新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理对策分析

兰州商学院陇桥学院本科生毕业论文（设计）论文（设计）题目：新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理浅析系别：财政金融系专业(方向)：金融学年级班：2010级（2）班学生姓名：李艺丹指导教师：潘秀2014年3月10日1声明本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是本人在导师的指导下取得的成果。因本毕业论文（设计）引起的法律后果完全由本人承担。本毕业论文（设计）成果归兰州商学院陇桥学院所有。特此声明毕业论文（设计）作者签名:年月日I新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理对策浅析摘要20世纪70年代至今，金融自由化、全球化和金融创新的发展，使得国际银行业面临的风险日趋复杂，促使商业银行重视强化了风险管理，风险管理水平不断提高。我国银行业在改革开放中不断学习西方商业银行的先进管理经验，风险管理水平也有所改进。但总的来看，目前我国商业银行的风险管理水平还比较低，与新巴塞尔协议的风险管理标准还有一定的差距。本文以商业银行风险管理为研究对象，首先介绍了《新巴塞尔协议》，分析了巴塞尔协议的历史发展进程，剖析了《新巴塞尔协议》的主要内容。然后本文重点介绍对商业银行风险管理的相关基础理论进行了概括，主要包括传统的风险管理理论和现代的金融工程理论以及公司治理理论等，为本文奠定了一个理论基础。接着引出该协议对中国银行业的影响。[关键词]商业银行；风险管理；新巴塞尔协议IIAbstractSincethe70softhe20thcentury,withmanyinternationaltopbankssuchasBarings，DaiwaBankfailure，thebankingsectorandregulatoryauthoritiesrealizedthattherestillexistriskrelatedtofailedinternalprocesses，peopleandsystemsorexternaleventsinadditiontocreditriskandmarketrisk,whichWasdefinedasoperationalrisk(OR)．AftertheintroductionofBaselII，ChinaBankingRegulatoryCommissionissuedaseriesofdocumentsaboutORinthedomesticbanking,whichstressedtheimportanceandtheurgencyofOR．ThecoverageofORiswide，andfactorsareComplexandinteractional．IntheconditionoflackofORlossesdatabaseandexperienceofriskmeasurement，itisdifficulttomanage.OrinChinaismuchmoreseriousthaninteractionalcounterparts，SOthepriorityistofindtheriskfactorsandchooseAppropriateORassessmenttoolstohelpenhancetheORmanagement(ORM)．Thethesisstudiedriskmanagementofthecommercialbanks.First,theauthorsummarizedtherelatedtheoriesofriskmanagementofthecommercialbank,includingtraditionalriskmanagementtheoryandthetheoriesofmodernfinancialengineeringandcorporategovernance.Thislayatheoreticalfoundation.Then,theauthorintroducedtheNewBasleAgreement,andanalyzedthehistoricaldevelopmentoftheBaselAgreement,andanalyzedthemaincontentoftheNewBaselAgreement”andraisedtheimpactoftheNewBaselAgreementtoChinesebankingindustry.TheauthorexpoundedseveralproblemsofChinesecommercialbanksinthesystemofpropertyrights,managementmechanisms,creditriskstockassets,capitaladequacyratio,financingmechanisms,andthenanalyzedthecausesofsuchproblems,namelytheerrorofpropertyrightssystem,imperfectexternalmarket,imperfectcreditlegalenvironment,[KeyWords]CommercialBanks；operationalriskmanagement；BaselNewCapitalAccordIII目录一、新巴塞尔协议主要内容及其分析............................................1（一）巴塞尔协议的逻辑演进...................................................................................................11.巴塞尔协议的诞生...........................................................................................................12.巴塞尔协议的补充与完善...............................................................................................13.新巴塞尔协议的形成.......................................................................................................2（二）《新巴塞尔协议》的主要内容.........................................................................................31．《新巴塞尔协议》的基本原则.......................................................................................42．《新巴塞尔协议》的支柱...............................................................................................53.新巴塞尔协议对我国银行业的影响...............................................................................6二、操作风险管理及相关规定.................................................8（一）操作风险与操作风险管理的定义及分类.......................................................................81.操作风险与操作风险管理的定义...................................................................................82.操作风险的分类...............................................................................................................9（二）巴塞尔新资本协议对操作风险管理的相关规定.........................................................101.对计量方法的规定.........................................................................................................102．对最低资本金的规定...................................................................................................103.对监督检查的规定.........................................................................................................114.对市场纪律的规定.........................................................................................................12三、我国商业银行操作风险管理的现状和问题分析................................12（一）我国商业银行操作风险管理的现状.............................................................................121.国家政策上开始积极响应.............................................................................................122.操作风险事件特征与国外商业银行差别明显.............................................................14（二）我国商业银行操作风险管理中存在的问题.................................................................151.风险管理的文化氛围不足.............................................................................................152.操作风险管理的组织架构不完善.................................................................................153.内控和监管机制不健全.................................................................................................164.操作风险管理手段落后.................................................................................................175.信息披露不足和信息数据库系统不完善......................................................