担保机构的制度建设与风险管理讲座（课件）

成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保机构的制度建设与风险管理成都市小企业信用担保有限公司鄢国松2008年8月成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.主要内容•制度建设的重要性•财务管理制度（财务手册）•行政管理制度（员工手册）•业务管理制度（担保手册）•担保机构内控风险防范框架成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.‘成都小保’简介•第一阶段/SOERED：在中英合作国企重组与企业发展项目下，由中英两国政府共同出资组建，英国政府提供资金、技术、培训等无偿援助，公司2001年成立•第二阶段/SINO-SWISS：经过国外专业机构严格的公司治理、法律、财务等方面的尽职调查和评估后，瑞士联邦经济事务总署（SECO）作为战略投资者进行投资，同时市政府也进行了配套投资，并于2004年3月正式成立中外合资担保公司•第三阶段成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.制度建设的重要性•规范化的需要•行业特点的需要•做强作大的需要•组织内部的需要•可持续发展的需要•…………成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.财务管理制度—资产的管理•货币资金•短期投资•长期投资•固定资产•……….成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.财务管理制度—负债的管理•保证金的管理•其他应付款的管理•长期应付款的管理•………成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.财务管理制度—担保基金的管理•构成•专项使用•存在的形式：流动性•与或有负债的匹配成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.行政管理制度担保行业中重要的一些行政管理制度：•人事管理：培训、准入、级别•薪酬管理：与风险相对应的薪酬制度成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.业务管理制度（担保手册）1.担保机构2.担保政策3.合作银行4.业务流程5.担保审批6.反担保策略7.担保发放8.保后管理9.较高风险项目的管理10.坏账的管理11.档案管理12.担保机构的社会责任13.担保环境14.担保的营销15.管理信息系统成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-1担保机构的设立：•筹集担保基金（资金）•成立担保机构：事业单位/独资公司/有限责任公司/股份有限公司•组织机构：董事会/监事会/部门设置/职责划分…..成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-2担保政策：•宏观经济形势•区域经济形势•担保机构自身的发展阶段•具有可操作性•随环境的改变而改变成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-3合作银行：•怎样选择合作银行？•合作银行的数量？•与合作银行的谈判：合作模式？风险分担比例？放大倍数？授信额度？•与合作银行持续的谈判•信用担保机构最重要的合作银行？成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-4担保的营销•制定营销方案•通过政府机构的营销•通过行业协会的营销•通过合作银行的营销•研讨会•座谈会•培训会•专人负责成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-5业务流程审批与银行和客户取得一致收取相关费用办理相关手续实施保后监管到期回收贷款是否续保结束催收/代偿/追偿NN担保申请要求补充资料收集客户资料审核担保申请登记检查资料完整性初审通知客户/银行NNNNN成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-6担保审批：•审保委员会的组成：外部（独立）委员的重要性•审批效率：权限管理•审批通过：无记名投票•既要尊重大多数人的意见，更要重视反对意见•重视知觉在审批过程中的重要性•对申请复议的项目设置条件成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-7反担保策略：衡量借款人违约成本的重要组成部分•有效性•价值评估•执行力评估•对借款人的重要性评估•与国家政策相一致•多于借款人沟通并达成一致•重视应收账款成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-8担保的发放：•检查是否符合担保条件，应申报委员会讨论通过的所有条件相一致•检查抵押、担保等反担保措施，注意部分反担保措施的延后性•跟踪落实相关合同的返还成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-9-1保后监管：由谁完成？•制定保后监管工作手册•根据风险等级制定的保后监管频率•保后监管与保前调查、前期保后监管的比较•对反担保的监管•保后监管结论的提出及批准、存档成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-9-2在监管过程中常见的问题有：1.失去一些重要客户2.产品价格下降3.原材料涨价4.人民币升值（出口型企业）5.过度负债6.过度经营7.出现新的竞争对手8.意外损失9.借款人家庭变故10.生产工人的锐减11.库存的激增成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-10-1较高风险项目的管理：•定义：•分析形成原因：内因？外因？•评估借款人还款的主动性？•评估其有无生存的核心业务？•评估其财务状况有无改善的可能性？•外部环境分析•其他外部资金支持的可能性？•未来业务发展前景分析•其他的抵押物分析成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-10-2较高风险项目的管理：•历史记录分析•分析最坏情况下的后果•努力与借款人达成符合SMART(具体的、可计量的、达成一致的、可实现的、定时的)的原则条件，并报告上级•提高风险等级•提高监管频率成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-11坏账的管理：•坏账的定义•检查合同、档案的完整性、有效性•与合作银行沟通•与借款人沟通•评估反担保物•制定清收策略并与合作银行沟通达成一致•清收策略报批•立即行动•总结成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-12担保档案的管理•专门的部门负责•专人负责•归档与借阅•对客户资料的保密成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-13担保环境•内部环境•外部环境•政策环境•生存环境成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-14担保机构的社会责任：•树立服务意识•以客户为中心•重视健康、安全、环保•培养、引导中小企业的诚信建设•为中小企业提供融资渠道为己任成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保手册-15管理信息系统：•建立信息系统•利用信息数据库进行风险分析•科学的管理信息系统有助于提高工作效率和过程控制成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保机构的内控风险防范框架（一）良好的公司治理结构：董事会的作用、决策程序和机制，以及各岗位的责、权、利（二）担保政策的制定：有权批准人的批准，定期的更新，政策的落实，制度的遵守以及例外情况的处理（三）专门的风险管理部门和专职的风险管理人：对担保质量负责，并享有特权（四）科学决策机制：独立审批人，权限管理，风险接受条件（五）控制担保额度：担保额度应符合公司的规定，并考虑客户的需求、根据现金流所分析的偿债能力、担保组合限制等成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保机构的内控风险防范框架（续）（六）利用风险评级决定：担保费率，保后监管频率，风险组合管理（七）风险评级应结合对借款人的整体评级和对借款项目本身的评级来综合考虑（八）积极有效的保后监管：定期和不定期的保后监管，形成书面形式的《保后监管报告》，及早发现问题贷款的早期信号，当发现问题后应提出行动方案并采取及时行动（九）持续的动态的风险评级：根据风险等级确定风险评级的频率，并为下一步高效做出是否续保及增加额度的决策提供依据成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.担保机构的内控风险防范框架（续）（十）不良贷款由专人负责（十一）风险组合管理：行业集中度，地域分布，风险等级，担保种类以及期限（十二）利用管理信息系统提高风险管理水平：系统内的信息应及时、可靠、有效，系统应根据业务发展的需要不断进行更新成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.总结1.制度建设——规范经营——可持续发展2.制度的可操作性和持续的制度完善3.制度不仅仅是管理，更重要的是激励4.有章可循的风险管理能力是担保机构的核心竞争力5.好的方法和制度需要好的人去执行，发挥持续的、有力的执行力，注意执行力“疲劳综合症”成都市小企业信用担保有限责任公司ChengduSmallEnterpriseCreditGuaranteeCo.,LTD.谢谢大家!联系方式地址:成都市顺城大街229号顺城大厦七层电话：[phone]传真：[phone]Web: