澳门信用卡业务及其信贷风险管理

-57-澳門信用卡業務及其信貸風險管理澳門信用卡業務及其信貸風險管理澳門信用卡業務及其信貸風險管理澳門信用卡業務及其信貸風險管理∗∗∗∗阮白施澳門金融管理局研究暨統計辦公室內容提要內容提要內容提要內容提要過去十年，信用卡借貸業務在亞洲經濟體系錄得快速增長。作爲無抵押信貸中一個快速成長部份，信用卡借貸除了改善金融機構的盈利能力之外，還爲金融體系帶來新風險。本文旨在分析信用卡借貸活動的相關信用風險，同時亦介紹一些審慎的風險管理措施，為從事信用卡借貸業務之金融機構作參考。∗本文採用了截至2008年6月27日的統計數據及資料。澳門信用卡業務及其信貸風險管理-58-1.1.1.1.引言引言引言引言根據過往經驗，信貸機構的信用卡借貸組合質素趨向跟隨經濟環境而改變，其質素的惡化往往與經濟情況逆轉相關連。若信貸機構因市場競爭激烈而放寬貸款準則以及風險管理標準，其惡化程度可能更趨嚴重。因此，對於涉及信用卡貸款活動的信貸機構而言，維持審慎的風險管理政策相當重要，尤其是當宏觀經濟情况轉壞之時。本文旨在觀測澳門銀行一項正在增長的業務──信用卡及其相關信用風險，以及介紹無擔保信貸風險管理的一般審慎做法。本文下一節將討論澳門信用卡業務的特點以及與其他國家的業務表現評估比較；第三節則指出一些常見的信貸風險管理方法；最後，第四節為總結摘要。2.特點及業務表現特點及業務表現特點及業務表現特點及業務表現由於澳門信用卡統計的連貫性綜合數據自2006年下半年才開始出現；因此，澳門特區信用卡業務的國際比較分析只屬初步性質。被選取進行國際性信用卡統計數據比較的管轄區域包括澳洲、香港、中國臺灣以及新西蘭。這些地區定期公佈信用卡統計數字，但個別地區則缺乏某類相關數據。2006年至2008年期間，澳門信用卡業務逐步擴大。截至2008年3月底，本澳流通信用卡的總數量達340,043張，而信用卡應收帳款則為9億澳門幣。在過去一年，信用卡借貸呈現雙位數值的年度增長（圖1）。但是，澳門的信用額使用率信用額使用率信用額使用率信用額使用率，即信用卡應收帳款對發卡銀行核發之信用額比率，在國際性比較上明顯較澳洲及新西蘭的相關數字為低（表1），顯示在澳門以信用卡作爲非現金支付和貸款途徑的使用情况相對偏低。在2007年，澳門澳門澳門澳門信用卡應收帳款佔本地生產總值百分比信用卡應收帳款佔本地生產總值百分比信用卡應收帳款佔本地生產總值百分比信用卡應收帳款佔本地生產總值百分比一直保持穩定，約為2.2%（表2）。作為量度在經濟體系中信用卡普及程度的方法；特別是與香港的數字相比，該百分比反映以信用卡作爲支付工具及融資途徑的情況在澳門並不普及。澳門信用卡業務及其信貸風險管理-59-圖圖圖圖1：澳門信用卡數量及信用卡應收帳款，：澳門信用卡數量及信用卡應收帳款，：澳門信用卡數量及信用卡應收帳款，：澳門信用卡數量及信用卡應收帳款，2006-2008280,000290,000300,000310,000320,000330,000340,000350,0002006年第四季2007年第一季2007年第二季2007年第三季2007年第四季2008年第一季數量7007508008509009501,000百萬澳門元信用卡數量(左軸)信用卡應收帳款(右軸)資料來源：澳門金融管理局〈澳金管局〉。表表表表1：：：：信用額使用率信用額使用率信用額使用率信用額使用率(%)，，，，2006-2008澳門澳門澳門澳門澳洲澳洲澳洲澳洲新西蘭新西蘭新西蘭新西蘭2006年第一季…35.126.4第二季…35.827.0第三季…35.226.1第四季16.036.327.32007年第一季14.835.626.1第二季15.036.026.1第三季15.535.426.1第四季16.636.127.42008年第一季14.935.627.0附註:1.信用額使用率的定義為信用卡應收帳款對發卡銀行核發的信用卡信用額；2.香港及中國臺灣並沒有提供信用卡信用額的數據。資料來源：澳金管局；澳洲央行；新西蘭央行。信用卡簽帳總額信用卡簽帳總額信用卡簽帳總額信用卡簽帳總額佔本地生產總值的百分比佔本地生產總值的百分比佔本地生產總值的百分比佔本地生產總值的百分比亦展現出相同的現象。信用卡簽帳總額佔本地生產總值的百分比反映以信用卡作支付方法的使用情況，在觀測期內維持在3.0%的水平，而澳洲及中國臺灣同期的相關數字均超過10%（表3）。另一方面，澳門的信用卡簽帳總額對私人消費支出比率信用卡簽帳總額對私人消費支出比率信用卡簽帳總額對私人消費支出比率信用卡簽帳總額對私人消費支出比率呈現上升趨勢，澳門錄得的比率遠低於澳洲的同期水平，但數字卻與中國臺灣相若（表4）。澳門信用卡業務及其信貸風險管理-60-表表表表2：信用卡應收帳款佔本地生產總值的百分比，：信用卡應收帳款佔本地生產總值的百分比，：信用卡應收帳款佔本地生產總值的百分比，：信用卡應收帳款佔本地生產總值的百分比，2006-2008澳門澳門澳門澳門澳洲澳洲澳洲澳洲中國中國中國中國臺灣臺灣臺灣臺灣香港香港香港香港新西蘭新西蘭新西蘭新西蘭2006年第一季…13.115.617.611.3第二季…13.614.917.911.3第三季…13.412.417.211.5第四季2.413.911.218.011.02007年第一季2.413.710.518.111.2第二季2.213.910.518.211.1第三季2.313.69.017.111.4第四季2.214.08.617.110.92008年第一季2.013.98.417.711.4附註：1.澳洲、香港及新西蘭2006年–2008年的本地生產總值為初步估計數字；2.中國臺灣及澳門2008年第一季的本地生產總值為初步估計數字。資料來源：澳金管局；統計暨普查局(統計局)；香港政府統計處；香港金融管理局；澳洲央行；新西蘭央行；新西蘭統計局；中國臺灣行政院主計處；中國臺灣行政金融監督管理委員會。表表表表3：：：：信用卡簽帳總額佔信用卡簽帳總額佔信用卡簽帳總額佔信用卡簽帳總額佔本地生產總值的百分比，本地生產總值的百分比，本地生產總值的百分比，本地生產總值的百分比，2006-2008澳門澳門澳門澳門澳洲澳洲澳洲澳洲中國中國中國中國臺灣臺灣臺灣臺灣2006年第一季…13.811.5第二季…14.012.9第三季…14.411.0第四季…15.111.12007年第一季3.114.011.0第二季2.714.212.4第三季3.014.310.9第四季3.115.510.82008年第一季3.014.010.7附註：1.澳洲2006年–2008年的本地生產總值為初步估計數字；2.中國臺灣及澳門2008年第一季的本地生產總值為初步估計數字；3.香港及新西蘭並沒有提供信用卡簽帳總額的數據。資料來源：澳金管局；統計局；澳洲央行；中國臺灣行政院主計處；中國臺灣行政金融監督管理委員會。澳門信用卡業務及其信貸風險管理-61-表表表表4：信用卡簽帳總額對私人消費支出比率，：信用卡簽帳總額對私人消費支出比率，：信用卡簽帳總額對私人消費支出比率，：信用卡簽帳總額對私人消費支出比率，2006-2008澳門澳門澳門澳門澳洲澳洲澳洲澳洲中國中國中國中國臺灣臺灣臺灣臺灣2006年第一季…24.518.0第二季…24.821.4第三季…25.618.0第四季…26.919.72007年第一季14.725.217.5第二季13.625.321.0第三季14.925.718.2第四季16.827.719.52008年第一季16.024.916.9附註：1.澳洲2006年–2008年的本地生產總值為初步估計數字；2.中國臺灣及澳門2008年第一季的本地生產總值為初步估計數字；3.香港及新西蘭並沒有提供信用卡簽帳總額的數據。資料來源：澳金管局；統計局；澳洲央行；中國臺灣行政院主計處；中國臺灣行政金融監督管理委員會。表表表表5：：：：透支現金對信用卡簽帳額比率透支現金對信用卡簽帳額比率透支現金對信用卡簽帳額比率透支現金對信用卡簽帳額比率(%)，，，，2006-2008澳門澳門澳門澳門澳洲澳洲澳洲澳洲中國中國中國中國臺灣臺灣臺灣臺灣2006年第一季…7.97.8第二季…8.06.1第三季…7.65.3第四季8.17.04.72007年第一季8.47.24.5第二季9.37.24.7第三季8.76.95.3第四季7.76.56.32008年第一季8.26.95.9附註：香港及新西蘭並沒有提供信用卡簽帳總額和透支現金的數據。資料來源：澳金管局；統計局；澳洲央行；中國臺灣行政院主計處；中國臺灣行政金融監督管理委員會。由於信用卡透支現金的利率收費高昂，持卡人通常在財政緊拙或已耗盡其他現金來源的時侯，才會透過信用卡提取現金（ResearchBankofAustralia2005b）。雖然近年本澳經濟增長强勁，持卡人的財務狀况理應得到改善；但與去年同期9,621.7萬澳門幣相比，透支現金透支現金透支現金透支現金在2008年第一季卻大幅增加至1.2億澳門信用卡業務及其信貸風險管理-62-澳門幣。在最近幾季，縱使澳門的透支現金對信用卡簽帳額比率透支現金對信用卡簽帳額比率透支現金對信用卡簽帳額比率透支現金對信用卡簽帳額比率保持平穩，但仍較澳洲及中國臺灣的數字為高（表5）。但是，由於拖欠比率拖欠比率拖欠比率拖欠比率和轉期比率轉期比率轉期比率轉期比率都明顯處於低水平，表示澳門信用卡借貸仍保持高質素。澳門的拖欠比率─即逾期超過90日或以上而沒有支付最低還款額的款項佔信用卡應收帳款總額的百分比──自2006年第四季的0.61%下降至2008年3月底的0.34%，稍低於香港的同期數字，但卻明顯較中國臺灣的數字為低（表6）。至2008年3月底，代表信用卡持有人借貸，並爲從事信用卡信貸業務的銀行提供主要利息收入的轉期帳款達4.0億澳門幣。轉期帳款佔信用卡應收帳款總額的44.8%，而香港同期的轉期比率較低，爲33.8%。表表表表6：拖欠比率及轉期比率：拖欠比率及轉期比率：拖欠比率及轉期比率：拖欠比率及轉期比率(%)，，，，2006-2008拖欠比率拖欠比率拖欠比率拖欠比率轉期比率轉期比率轉期比率轉期比率澳門澳門澳門澳門香港香港香港香港中國中國中國中國臺灣臺灣臺灣臺灣澳門澳門澳門澳門香港香港香港香港2006年第一季...0.403.17...40.5第二季...0.403.03...39.5第三季...0.402.47...38.5第四季0.610.372.27...34.72007年第一季0.460.392.5046.237.0第二季0.370.402.3644.036.1第三季0.390.362.1144.034.5第四季0.410.351.8940.832.02008年第一季0.340.321.9444.833.8附註：1.拖欠帳款是指信用卡應收帳款中逾期超過90日或以上的款項；2.拖欠比率是拖欠帳款佔信用卡應收帳款的百分比；3.中國臺灣的拖欠帳款是指信用卡應收帳款中逾期超過90日但少於半年的款項；4.轉期帳款是指持卡人尚未全數清償結單所示之結欠餘額，但至少已償還認可機構規定的最低還款額；5.轉期比率是轉期帳款佔信用卡應收帳款的百分比；6.澳洲及新西蘭並沒有提供拖欠比率的數據；7.澳洲、中國臺灣及新西蘭並沒有提供轉期比率的數據。資料來源：澳金管局；香港金融管理局；中國臺灣行政金融監督管理委員會。根據總體分析，澳門信用卡的使用與其他地區相比並不普及。縱使信用卡透支現金所收取的利息高昂，本地持卡人比較傾向於透過信用卡帳戶提取現澳門信用卡業務及其信貸風險管理-63-金。另一方面，澳門銀行信用卡借貸組合的平均質素繼續維持在令人滿意的高水平，這點可由本澳的低拖欠比率證實得到。3.信用卡業務的信用風險信用卡業務的信用風險信用卡業務的信用風險信用卡業務的信用風險信用卡泛指一般發給持卡人在某一信貸額度內用以購買貨品及服務或提取現金貸款的塑料卡。信用卡持卡人可在某段時間內以信貸形式購物，通常經過一段免息還款期後才須清付帳款，付款到期日後，發卡銀行便