工程项目管理--费用安全风险控制

2016年9月30日一、项目建设工程项目项目管理二、建设工程项目投资三、建设工程造价的管理与控制四、工程项目风险五、工程管理中易混淆的概念项目建设工程项目项目管理一.1项目、建设工程项目与项目管理（1）项目指具有明确的开始和结束点，由某个人或某个组织所从事的具有一次性特征的一系列协调活动，以实现多要求的进度、费用以及各功能因素等特点目标。基本特征：明确的目标独特的性质资源成本的约束性项目实施的一次性结果的不可逆转性项目工业项目农业项目科研项目体育项目工程项目等（2）工程项目工程项目或建设项目是按一个总体设计组织施工，建成后具有完整的系统，可以独立地形成生产能力或使用价值的基本建设单位。（3）项目管理：在一定的条件下根据项目的具体目标，按照客观规律，运用系统、科学的管理方法并充分利用各种相关资源，对项目全过程实施管理的活动。(或在一定的约束条件下，为了到达项目目标所实施的决策、计划、组织、协调和控制的一系列活动。)项目管理机构英文简称知识体系认证体系国际项目管理协会IPMAICBIPMP美国项目管理学会PMIPMBOKPMP中国项目管理研究委员会PMRCC-PMBOKC-NCB项目管理的知识领域美国项目管理协会（PMI）在项目管理知识体系（PMBOK）指南中将PM划分为9个知识领域：范围管理时间管理费用管理质量管理人力资源管理沟通管理采购管理风险管理综合（交接）管理国际标准化组织以此为框架，制订了ISO10006关于项目管理的标准8国际标准化组织制定了PM的国际标准ISO10006(GB/T19016-2000项目管理质量指南）将PM划分为10个过程,每一过程均应体现计划、实施、检查、处理（PDCA）的持续改进过程。战略管理过程依赖性管理过程与范围有关的过程与时间有关的过程与成本有关的过程与资源有关的过程与人员有关的过程与沟通有关的过程与风险有关的过程与采购有关的过程按照PMBOK的体系可划分为九个主要的方面:1．项目综合管理2．项目范围管理3．项目时间管理4．项目成本管理5．项目质量管理6．项目人力资源管理7．项目沟通管理8．项目风险管理9．项目采购管理项目管理的知识模块综合管理沟通管理采购管理风险管理质量管理时间管理范围管理成本管理人力资源管理（4）建设工程项目管理自项目开始至项目完成，通过项目策划和项目控制，以使项目的费用、进度和质量目标得以实现。工程项目管理的特征：（1）目标的明确性（2）责任的具体性（3）管理的复杂性（4）过程的综合性（5）方法的科学性。监督管理关系业主工程项目工程咨询(专业人士)承包商供应商承包合同关系咨询合同关系建设法规一.2工程建设管理体制与运行机制项目构思批准立项开始施工交付使用结束目标设计可行性研究设计、计划招标投标实施运行建设单位投资者勘察设计单位承包商建设工程监理建设工程项目阶段划分及任务一、3项目寿命周期与建设程序一1.3项目建设程序与全寿命周期一般大中型及限额以上项目的工程建设程序包括：1、项目建议书阶段（投资者）2、可行性研究阶段（投资者）3、建设项目决策阶段（投资者）4、设计准备阶段5、设计阶段6、施工安装阶段7、竣工验收阶段8、动用准备阶段9、保修阶段10、项目后评估阶段案例一内蒙一家央企项目决策失败的案列工程项目建设涉及的专业技术经济管理法律结构水暖电气环艺城规建筑环境工程造价工程管理建筑法学1.3项目建设程序与全寿命周期项目业主项目的业主即项目的投资者，由业主代表组成项目法人机构（建设单位），取得项目法人资格。勘察单位设计单位施工单位供货方包括建筑材料、构配件、工程用品与设备的生产厂家和供货商。建设工程监理单位建设项目总承包方1.4工程项目主要相关方业主建设单位管理和咨询单位供应单位工程施工单位勘察设计单位用户（购买者）政府周边组织1、业主的工程项目管理业主的工程项目管理服务于业主的利益。站在投资主体的立场上，对工程项目建设的全过程进行的科学的、有效的管理。在实施阶段，业主的项目管理由于一般委托给监理公司，所以偏重于重大问题的决策。（1）项目的立项阶段•进行投资机会研究；•编制项目建议书：项目建议书是业主向国家推荐项目，并获得国家同意。它是项目立项的第一步。主要内容包括：项目的建设规模、布局、进度、投资、方案等。•进行可行性研究；•可行性研究报告的报批：可行性研究报告须上报政府主管部门和贷款银行，由其进行项目评估。主要评估项目是否符合国家的法令、政策；项目是否符合国民经济长远规划；布局是否合理；项目的技术是否先进。（2）项目实施阶段•选择监理公司；•建设用地的报批；•选择工程地质勘察单位（初勘）；•编制项目设计任务书；•进行设计方案竞选和设计招标；•对工程设计进行管理（方案确定、报批，设计文件验收）；•进行施工招标（准备招标文件、开标、评标、定标、签订合同）；•做好施工准备工作（三通一平、订货、开工手续）；•对施工过程进行管理；•项目试生产；•竣工验收（资料归档、决算、竣工图、备案）。（3）项目评价在项目建成并运营一段时间后作出。包括效益分析、与计划的项目目标对比分析（产量、技术水平、生产率、废品率、建设周期、投资）。对项目前景的展望。2、设计方工程项目管理的目标和任务（1）设计方的项目管理主要服务于项目的整体利益和设计方本身的利益。其项目管理的目标包括设计的成本目标、设计的进度目标、设计的质量目标以及项目的投资目标。（2）设计方的项目管理工作主要在设计阶段进行，但也参入到设计前的准备阶段、施工阶段、动用前准备阶段和保修期。（3）设计方的项目管理任务包括：•与设计有关的安全管理；•设计成本控制和与设计工作有关的工程造价控制；•设计进度控制；•设计质量控制；•设计合同管理；•设计信息管理；•与设计工作有关的组织和协调。3、施工方工程项目管理的程序和内容施工企业的项目管理是指由取得工程任务开始到施工合同履行结束对工程施工所进行的全面管理。其项目管理服务于项目的整体利益和施工方本身的利益。（1）施工项目管理的程序•投标、签约阶段•施工准备阶段（人力、物力、机械、技术、项目部、材料）•施工阶段•验收、移交、竣工结算阶段•交付使用阶段（回访、保修）（FIDIC合同条件中称为缺陷责任期）(2)施工项目管理的内容•建立施工项目管理组织（项目经理部）；•进行施工项目管理规划（施工项目管理规划大纲——标前，施工项目管理实施规划——标后）；a进行工程项目结构分解，形成施工对象分解体系，以便确定阶段控制目标，从局部到整体地进行施工活动和施工项目管理。（WBS）b建立施工项目管理工作体系，绘制施工项目管理工作体系图和施工项目管理工作流程图。（组织管理）c编制施工管理工作规划，确定管理点，形成文件。•施工项目的目标控制（进度、质量、成本、安全、文明施工）;•施工项目的生产要素管理和施工现场管理;•施工项目的合同管理（合同组成、合同计价方式、工程量计量、工程款支付、索赔、反索赔）•施工项目的信息管理（资料的接收、发放、传递、保管、整理、归档）4、建设工程项目监理的主要内容（三控、三管、一协调）5、供货方的工程项目管理—服务于项目的整体利益和供货方的自身利益。主要任务包括：供货方的安全管理、成本控制、质量控制、进度控制、合同管理、信息管理，与供货方有关的组织协调。6、总承包方的工程项目管理—服务于项目整体利益和总承包方自身利益。（1）项目管理目标：项目的总投资目标、总承包方成本目标、项目进度目标、项目质量目标。（2）项目管理的任务：•安全管理；•投资控制和总承包方的成本控制；•进度控制；•质量控制；•合同管理；•信息管理；•与建设工程项目总承包方有关的组织和协调。建设工程项目投资25建设工程项目投资组成总投资建设投资流动资金设备及工器具购置费建筑安装工程费工程建设其他费用预备费建设期利息投资估算建筑安装工程费一、建设项目投资估算的基本概念投资估算是指在投资决策过程中，依据现有的资源和一定的方法，对建设项目未来发生的全部费用进行预测和估算。1、建设项目投资估算的作用（1）项目建议书阶段的投资估算，是项目主管部门审批项目建议书的依据之一，并对项目的规划、规模起参考作用。（2）项目可行性研究阶段的投资估算，是项目决策的重要依据，也是研究、分析、计算项目投资经济效果的重要条件。（3）项目投资估算对工程设计概算起控制作用。（4）项目投资估算可作为项目资金筹措及制定建设贷款计划的依据。建设单位可根据批准的投资估算额，进行资金筹措和向银行申请贷款。2、投资估算的阶段划分与精度要求投资估算的阶段划分、误差率及其主要作用阶段划分误差率主要作用项目规划阶段±30%•按照规划的要求和内容，粗估项目所需投资额•否定项目或决定是否进行深入研究的依据项目建议书阶段±30%内•主管部门审批项目建议书的依据•否定或判断项目是否需要进行下阶段的工作初步可行性研究阶段±20%内•据以确定项目是否进行详细可行性研究详细可行性研究阶段±10%内•决定项目是否可行•可据此列入项目年度基建计划评估审查阶段±10%内•作为对可行性研究结果进行评价的依据•作为对项目进行最后决定的依据设计任务书±10%内•作为编制投资计划，进行资金筹措及申请贷款的主要依据•作为控制初步设计概算和整个工程造价的最高限额3、投资估算的内容投资估算的内容，从费用构成来讲应包括该项项目从筹建、设计、施工直至竣工投产所需的全部费用，分为建设投资和流动资金两部分。固定资产投资估算包括静态投资估算和动态投资估算。按照费用的性质划分，静态投资包括设备及工器具购置费、建筑安装工程费用、工程建设其他费用及基本预备费；动态投资则是在静态投资的基础上加上建设期贷款利息、涨价预备费及固定资产投资方向调节税。根据国家现行规定，新建、扩建和技术改造项目，必须将项目建成投产后所需的流动资金列入投资计划，流动资金不落实的，国家不予批准立项，银行不予贷款。4、投资估算的主要依据①主要工程项目、辅助工程项目及其他各单项工程的建设内容及工程量。②专门机构发布的建设工程造价及费用构成、估算指标、计算方法，以及其他有关估算工程造价的文件。③专门机构发布的工程建设其他费用计算办法和费用标准，以及政府部门发布的物价指数。④已建同类工程项目的投资档案资料。⑤影响建设工程投资的动态因素，如利率、汇率、税率等。建设项目投资控制：是指在项目建设各阶段（包括设计准备阶段、设计阶段、招投标阶段、施工阶段、竣工验收阶段），经常地收集实际投资数据，定期地进行计划投资和实际投资的动态比较，通过比较，及时发现并采取措施纠正偏差，以使项目的投资目标尽可能好地实现的连续的动态控制过程。二.投资控制设计准备阶段的投资控制(1)在可行性研究的基础上，进行项目总投资目标的分析、论证；(2)对设计方案提出投资评价建议；(3)根据选定的方案审核项目总投资估算；(4)编制设计阶段资金使用计划并控制其执行；(5)编制各种投资控制报表和报告。投资控制目标：可行性研究的投资估算设计阶段的投资控制初步设计阶段的投资控制目标：方案设计阶段的投资估算；经过批准的初步设计概算是控制项目投资的最高限额；扩大初步设计或技术设计的修正概算不能突破初步设计概算；施工图预算也不能突破批准的概算。招投标阶段的投资控制招投标阶段的投资控制目标：批准的总投资概算（1）审核施工图预算；（2）协助编制标底；（3）审核招标文件和合同文件中有关投资的条款；（4）审核、分析各投标单位的投标报价；（5）参加中标谈判。施工阶段的投资控制施工阶段的投资控制目标：合同价、总概算（1）编制施工阶段各年度、季度、月度资金使用计划并控制其执行；（2）每月进行投资计划值与实际值的比较，并提供各种报表；（3）审核工程付款申请单；（4）审核其它付款申请单；（5）对工程变更进行技术经济比较论证；（6）审核及处理各项施工索赔与资金有关的事宜。竣工决算阶段的投资控制竣工决算阶段的投资控制目标：总概算、合同价（1）审核竣工决算；（2）审核处理施工综合索赔与资金有关的事宜；（3）审核各类工程付款；（4）编制投资