负债风险管理、资产负债风险管理、资本充足率管理、内部控制框架以及全面风险管理等理论。这部分着重阐述了《巴塞尔新资本协议》与COSO《全面风险管理框架》对商业银行全面风险管理理论的推动。《巴塞尔新资本协议》是商业银行全面风险管理理论发展的一个推动力。2004年6月发布的《巴塞尔新资本协议》将信用风险、市场风险和操作风险纳入资本约束的范围，对商业银行风险有着全面的涵盖：新资本协议对银行风险的识别、计量、控制等各环节均提出了明确的要求；此外新资本协议提出的资本充足率、监管部门监督检查和市场约束三大监管支柱体现了新资本协议对全面风险管理的宏观要求。因此，新资本协议己蕴含了全面风险管理的理念。商业银行全面风险管理理论发展的另外一个推动力是对金融机构内部控制理念和技术有着深刻影响的著名的COSO委员会的《全面风险管理框架》，COSO委员会2003年7月颁布《全面风险管理框架》以替代影响广泛的1992年的《内部控制统一框架》。《全面风险管理框架》中定义“全面风险管理是一个过程，这个过程受组织的董事会、管理层和其他人员影响，应用于战略制定、贯穿在整个组织之中。全面风险管理旨在识别影响组织的潜在事件并管理风险，使之在企业的风险偏好之内，从而为组织目标的实现提供合理的保证”。COSO的《全面风险管理框架》覆盖面是所有企业，并没专门针对银行。第一部分通过对全面风险管理理论的分析，为我国商业银行建立全面风险管理体系提供理论基础。论文的第二部分，首先对商业银行实施全面风险管理体系进行了成本收益分析：商业银行通过全面风险管理赢得收益，同时，建立全面风险管理体系也会产生很大的成本，这些成本影响着全面风险管理体系的构建过程，考验管理层的支持力度和改变银行风险管理文化的决心。其次分析了我国商业银行建立全面风险管理体系的内在动力是对外开放带来的竞争压力。最后分析了我国商业银行建立全面风险管理体系的外在动因是国际活跃银行已有的先进的全面风险管理体系。国际活跃银行的风险管理动向往往代表最先进的风险管理理论的发展动向，也为我国商业银行的风险管理指明了发展方向，因而成为我国商业银行建立全面风险管理体系的外在动因。这一部分还以美洲银行为例，分析美洲银行的风险管理文化、风险管理流程、组织结构及其三层防御体系，希望能为我国商业银行实施全面风险管理提供参考和借鉴。论文第二部分论证了我国商业银行的实施全面风险管理的必要性和紧迫性。全面风险管理包括八个要素，即内部环境、目标设定、风险识别、风险评估、风险对策、内部控制活动、信息和交流、监控，这几个要素来自管理层经营企业的方式，并和管理流程整合在一起。确定全面风险管理是否有效，主要判断八要素是否存在，是否有效运作。因而论文三、四部分按照全面风险管理八要素的顺序分析了我国商业银行风险管理中存在的主要问题，提出了我国商业银行实施全面风险管理的对策和措施。总之，本文认为我国商业银行应当借鉴国外先进的风险管理理论和方法，明确风险管理的方向和原则，采取有效的对策和措施建立全面风险管理体系，提高经营和管理风险的能力，保证持续稳定的发展。3.期刊论文宋效军.任若恩.张晓晴商业银行运用内部评级法构造风险管理体系的几点设想-企业经济2006,(4)与美国银行业相比,中国银行业竞争力不强,尤其是作为银行核心竞争力的风险管理能力更是技不如人.内部评级法(IRB体系)的建立能够增强中国银行业对信用风险和市场风险的鉴别分析能力.内部评级法是巴塞尔委员会推荐的银行度量风险的主要方法之一,在新资本协议实施初期,它将会成为风险度量的主要方法.本文通过比较中美银行业应用内部评级法进行风险管理的实践,提出中国商业银行构造风险管理体系的建议.4.学位论文李京元基于经济资本的商业银行全面风险管理体系研究2009在全球化、金融自由化、金融创新层出不穷的当今世界，商业银行面临的风险环境日益复杂，由美国次贷危机引发的全球金融危机充分暴露出目前商业银行面临的巨大潜在风险。世纪之初的这场全球性金融危机表明，商业银行必须高度重视市场发展中的各类风险，进一步完善和加强风险管理体系建设，提高自身风险管理能力。在现代商业银行监管框架下，资本能力大小决定了银行的规模增长能力、风险抵御能力和市场竞争能力。风险管理也逐步转变为以经济资本管理为核心，将各类风险的管理结合起来，在银行总体范围内建立的集中统一的风险管理体系。目前国内外商业银行理论与实务界对这一问题的研究很少注意到把经济资本这一风险管理的先进概念和工具引入到商业银行的全面风险管理体系中。在这一背景下，深入探讨基于经济资本的商业银行全面风险管理体系的构建原理，对提高我国商业银行的风险管理水平具有重要理论价值与现实意义。本论文沿着商业银行经济资本和全面风险管理的内涵——体系框架——组织体系——计量体系——配置体系——评价体系——实证研究这一逻辑主线，运用系统理论、组织理论、风险计量理论、资本配置理论和绩效评价理论等研究成果，分析了基于经济资本的商业银行全面风险管理体系的构成要素及其运行机制、提出了基于经济资本的商业银行全面风险管理组织架构模式，分析论证了基于经济资本的全面风险管理计量模型和配置模型，构建了基于经济资本的商业银行全面风险管理绩效评价指标体系。全文具体框架如下：第1章阐述了研究基于经济资本的商业银行全面风险管理体系的目的与意义，详细分析了国内外不同学者关于经济资本和商业银行全面风险管理的研究，在此基础上指出了相关研究领域存在的问题，提出了本论文的研究方向和研究思路；第2章系统探讨了基于经济资本的商业银行全面风险管理体系的基本理论，对经济资本的内涵进行了界定，分析了经济资本的基本原理和经济资本体系的构成，提出了基于经济资本的商业银行全面风险管理体系的总体框架。第3章归纳了商业银行全面风险管理组织体系的设计原则及其模式，探讨了如何构建我国商业银行基于经济资本的全面风险管理组织体系。第4章介绍了经济资本计量的基本方法，然后分别对商业银行的市场风险、信用风险和操作风险的相关计量模型进行了分析，对我国商业银行基于经济资本的全面风险管理计量体系的完善和发展提出了对策和建议。第5章论述了商业银行经济资本配置的路线和基本理论，构建了经济资本配置的模型，并对模型进行了实证研究，并针对我国商业银行全面风险管理中经济资本配置存在的问题，提出了改进的建议。第6章把经济资本的概念引入商业银行全面风险管理绩效评价，设计了适合我国商业银行全面风险管理的基于经济资本的绩效评价体系。第7章以实际案例分别对我国大型商业银行和中小商业银行构建基于经济资本的全面风险管理体系进行了实证研究，并提出了有效促进和完善我国商业银行基于经济资本的全面风险管理体系的对策和建议。第8章为全文总结与研究展望。关键词：经济资本，商业银行，全面风险管理体系，风险调整的资本收益率5.期刊论文滕海川.TengHaichuan国外银行全面风险管理体系建立的实践分析-生产力研究2007,(4)文章通过分析国外部分主要商业银行,在全面风险管理体系建立的实践,从风险量化管理、风险分散化以及风险管理体系建立等三方面进行分析.通过比较,可以发现,国外商业银行在风险管理方面都采用了量化管理的技术手段,一些风险管理较先进的银行还将风险分散化技术应用到全面风险管理体系建立中,并降低了银行的资本需求,这些是我国商业银行在建立全面风险管理体系时需要借鉴和完善的地方.6.学位论文栾小华我国商业银行全面风险管理体系研究2006巴塞尔新资本协议的出台使得现代商业银行步入了全面风险管理时代，同时对银行风险管理的能力提出了更高的要求。银行不再将各业务部门或是不同风险类别割裂开来，而是更多地将其视为一个整体，进行全面风险管理。国外商业银行在全面风险管理方面已经远远走在了我国商业银行前面，其在风险管理基础和风险管理体系等方面的经验非常值得我国商业银行借鉴与学习。基于国外商业银行风险管理的理论与实践经验，扬长避短，构建完善的商业银行全面风险管理体系，是本文的首要目标。在借鉴国外商业银行全面风险管理先进经验的基础上，本文试图弥补其系统性不足的缺陷，提出了创新的商业银行全面风险管理体系标准化设计方案。理论上完善的模型应当与实践相结合，才能够发挥其指导性作用。目前我国大部分国内商业银行已经初步建立了现代风险管理的基本架构，实现了风险管理水平的一定提升，然而许多历史遗留问题和现实经济金融或社会环境所导致的缺陷依然存在于银行的风险管理中。有鉴于此，本文基于全面风险管理体系的要求，就我国商业银行风险管理中存在的问题提出了相应的解决方案。7.学位论文陈洁国有商业银行银行授信风险管理体系研究2002信贷是银行最基本也是最传统的业务。改革开放以来，特别是《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》颁布实施以来，中国银行的信贷工作进入了一个新的历史发展阶段。1997年，四大国有商业银行在国内银行界率先建立起统一授信框架体系，实施建立起以“统一授信，审贷分离，分级审批，责权分明”运行机制为主要内容的信贷体制改革。本文从分析我国四大国有商业银行现行的授信风险管理体系入手，试图从实践上对其未来发展、改进方向提出修改建议。论文分成三个部分：第一部分：研究四大国有商业银行授信风险管理体系的现状，指出建立授信风险管理体系的现实性和紧迫性；第二部分：借鉴国外同业经验，提出四大