汇总廉政风险点排查表xls - 沙洋县财政局

总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施①忽视学习邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观，放松主观世界改造，理想信念动摇。造成为人民服务思想淡漠。全体党员干部三级②放松对时事政治学习，不能与时俱进，偏离建设有中国特色社会主义方向。导致社会主义理想信念动摇。全体党员干部三级2、业务学习①对财政政策学习不够。导致在实际工作中不能正确执行财政政策。全体党员干部三级①社会主义价值观坚持不够，受拜金主义、享乐主义等不健康思想侵蚀，人生观、价值观迷失，相互攀比，产生不平衡心理。导致不坚持原则，工作中一切向钱看。全体党员干部三级②背离诚实守信、无私奉献的道德观，爱慕虚荣、贪图享乐。导致不坚持原则，工作中一切向钱看。全体党员干部三级①不思进取，得过且过，不求有功，但求无过。工作无起色。全体党员干部三级②不守纪律，不坚守岗位职责，违反本单位规章制度。导致单位纪律管理混乱。全体党员干部三级③不讲团结，不顾全大局，道听途说，传是道非。导致单位内部相互猜疑、不团结，影响工作开展。全体党员干部三级加强干部队伍建设，完善局内各项规章制度，建立以制度管人管事的机制，加大党风廉政建设和反腐倡廉教育，增强全体干部职工的自律意识，坚持民主集中制，积极开展批评与自我批评，弘扬积极向上、爱岗敬业精神，提倡全心全意为人民服务，慎重交友，文明上网，抵制不良思想侵蚀。县财政局腐败风险预警防控排查表加强政治理论的学习，坚持以中国特色社会主义理论体系武装头脑，坚持学习业务理论知识，多读书，读好书，做好学习笔记，提高政策和业务水平。1、思想作风一、思想道德类强化职业道德和廉政风险意识教育，树立正确的人生观、世界观、价值观、权力观，定期组织理想信念教育、宗旨教育、革命传统教育和反腐倡廉教育，增强遵纪守法的自觉性和拒腐防变的能力，牢筑防腐倡廉思想底线。（二）作风方面2、工作作风（一）学习方面1、理论学习总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施县财政局腐败风险预警防控排查表④弄虚作假，欺上瞒下，刚愎自用。出现违纪违规案件，影响财政部门形象。全体党员干部三级⑤不坚持原则，经不住金钱、美色诱惑，违规操作，违规办事。出现违纪违规案件，影响财政部门形象。全体党员干部三级⑥在公务活动中，不坚持原则，接受吃请、礼品。影响财政部门形象。全体党员干部三级1、预算编制①在预算编制过程中，接受吃请、礼品，不按政策和原则编制预算。造成预算编制不准确、各部门经费苦乐不均。局长，局分管领导，预算股、行政政法股、农业股、经建股、教科文股、社保股、商贸股、企业股、综合股股长，农村财政管理局局长一级严格执行《预算法》，按照“二上二下”的程序编制部门预算。2、预算批复①在预算批复过程中，接受吃请、礼品，不按政策和原则批复预算。造成预算批复不准确。局长，局分管领导，预算股、行政政法股、农业股、经建股、教科文股、社保股、商贸股、企业股、综合股股长，农村财政管理局局长一级严格按《预算法》批复预算。加强干部队伍建设，完善局内各项规章制度，建立以制度管人管事的机制，加大党风廉政建设和反腐倡廉教育，增强全体干部职工的自律意识，坚持民主集中制，积极开展批评与自我批评，弘扬积极向上、爱岗敬业精神，提倡全心全意为人民服务，慎重交友，文明上网，抵制不良思想侵蚀。一、思想道德类（一）部门预算二、业务类2、工作作风（二）作风方面总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施县财政局腐败风险预警防控排查表①不按人大批准的预算下达指标，乱下指标，下人情指标、关系指标，利用指标下达之便向有关部门提出额外要求。造成指标下达不合理。局长、局分管领导、预算股股长二级严格按照部门预算资金指标下达办法，加强资金指标下达管理，杜绝下人情指标、关系指标。②在部门预算追加和审核中，不按规定审核，随意追加。造成预算追加指标不科学、不合理。局长、局分管领导、预算股股长二级严格执行《预算法》，严把资金追加审核关。４、决算批复①在决算批复中，不坚持原则，批复人情款、关系款。造成决算批复不科学、不合理。局长、局分管领导、预算股股长三级严格执行《预算法》，合理下达决算批复。５、预算体制①制定乡镇预算体制时，偏信一面之辞，不深入调查研究，脱离实际制定体制。造成预算体制不科学、不合理、不公正。局长、局分管领导、预算股股长三级严格执行《预算法》，转变工作作风，深入调查研究，科学合理决策。６、专项资金管理①在项目资金管理中，不按政策下达项目资金，乱开口子。造成项目资金被挤占、挪用。局长、局分管领导、预算股股长一级严格执行项目资金管理的相关制度，加强项目资金管理，做到专款专用。①在财政收入报表及预算执行分析报告中，出现错误。影响领导决策。国库收付中心主任（国库股股长）三级及时、准确收集财政收入信息。②在财政支出报表及预算执行分析报告中，出现错误。影响领导决策。国库收付中心主任（国库股股长）三级及时、准确收集财政支出信息。①对资金管理密码管理疏忽。导致财政资金被转移、挪用。国库收付中心主任（国库股股长）、经办人一级严格遵守保密管理制度，大额资金不打入个人账户。②对财务印章管理疏忽。导致财政资金被转移、挪用。国库收付中心主任（国库股股长）、经办人一级严格遵守印章管理制度，大额资金不打入个人账户。（二）国库集中收付二、业务类（一）部门预算1、收支报表2、密印管理３、预算执行总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施县财政局腐败风险预警防控排查表3、资金拨付①在资金审核拨付过程中，吃、拿、卡、要，接受有关单位吃请、礼品。产生不良社会影响。国库收付中心主任（国库股股长）、经办人二级严格执行国库集中支付制度，热情待人、礼貌办事，提高办事效率。4、增值税退税①在再生资源回收企业增值税退税工作中，接收相关企业吃请、礼品，不坚持原则，不按规定办事，在初审工作中把关不严。导致再生资源回收企业骗取国家退税。局分管领导、法规税政股股长、国库股股长二级严格按照财驻鄂监[2009]45号及财税[2008]157号文件规定，审核再生资源回收企业增值税退税条件，对不符合退税条件的坚决不予申报。①在财政票据供应中，接受被管单位吃请、礼品，违反规定，超数量、超范围供票。导致票据管理失控。非税局局长、经办人二级严格执行凭证购领、分次限量、核旧领新票据管理制度，实行票据供应责任到人，违规追究到人的制度。②在财政票据核销上，接受被管单位吃请、礼品，违反规定，擅自核销票据。导致非税收入被截留、坐支。非税局局长、经办人二级严格执行票据使用违规拒核制度，实行票据核销责任到人、违规追究到人的制度。2、项目审批①在非税收入项目纳入系统管理工作中，接受相关单位吃请、礼品，对收费项目申报资料审核把关不严。造成乱设项目，提高标准乱收费。非税局局长、综合股股长、经办人三级增加收费项目必须严格按程序进行审核，并实行年度收费项目清查制度。①在非税收入稽查工作中，讲关系、讲人情，敷衍塞责，走马观花。导致收支两条线规定难以落实。非税局局长、经办人三级实行专管员管户制度，划块分片，责任到人，同时加大交叉稽查力度。②在案件暂扣款物的管理中，接受相关单位或个人吃请、礼品，不坚持原则、不按规章制度办事。导致案件暂扣款物不能按相关法律法规处理到位，产生不良社会影响。非税局局长、经办人三级严格执行案件暂扣款物管理办法。二、业务类（三）非税收入征管（二）国库集中收付1、票据管理3、非税稽查总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施县财政局腐败风险预警防控排查表4、账户管理①在银行账户管理工作中，接受被管单位吃请、礼品，对账户开设的申报资料审核把关不严。造成多头开户，给单位违规创造条件。非税局局长、国库股股长、经办人二级严格执行银行账户开设审批制度，建立健全银行账户档案管理库。5、土地出让金①在土地出让金的支出中，接受相关单位和个人的吃请、礼品，审核把关不严，对土地出让成本的土地补偿费、地上附着物补偿费补偿中，不坚持原则，不实事求是。造成土地出让金支出不公平合理、产生不良社会影响。局长、局分管领导、综合股股长一级严格执行《国务院办公厅关于规范国有土地使用权出让收支管理的通知》（国办发[2006]100号）及《财政部国土资源部中国人民银行关于印发国有土地使用权出让收支管理办法的通知》（财综[2006]68号）。1、交通设施建设①在通村公路建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，通村公路建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。①在生活垃圾处理建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，生活垃圾处理建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。②在老城区管网建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，老城区管网建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。3、农业、水利基础设施建设①在农村沼气建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村沼气建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。（三）非税收入征管（四）基本建设资金管理二、业务类2、城市基础设施建设总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施县财政局腐败风险预警防控排查表②在良种繁育建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，良种繁育建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。③在农业生物预警建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农业生物预警建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。④在中小型水库除险加固建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，中小型水库除险加固建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。⑤在农村饮水安全建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村饮水安全建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。⑥在泵站更新改造建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，泵站更新改造建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。⑦在水利血防工程建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，水利血防工程建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。（四）基本建设资金管理3、农业、水利基础设施建设二、业务类总类分类环节风险点危害风险层面风险级次防控措施县财政局腐败风险预警防控排查表①在农村初中校舍改造建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建设财务管理规定》办事，拨人情款、关系款。导致违规拨付资金，农村初中校舍改造建设资金不能专款专用。局分管领导、经建股股长、经办人二级严格执行《基本建设财务管理规定》，严格遵循资金拨付审批程序。②在乡镇综合文化站建设资金拨付中，接受有关单位吃请、礼品，不按《基本建