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1票据市场发展与风险管理2009年12月2牢记三句话票据无小事票据是营销利器票据业务风险无时无处不在,不再是低风险业务3目录一、票据市场发展趋势二、票据业务风险管理三、商业银行票据业务实务四、票据业务产品简介4一、票据市场发展趋势1、货币市场发展概况-票据市场、同业拆借市场、国债市场、公开市场2、当前票据发展特点-市场规模不断扩大、专业化和创新、政策影响不断加深3、主要问题-功能多、多重定位、管理难度大,工具单一,集中度低交易方式落后,成员单一、无统一市场。5表12000以来全部金融机构票据业务发展状况票据市场总量(亿元)贷款余额贴现余额占贷款余额比(%)年份签发量同比增长(%)累计贴现同比增长(%)贴现余额同比增长(%)2000年744591141200993711.212001年1270070.581760093.112800133.331120002.502002年1610026.772310031.25530089.291400003.792003年2770072.054440092.21890067.921700005.242004年3400022.74450001.351000012.361890005.292005年4450030.106750043.301380035.002070006.672006年5430022.008490025.80172006.702250007.646图12000年来全部金融机构票据业务发展状况01000020000300004000050000600007000080000900002000年2001年2002年2003年2004年2005年2006年0.00%1.00%2.00%3.00%4.00%5.00%6.00%7.00%8.00%9.00%累计贴现量(亿元)贴现余额(亿元)贴现余额占贷款总量的比例7一、票据市场发展趋势票据市场已具较大规模(2007年数据)–签发票据:667万笔,同比增长13.43%;6.06万亿元,同比增长9.98%.–交易量:10.12万亿元纵向比:是2000年的15.82倍,复合年均增长48.36%;横向比:相当于–2007年沪、深股市交易量(46.1万亿)的21.95%–银行间市场债券回购、同业拆借交易量(55.5万亿)的18.23%–银行间债券市场现券交易量(15.6万亿元)的64.87%8一、票据市场发展趋势票据市场已具较大规模(2008年数据)–签发票据:775.31万笔,同比增长16.19%;6.87万亿元,同比增长13.37%.–交易量(贴现+转贴现):13.4万亿元纵向比:是2000年的20.94倍,复合年均增长46.26%;横向比:相当于–2007年沪、深股市交易量(26.7万亿)的50.19%–同业拆借交易量(15.1万亿)的88.74%–银行间市场债券回购(58.1万亿)的23.06%–银行间债券市场现券交易量(40.8万亿元)的32.84%9今年票据市场主要特点基本面:今年以来,得益于政府大规模经济刺激计划的实施和适度宽松的货币政策的大力推动,国内经济在国家投资带动下逐渐摆脱国际金融危机的影响企稳反弹,商业银行系统信贷投放巨幅增加,票据市场交易异常活跃金融面:适度宽松货币政策的微调,银行监管力度的加大,对票据市场规模和利率走势影响深刻宏观经济环境10今年票据市场主要特点主要表现为以下特征:一是票据融资规模呈现倒“U”型的走势。今年先后经历了一季度的迅猛增加、二季度的增速放缓和下半年以来的规模下降三个阶段。2009年二季度以来票据融资增速放缓乃至下半年连续下降的情况,既有票据市场接受货币政策动态微调和监管强化的政策引导效应,也有商业银行自身信贷结构调整的经营调控需要。二是票据交易利率呈现前低后高的走势。票据市场利率的变化与货币市场利率走势密不可分,展望后市伴随着CPI由负转正和经济复苏的预期,央行有望提高1年期央票发行利率和加大公开市场操作回笼量,票据贴现利率面临再度上行压力。三是人民银行电子票据推出,推动了全国统一市场的建立,带来票据业务深刻变化,具有里程碑意义票据市场11目录一、票据市场发展趋势三、商业银行票据业务实务四、票据业务产品简介二、票据业务风险管理12二、票据业务风险管理政策性风险合规风险票面风险持票人风险承兑人风险操作风险道德风险保管风险监管风险利率风险实地查询风险票据风险的分类13二、票据业务风险管理定义:政策性风险是指由于政策理解不到位或者没有严格按政策规定操作而引起监管部门予以处罚的风险,主要包括贸易背景真实性风险、贴现资金走向风险等。主要表现为以下:客户经营需要与法规的冲突申请人、申请资料不符合监管部门及行内的有关规定融资性票据-无交易背景承兑假增值税发票-无交易背景贴现贴现资金转入保证金滚动签发循环贴现套利;贴现资金进入股市、期货市场、房地产市场等1、政策性风险-风险点14二、票据业务风险管理承兑或申请人主体资格的真实性跟单资料的完整、真实-税务发票-交易合同-商业汇票-贷款证-营业执照1、政策性风险—防范措施15二、票据业务风险管理审查合规:合同、发票要与原件核对审批合规:手续齐全、完整,无违规、越权审批现象流程操作合规:有无逆流程操作现象2、合规风险—风险点16二、票据业务风险管理健全规章制度梳理操作环节与流程,风险点全覆盖自控与监控相结合2、合规风险—防范措施17二、票据业务风险管理票面伪造、变造空白票克隆票伪造变造票要素不全票据权利受限背书不规范3、票面风险-风险点18二、票据业务风险管理票面防伪标志鉴定票据要素记载和签章a.表明“汇票”的字样;b.无条件支付的委托;c.确定的金额;d.付款人名称;f.收款人名称;g.出票日期;h.出票人签章查询、查复背书瑕疵的及时补救3、票面风险-防范措施19二、票据业务风险管理跟单资料和手续合法性完整性真实性票据来源有问题,与经营状况、财务状况不相符等4、持票人风险-风险点20二、票据业务风险管理印章、预留印鉴、背书转让签章申请人资格进行审查票据状态控制收款人资金与划拨交易合同的真实性和完整性交易合同内容的合法性担保合同及担保人4、持票人风险-防范措施21二、票据业务风险管理承兑人(行)收到托收后因暂时的财务、经营状况困难、恶化甚至破产而头寸不足承兑人(行)资信欠缺,恶意不承兑5、承兑人风险-风险点22二、票据业务风险管理可贴现承兑行的准入及授信-银票买入票据时审核承兑人的资信及付款能力-商票票据到期及时托收提示付款催款行使追索权5、承兑人风险-防范措施23二、票据业务风险管理票据业务操作全流程中:各环节、各岗位的违规操作,比如审查不到位、系统录入错误、帐务处理失误等主要表现-客户经理层面未能及时受理客户申请客户不具备交易主体资格:没有经过工商机关核准登记客户提供虚假的资格类文件没有对客户的资格进行尽职调查对客户的财务状况和票据来源的判断出现失误6、操作风险-风险点24二、票据业务风险管理按操作流程、岗位职责办理业务票面审查三审各负其责票据原件保管、核对、检查客户资料应妥善保管买入业务及时办理票据背书转让6、操作风险-防范措施25二、票据业务风险管理内外勾结恶意诈骗7、道德风险-风险点26二、票据业务风险管理自控与互控防线-业务部门控制-岗位控制-会计控制职业道德教育重要岗位轮换7、道德风险-防范措施27二、票据业务风险管理保管设备功能欠缺经办人员对票据保管不善8、保管风险-风险点28二、票据业务风险管理严密保管、交接、查阅登记制度库房及保险柜的功能设置符合国家规定账实核对-盘库挂失止付、公示催告8、保管风险-防范措施29二、票据业务风险管理业务操作流程不完善内控不健全监管政策变化9、监管风险-风险点30二、票据业务风险管理对监管政策变化作出适应性的调整对制度性缺陷及时改善开展常规和专项的稽核9、监管风险-防范措施31二、票据业务风险管理资金市场资金供求变化票据市场的利率变化10、利率风险-风险点32二、票据业务风险管理对未来利率变化趋势做出合理判断实时调整优化票据资产结构和交易行为分析市场资金流动趋势实施利率分类管理10、利率风险-防范措施33二、票据业务风险管理主要表现为实地查询未落实到位,查询结果不真实11、实地查询风险-风险点34二、票据业务风险管理制度控制工作人员的责任心11、实地查询风险-防范措施35二、票据业务风险管理前台(营销人员)主要面临的风险政策风险合规风险持票人风险交接风险操作风险道德风险实地查询风险36二、票据业务风险管理案情暴露:2001年1月份,交行济南分行将已经贴现的银行承兑汇票向人民银行申请再贴现,被人民银行查出有伪造的票据。济南分行马上自查,共发现伪造票据15笔,总金额9090万元。申请贴现的均为王某任法人代表的山东泰德公司,出票银行都是来自江苏常州的银行。案情经过:后经公安机关查明自2000年10月至2001年1月,山东泰德公司法定代表人王某,先后向交行济南分行申请贴现银票15笔,票面总价值9090万元。经查实,王某的15张银票全部买自江苏常州的一个团伙,该团伙包括樊某等6个人,购买价格为票面价值的7%。这些假票中有的是伪造票据,有的是旧版的废弃不用的真票据。公安机关共追回赃款5599万,造成3000万元损失。实地查询案例-交行济南案37二、票据业务风险管理形成案件的原因办案人员介绍,主要负责前去核票的银行人员是交行济南分行营业部主任唐明,据他交待是犯罪团伙樊某等6个人以假扮银行工作人员的方式欺骗了他。欺骗讲过:在常州对方银行的大厅附近,唐明被樊某等人截住。樊某等人身穿银行员工工作制服,而且在相互介绍过程中,互相以银行内部工作人员的职位相称,比如某某主任、某某处长等。随后,樊某等人将唐明请到银行办公室(租的),问明票据的金额等各项要素后,拿起电话,叫假装的营业柜台工作人员过来,拿走了唐明所带的查询查复书,到另外一个地方盖上伪造的银行确认章(银行内部规定,这个确认章不能离开柜面,只能在柜面盖,所以不能当着唐某的面盖)。如此以来,唐明认为票据属实,于是返回济南。之后济南分行始终感觉金额大,不太放心,又派出营业部的一位工作人员去常州再次核票。该工作人员到常州后,樊某等人让他等等,一等就是半天,再等还是不行,没查成。他回到济南后,认为票据暂不能确认,但营业部主任唐某却表示:“出了事,我负责!”还是批准做了贴现。38二、票据业务风险管理经验教训贷前调查一定要尽职,实地查询一定要落到实处。查询人员切忌借查询之名游山玩水,把查询要求忘之脑后,给犯罪分子留下可乘之机。唐明因违法票据支付罪被判有期徒刑8年,罪名性质是失职。按照我行要求:实地查询必须双人办理,到承兑行的营业场所柜台(有监控设备的环境下)办理、在目力所及的范围内交承兑行经办人员进行印模比对、底卡联核对等鉴别工作。异地实地查询的结果应当换人电话核实查询内容,记录核实人员、联系电话、核实时间、查询内容等核查事项,记录内容与《查询查复书》一起交票据中心审核作为办理业务的依据。39二、票据业务风险管理健全全面风险管理与内控机制,发展风险量化技术加强队伍建设,推动从业人员队伍专业化建设加快制度建设,依法合规经营严把“三关”,规避票据贴现业务风险加强系统建设,加快电子化管理平台的建成建立有效检查机制,制定严格有效的检查手段风险管理建议40目录一、票据市场发展趋势二、票据业务风险管理四、票据业务产品简介三、商业银行票据业务实务41五、商业银行票据业务实务42五、商业银行票据业务实务1、市场营销(1)客户经理与客户保持经常联系,及时掌握客户需求动态,向客户宣传业务品种,积极争取客户办理业务。(2)客户经理依据客户的业务类型、期限、票面情况向客户作出业务报价。超出授权范围的,向上级部门进行业务申报。
本文标题:票据市场发展与风险管理
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