浅谈国际工程承包风险管理

浅谈国际工程承包风险管理作者：纪顺尚栏目：财经视点添加时间：2010-6-416:07:57摘要：我国国际工程承包业务发展速度越来越快，其面临的风险也愈加复杂多变。本文从项目风险管理角度出发，对国际工程承包项目的风险进行分析，并给出了应对措施。关键字：国际工程；风险管理中图分类号：F014.2文献标识码：A文章编号：1006-4117（2010）04-0000-02前言：我国的国际工程承包项目开始于上世纪70年代。1979年，我国在海外拿到了第一个通过竞争获标的项目，此后，我国的国际工程承包的发展越来越快。根据海关总署的数据显示，2008年，我国对外承包工程完成营业额566亿美元，比2007年增长了39.4%；新签合同额1046亿美元，比2007年增长了34.8%。截至2008年底，我国对外承包工程累计完成营业额达到了2630亿美元，签订合同额累计达到4341亿美元。在国际工程承包项目飞速发展的同时，我们也必须意识到此类项目涵盖的内容非常复杂，潜在的风险也非常多。项目的实施受到国内外多种条件的制约，与此同时国际局势，汇率变动，材料成本等情况也对项目的顺利实施有着重要影响。可以这样说，国际工程承包项目管理过程本身就是一个风险管理的过程。因此参与国际工程承包的企业想实现盈利就必须对国际工程承包项目进行风险管理的研究。一、国际工程承包项目及风险管理概述（一）什么是国际工程承包项目工程项目是指投资建设领域中的项目，即为某种特定目的而进行投资建设并含有一定建筑或建筑安装工程的项目，它是由许多单位工程组成的综合体。而国际工程是一种特殊的工程项目，它是跨国的，就某一国家而言分为海外工程和国内涉外工程；就一个项目来说从咨询、融资、招标、投标、施工、监理到培训等各阶段或环节的主要参与者（单位或个人，产品或服务）来自不止一个国家（或地区）；它一般是需要按照国际上通用的项目管理模式通过国际性公开招标投标竞争取得参与资格，并进行建设的项目。（二）国际工程承包项目的特点国际工程承包项目主要有一下几个特点：第一是内容广泛，从投标开始到合同签订并最终完成，不但包括技术、经贸、金融、税收、保险等细节，还包括政治、法规、自然等大环境。第二是风险因素多。由于国际工程承包项目的涉及面广且实施时间长，其涉及的风险因素非常多，比如：政治经济环境，宗教文化信仰、自然环境制约、社会状况，劳动力素质等等因素。同时，各风险之间关系复杂，甚至可能相互影响引发更多的风险。第三是具有国际性，国际工程承包项目是一种国际间的合作项目，在项目实施过程中参与项目的各方不但体现自身的工作水平，还需要协调好各方完成国际间合作，因此对项目的管理执行水平要求很高。在国际工程承包项目中必须掌握这些特点，认真应对各种风险，妥善协调好各种关系，才能成功地完成项目，实现既定目标。（三）项目风险管理项目风险管理主要包括项目的风险识别和评估以及风险应对。风险识别和评估是指识别风险来源、确定风险发生条件、描述风险特征并对已确认的风险，通过定性和定量的方法测量其发生的可能性、破坏性和潜在风险的大小并进行优先排序和评价的过程。风险应对是指在国际工程承包项目的实施过程中，运用各种风险应对措施、方法和手段对项目的风险实行有效地防范和控制，将各种风险对项目带来的影响降至最低。风险的识别、评估和应对是风险管理的主要组成因素，要想做好风险管理就必须从这几方面入手。二、际工程承包项目风险识别和评估在国际工程承包项目的风险管理过程中风险识别和评估的过程是非常重要的，从某种意义上说：正确地识别和评估了风险，项目就已经成功了一半。但是国际工程承包项目本身及所处环境的复杂性，使这个过程面临了很多困难。因此在这一阶段，我们必须采用经验分析总结，专家咨询，类似项目参考及实验论证等多种方法对风险加以识别和评估。一般来说，国际工程承包项目主要存在以下几种风险：（一）环境风险环境风险主要包括政治环境风险、自然环境风险及人文环境风险。政治环境风险一般是指项目所在地的政治状况的变化带来的风险，包括政局的稳定性，经济政策的持续性，与周边国家的外交关系等。自然环境风险主要指自然环境、气候特点对项目实施产生的风险，比如旱季雨季对施工的影响，高危气象的发生频率等。这些情况对项目实施均有直接影响，必须加以重视。人文环境风险主要是指当地生活习惯，社会习俗及宗教信仰等带来的各种约束和限制进而对项目的顺利实施产生的风险。（二）财务风险财务风险指在项目实施阶段对影响财务状况的各种风险。主要包括三种情况：第一，成本增加。主要指因材料和设备价格的上涨，运输成本的提高等带来的项目成本增加。而国际工程项目实施时间通常较长，这种情况发生的可能性非常大。第二，汇率波动。由于此类项目的结算货币通常为美元或当地货币，而且合同金额相对较大，在最终将外币兑换成本国货币时，汇率的降低将会带来损失。2007年人民币对美元升值6.90%就给许多承包商带来了损失。第三，付款延误。业主由于自身或其他原因不能及时支付相应的进度款项带来的风险。财务风险直接影响到项目资金的支出和收入，一旦发生会造成项目的利润减少甚至产生亏损。因此财务风险对于项目承包方来说尤其重要，对待此风险必须慎之又慎。（三）技术风险技术风险是指在国际工程承包项目在实施过程中由技术问题带来的各类风险。比如某些项目由于业主提供资料不够准确，使得项目执行时出现了新困难，不但增加了成本也导致工期拖延。在施工过程中，当地的技术配套情况也往往会带来风险，很多项目由于对当地情况不了解，开工后才发现无法在当地采购各种施工工具和材料，同时水电供应、交通、通信状况、服务后勤设施等也存在问题使得项目成本和工期都受到严重影响。（四）其他风险除了上述的几种风险之外的各种风险都可以归到其他风险这一类别。此类风险的内容比较广泛，人力资源运用不当引发的风险，疾病、战争、自然灾害等不可抗力事件引发的风险等都涵盖在内。这些风险发生的可能性虽然相对较小，但是在项目管理过程中这些风险也应当引起重视。比如人力资源风险，由于国际工程承包项目的复杂性对项目人员的素质要求很高，只有在管理、财务、技术等各方面都有较高水平的复合型人员才能胜任。因而在项目实施过程中一旦出现用人失误或人才流失的情况，对整个项目的顺利实施必然造成不利后果。三、国际工程承包项目风险应对风险应对是指在国际工程承包项目的实施过程中，运用各种风险应对措施、方法和手段对项目的风险实行有效地防范和控制，将各种风险对项目带来的影响降至最低。在国际工程承包项目中常用的风险应对方法有以下四种：规避风险、降低风险、转移风险，接受风险。（一）规避风险规避风险是指通过采取相应措施使得项目在实施中避免受到可能发生事件的影响从而消除风险，防止产生的潜在损失。如：为避免由于汇率波动带来的损失，在签订合同的时候承包方往往会跟业主在合约中锁定汇率。为避免产生损失，在项目实施前采取措施来规避风险是十分必要的。在采用规避风险策略的同时，可能会失去在风险中可能获得的利益，比如汇率锁定后无法获得汇率上升带来的收益。另外规避一种风险的同时也可能引发新的风险。（二）降低风险降低风险是指通过采取有效措施使得风险发生的概率减小或者使风险带来的损失降低到可接受的水平。例如：制定针对项目本身特点的管理制度来杜绝隐患，保证项目的顺利实施。对于无法避免的风险，通过采取的一系列措施将风险带来的影响控制在一定范围内，使得损失降低到最小。项目索赔是一项非常重要的降低风险损失的措施，有经验的国际工程承包商通过巧妙的运用索赔手段，不但可以降低损失甚至可以获得新的盈利。（三）风险自留风险自留也称为风险承担，是指企业自己主动地承担风险，通过采取内部控制措施等来化解风险或者对这些保留下来的项目风险不采取任何措施。风险自留并没有对项目风险的性质产生任何影响，只是承担了这种风险及其带来的损失和影响。一般来说，只有当国际工程承包项目的实施方的规模较大、实力雄厚的情况下，才可能采用风险自留的对策，因此风险自留多见于规模较大的跨国公司和企业。（四）风险转移风险转移是指通过一定的方式将项目的风险转移给其他主体从而避免风险在自身出现的一种风险处理方式。一般说来，风险转移的方式可以分为非保险转移和保险转移。通过订立合同，将工程项目的风险及其带来的影响转移给别人的方式称为非保险转移。常见的非保险风险转移方式有工程转包、分包等方式。通过订立保险合同，将项目风险转移给保险公司的方式称为保险转移。其主要方式是通过购买保险来将本应由自己承担的风险转移给保险公司。采用风险转移的方法可以将风险最小化，使得项目中各风险由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担，降低了项目实施的难度并为顺利完成项目既定目标打下基础。总结和展望随着世界各国之间的合作不断深入，国际工程承包项目的市场越来越大，而且其产生的经济效益也越来越高。据测算：对外承包工程营业额每增加1亿美元可拉动当年GDP增长4.91亿美元。据此计算，2008年我国对外承包工程对国民经济总的贡献约为2.2万亿元，在当年GDP中占比超过7％。然而在获取丰厚经济回报的同时，各承包商也面临着种种风险，忽视了任何一个都有可能导致惨重的经济损失。要想顺利的做好项目就必须进行认真调查研究，全面准确的掌握各种信息，加强项目管理，积极应对项目风险。在实施过程中，项目管理人员应始终保持冷静，随时对影响项目实施的各种状况及其发展趋势进行分析，对潜在的和已经发生的各种风险进行有效的应对，规避风险或将风险的影响降至最低，只有这样才能顺利的实施项目，实现既定目标。国际工程承包的发展趋势与项目管理过程国际工程承包产业是世界项目管理人才沟通、交流的重要平台，是国际项目管理知识创新的重要领域。本文系统总结了国际工程承包产业的发展趋势以及我国国际工程承包产业的发展状况，重点阐述了我国企业开展国际工程承包业务项目管理阶段应该注意的一些主要环节及风险防范问题，为企业开展相关业务提供了借鉴。0引言国际工程承包是发包人和承包商之间的一种经济合作关系，是通过国际间的招标，投标或其他协商途径，由国际承包人以自己的资金、技术、劳务、设备、材料、管理、许可权等，为工程发包人实施项目建设或办理其他经济事务，并按事先商定的合同条件收取费用的一种国际经济合作方式。国际工程承包是一个跨行业、跨地域，具有多种业务模式的产业范畴。从交通、电力、水利、电信等基础建设到制造业、办公楼等企业建设、到居民房屋建设，国际工程承包与各种行业都有关联，从北美、欧洲等发达地区到亚洲、南美等发展中地区到非洲等落后地区，国际工程承包业务无处不在，从BOT等综合运营项目到融资、咨询设计到施工管理、工程项目实施，国际工程承包业务的模式多种多样。目前国际工程承包业务已占全球工程量的25％以上。国际工程承包产业是世界项目管理人才沟通、交流的重要平台，是国际项目管理知识创新的重要领域。随着全球经济的持续增长，国际投资呈现持续增长的趋势，国际工程承包市场依然充满活力。世界最大225家国际承包商2006年在国际工程承包市场新签合同总额将超过2300亿美元，未来几年全球工程建筑业的年投资增长速度将保持5％。欧洲、亚太、中东和1国际工程承包的发展趋势．1工程规模日益大型化，复杂化随着国际直接投资的不断增加、投资主体结构的变化、承包商经营管理大型项目能力的不断提高，国际工程承包市场发包的单项工程正在朝着大型化、复杂化的方向发展，业主愈来愈希望由一家大型承包商或承包商联合体来承担设计、采购和施工的全部责任。设计采购施工(EPC)、项目管理总承包(PMC)等一揽子式的交钥匙工程，建设一经营—转让（BOT)、公共部门与私人企业合作模式(PPP)等带资承包方式，成为国际大型工程项目广为采用的模式。．2国际工程的技术标准要求越来越高高新技术产业化使工程承包业及相关产业的科技含量不断增长，信息技术的广泛应用使工程管理技术水平日益提高，科技含量已经成为国际工程承包市场竞争的新杠杆。预期未来几年，国际服务贸易标准化对工程承包