航空有限公司部门绩效考核体系

山东航空股份有限公司部门绩效考核管理体系一期咨询报告岗位评价的基本方法介绍导读绩效考核概述考核要素考核维度及指标的设定考核程序计分规则及考核结果的应用岗位评价的基本方法介绍高效的绩效考核管理体系是企业实现运营目标的重要的工具绩效考核体系是一套有机整合的流程和系统，专注于建立、收集、处理和监控绩效数据。它既能增强企业的决策能力，又能通过一系列综合平衡的测量指标来帮助企业实现策略目标和经营计划绩效考核管理体系的定义绩效考核管理体系怎样帮助企业实现其目标？能把企业的经营目标转化为详尽的，可测量的标准能提供一条纽带，把部门、员工的工作职责和公司的目标相连接能用量化的指标追踪跨部门的、跨时段的绩效变化能为有根据的决策提供支持信息能帮助及时发现问题，鼓励持续的改进对达不到预期目标的实际绩效表现，分析原因对公司的关键能力和需要改进的地方做到一目了然能评估公司业务流程改进的有效性能鼓励团队和协作精神能代表一个企业怎样评价部门及员工能为制定新的以绩效为出发点的激励机制提供工具岗位评价的基本方法介绍绩效考核管理是联系企业战略、外部竞争环境、每个部门及员工个人表现的纽带，这条纽带使每个部门及在具体工作岗位上的员工看到个人的付出对企业成功与失败的因果关系绩效考核管理是企业内部部门及员工双向交流的机制绩效考核管理是促进企业竞争能力不断提高的过程也是一条连接企业目标、部门目标及个人的纽带，将企业经营业绩同部门和员工个人业绩紧密相连业务流程指标企业核心竞争能力管理流程指标责任部门指标责任部门竞争能力责任部门指标责任个人指标员工个人竞争能力责任个人指标绩效考核循环及其环节计划实施考核激励绩效绩效计划辅导检查激励（宏观绩效考核）（微观绩效考核）岗位评价的基本方法介绍绩效考核的原则与战略相匹配重要性原则定性与定量考核相结合结果导向与过程导向相结合公平、公正、公开原则财务指标与非财务指标相结合岗位评价的基本方法介绍导读绩效考核概述考核要素考核维度及指标的设定考核程序计分规则及考核结果的应用考核机构机构成立部门考核领导小组(非正式常设机构)作为部门考核工作的领导机构部门考核领导小组构成：由董事长、副董事长、总经理、副总经理、总飞行师、总工程师、总会计师等组成企管证券部负责部门考核的组织和具体执行；由财务部、人力资源部、安全监察部、运行中心等部门负责考核数据的提供及考核工作的配合岗位评价的基本方法介绍考核周期及时间安排季度1、第一季度考核：4月1日—10日；2、第二季度考核：7月1日—10日；3、第三季度考核：9月20日—30日或10月8日－18日；4、第四季度考核：1月1日—10日年度时间：1月1日—20日注：具体时间安排由公司根据实际情况进行调整考核主体及权重考核主体权重被考核对象董事长40%董事长分管部门副董事长30%总经理30%董事长30%总经理分管部门副董事长30%总经理40%董事长25%其它高级管理人员分管部门副董事长25%总经理20%直接分管领导30%岗位评价的基本方法介绍导读绩效考核概述考核要素考核维度及指标的设定考核程序计分规则及考核结果的应用岗位评价的基本方法介绍以财务、客户、内部运营、学习与成长四个维度为核心的平衡积分卡是建立部门绩效考核体系最为有效的工具客户我们的客户如何看待我们？内部运营我们必须在什么方面有卓越表现？财务我们的股东如何看待我们？学习成长我们能否持续提高员工的技能，并为客户持续创造价值？企业愿景和战略平衡记分卡是建立部门绩效考核体系最为有效的工具平衡记分卡是一种全面的绩效考核体系，除了传统的财务衡量指标之外，还提出了三个新的考核领域：客户，内部运营和学习成长：─财务层面－公司是否能够为股东创造价值？─客户层面－购买公司提供的产品和服务的直接客户是如何评判公司的业绩表现的？─内部运营－公司如何管理内部业务运作以满足客户的期望？这些内部运作包括满足客户需求，保留客户，财务计划等。─学习成长－公司是否有能力不断创新，改善，从而实现持续增长？平衡记分卡体系包括事前和事后指标平衡记分卡体系强调不同绩效领域之间的协调和平衡；在一个特定领域的优良业绩表现往往不能补偿其他领域的糟糕表现公司战略和经营目标决定了选择什么样的衡量指标从公司战略出发，确定这些考核领域的关键成功因素，进而确定具体的考核指标；并充分利用这些考核结果衡量企业战略的完成情况以平衡记分卡为核心的绩效管理体系的推广平衡记分卡体系的实施1.企业战略从面向企业中长期经营目标和发展方向的企业战略入手2.不同领域的关键成功要素确定实现上述目标所必需满足的在不同领域中的关键成功要素和目标3.衡量标准和目标值基于这些成功要素，有针对性的制定相应的衡量指标和目标值，以跟踪企业在这些方面取得的进步4.实施收集实际绩效数据，形成平衡记分卡并以此作为对部门考核的基础。同时，通过绩效指标的方向引导，使企业获得持续性改进的能力从公司战略出发，确认需要达到战略要求所必需的关键成功要素从这些关键成功要素出发，明确相应的衡量指标和目标值利用这些衡量指标体系构成的平衡记分卡体系进行绩效管理通过平衡记分卡判断部门是否达到了绩效要求，以及在实施过程中指标选确是否恰当利用在这些关键成功要素领域的实际绩效结果评估是否究竟在多大程度上实现了在这些领域的既定目标通过对这些关键成功要素领域目标达成情况评估公司战略的实施情况岗位评价的基本方法介绍结果性指标过程性指标财务面客户面内部营运面学习与成长面平衡计分卡财务性绩效指标可显示出策略和执行是否改善了公司利润。典型的财务目标和盈利、成长及股东价值有关。财务性指标是一般企业常用於绩效评估的传统指标但是，不是所有的长期策略都能很快产生短期的财务盈利企业应利用其对外部世界的独特认识和对成功关键因素的理解来帮助自己对客户满意度、内部运营效率、创新和进步作出分析。这些最终在财务指标得到反映企业应以目标顾客和目标市场为方向，客户面的考核是检视满足核心顾客的关键方面平衡计分卡要求企业将使命和策略诠释为具体的与客户相关的目标和要点客户最关心的不外于五个方面：航班、时间、安全、服务和成本。要使平衡计分卡有效地发挥作用，公司必须为这五个方面树立清晰的目标，然后将这些目标细化为具体的指标发展平衡计分卡的顺序，通常是在先制定财务和客户方面的目标与指标后，才制定企业内部流程面的目标与指标，这个顺序使企业能够抓住重点，专心衡量那些与股东和客户目标息息相关的流程以客户需求为基础而建立目标固然重要，但如何满足客户的需求则对公司的内部营运提出要求。在这方面应以对客户满意度产生最大影响的业务流程为中心应该努力去确认公司的主要能力以及为了保持市场领先地位所需的关键技术，进而细化成各项指标关于学习与成长的目标为其他三个方面的宏大目标提供了基础架构，是驱使前述计分卡三个方面获得卓越成果的动力平衡计分卡强调投资未来的重要性。为增强长期竞争力，企业不可只投资于传统的领域(如新设备和新产品研发)，而同时必须投资于基础架构。一个公司创新、进步和学习的能力与公司的创造价值的能力息息相关。只有不断推出新产品，为客户创造价值及不断提高业务运作效率，公司才能成功进入新的市场，提高股东收益传统的绩效指标新增的绩效指标平衡记分卡不但能够衡量财务表现，还能评估实现这些财务目标时所需的客户、内部营运和学习的能力岗位评价的基本方法介绍指标间应有明确的因果关联通过强调描述指标间的因果关系，借客户面、内部营运面、学习与成长面评估指标的完成而达到最终的财务目标学习与成长面提高员工技能水平员工满意度提高信息化能力结果导向内部营运面航班运行水平提高航线及航班设计水平提高客戶面客户满意度品牌市场价值财务面净资产收益率资产利用效率后向指标先行指标(+)(+)(+)过程导向(+)正面影响(+)(+)(+)示例岗位评价的基本方法介绍按照SMART（精明）原则来设定关键绩效指标，构成完整的绩效考核指标体系有因果关系有长期和短期的有数量型和质量型有结果性的和行为性的有团队的和个人的全方位透明的Specific具体描述Measurable可以衡量的Achievable可以通过努力实现的Resultoriented结果导向性的Timed有时间性的关键绩效指标的特点关键绩效指标中的SMART（精明）原则岗位评价的基本方法介绍4.1创建良好的企业文化4.2持续提高员工技能水平4.3提高员工满意度4.4提高员工忠诚度4.5提高组织的运行能力4.6提高公司信息化能力3.1提高市场研究水平3.2提高新航线及航班设计能力3.3不断提高公司航班运行水平，为顾客提供安全、正点的航班3.4提高对不正常航班及客户投诉的处理水平3.5提高物资保障管理的水平3.6提高职能管理水平3.7加强公司质量体系管理工作3.8提高员工工作水平2.1提高市场份额2.2提高客户满意度2.3提高客户忠诚度2.4树立良好的企业和品牌形象1.1增加盈利能力1.2提高资产利用效率1.3加强财务风险控制公司的发展战略及经营目标财务客户内部营运学习与成长1234公司的发展战略及经营目标要求企业具备下列各个领域中的关键成功要素公司发展战略及经营目标提高净资产收益率提高企业盈利水平提高资产利用率财务方面客户方面内部营运方面学习与成长方面加强财务风险控制提高市场份额提高客户满意度提高客户忠诚度树立良好的企业和品牌形象提高市场研究水平提高航班航线设计能力提高航班运作水平提高不正常航班处理水平提高职能管理水平提高物资保障水平持续提高员工技能水平创建企业文化提高员工满意度提高员工忠诚度11.11.21.32.12.22.32.43.13.23.33.43.54.14.24.34.44.5这些关键成功因素之间存在着紧密的因果关系，层层递进，以最终实现企业的发展战略及经营目标加强质量体系管理提高员工工作水平3.63.73.8提高公司信息化能力提高组织运行能力4.6岗位评价的基本方法介绍并根据这些不同层面的关键成功因素，选择与之相适应的关键绩效指标（财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图）提高净资产回报率关键成功因素净资产回报率关键绩效指标关键成功因素提高企业盈利水平提高资产利用率控制财务风险1核心指标一般指标1.11.21.3岗位评价的基本方法介绍财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)关键成功因素关键绩效指标提高企业盈利水平提高资产利用率销售净利润率总资产周转率关键成功因素增加销售收入降低各项成本费用当期销售收入关键绩效指标公司、市场销售部、货运部财务部企管证券部、财务部门提高投资收益率加速运营资本周转率投资收益率加速长期资产周转率运营资本周转天数长期净资产周转率提高资金的利用效率公司银行存款的利息1.11.21.2.11.2.21.1.11.2.31.2.41.1.2主要负责部门财务部财务部核心指标一般指标岗位评价的基本方法介绍财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)控制财务风险公司筹资计划完成率财务风险预警报告资金需求预测的准确性1.31.3.31.3.21.3.1关键成功因素关键绩效指标主要负责部门财务部财务部财务部核心指标一般指标关键成功因素关键成功因素关键绩效指标降低各项成本费用控制和降低可控销售成本控制与降低人力成本控制与降低物资采购和储存成本实际销售费用和预算之间的差异率部门可控管理费用与预算差异率实际财务费用和预算之间的差异率公司人力成本总额采购成本和仓储成本与预算的差异率主要负责部门财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图(续)降低飞机上的配品消耗降低公司信息化项目的建设费用实际消耗的配品与应该消耗的配品的差异率信息项目建设费用与预算的差异率公司已经制定消耗定额比率控制和降低销售成本控制和降低经营管理成本各类物资消耗定额的制定关键成功因素市场销售部、货运部人力资源部公司各部门财务部财务部、机务工程部客舱部信息中心企管证券部核心指标一般指标1.1.2.11.1.2.21.1.2.31.1.2.41.1.2.5控制和降低管理费用控制与降低财务费用1.1.2.61.1.