贸易融资产品案例

贸易金融部产品案例介绍与分析一、国内信用证业务国内信用证简介案例基本情况：S公司为一家国际知名的医疗器械供应商，其医疗板块在国内年销售额超过100亿元。此前，S公司下游经销商向其采购时，需要100％预付货款后方可提货，该结算方式对经销商资金周转造成了极大压力。经我行营销后，我行向S公司推荐了国内信用证产品，由S公司向我行推荐金牌经销商，我行给予相应的国内信用证开证额度（20%保证金），专项用于向S公司采购医疗设备，S公司承担一定的调剂销售责任。在S公司发货后向我行交单，我行为S公司办理国内信用证项下卖方押汇，押汇利息由经销商承担。上述案例是供应链融资中典型的“1+N”模式，其核心为经销商群以开立国内证并承担融资利息的方式换得S公司账期，S公司向我行申请国内证卖方押汇，达到融资目的，实现S公司、经销商和银行多赢。国内信用证简介经销商A经销商B…经销商银行2申请开立国内信用证1签订内贸合同4通知6交单并申请国内证债权买断1签订内贸合同3开出国内信用证5发货5发货7审单无误，支付融资款8到期付款9到期付款S公司业务流程国内信用证简介我行收益：S公司下游经销商一年内在我行共开立2亿元国内信用证，并全部办理卖方融资，收益如下：存款：形成存款日均约2000万元开证手续费：20000*0.15%=30万元融资利息：20000*6.5%*180/360=650万元国内信用证简介目标客户国内贸易项下的买卖双方。优势：1、银行信用代替商业信用；2、国内信用证有效约束买卖双方；3、国内信用证融资方式灵活4、国内信用证风险资产占用低；重点突破型特点：国际化程度高，熟知国际操作惯例行业分布：石油、石化、铁矿砂、粮油深入挖掘型渗透占领型特点：国内行业地位垄断，市场地位优势明显行业分布：煤碳、成品油、钢铁特点：市场竞争程度高，行业集中度低行业分布：家电、医疗、机械设备二、应收账款保理业务案例基本情况：某建工集团与某房地产公司合作开发住宅项目，建工集团有房地产公司2800万元的应收账款，账期不超过半年，该房地产公司规模较大，应收账款质量较好。由于急需资金周转，在我行积极营销下，建工集团于去年5月与银行开展应收账款保理业务，将其持有的账期自5月23日至10月23日全部应收账款2800万元转让我行，我行向建工集团提供最高不超过1960万元的保理款（融资比例70%，宽限期1个月，此保理业务有追索权，即如果到11月23日，房地产公司未能按时付款，建工集团须在3日内完全履行回购义务）。建工集团通过应收账款保理业务，提前将应收账款折现，从而有效改善流动资金周转效率，减轻了短期资金压力。应收账款保理简介应收账款保理简介业务流程5、将应付账款按期支付到专用账户1、签署商务合同，形成应收账款3、立即通知债务人债权转让事宜建工集团（债权人）5、我行直接扣收房地产公司（债务人）专用账户2、签订《债权转让协议》4、支付对价5、将应付账款按期直接支付给我行应收账款保理简介我行收益：保理手续费：1960*0.6%=11.76万元保理利息：1960*6.5%*6/12=63.7万元应收账款保理简介目标客户1、应收账款较多的企业。自身实力或下游债务人实力较强；2、有报表优化需求的企业；3、企业成长与应收账款增长高度匹配的企业。应收账款保理简介优势：优化财务报表资金使用灵活风险规避强化内部管理拓宽融资渠道提高应收账款周转率和现金比率，提高流动性，优化营运资金管理；若用获得的资金偿还贷款，还可降低资产负债率；有可能提高当期利润水平；不占用公司的授信额度，或者利用买方的信用为公司的融资提供便利；可促使企业加强内部管理，使决策更科学化。并且及时详尽地应收账款管理，使企业更及时、详尽了解应收账款状态将应收账款的风险从企业身上转化集中到银行，由银行承担买方破产及应收账款不能收回的风险；通过保理获得的资金不属于流动资金贷款，使用灵活，可以用作资本金等。三、租赁保理业务案例基本情况：B公司（我行客户）为一装备制造企业，为提高产品的竞争力和市场占有率，拟上马一套新设备生产线，建设周期在两年左右，资金缺口在3000万元左右，B公司自有资金不足，需要寻求银行信贷支持。当时银行信贷规模紧张，尤其对中长期贷款审批较为严格，同时流动资金贷款最长为一年，无法满足企业对长期资金的需求。我行在了解上述情况后，引入Z租赁公司，由Z公司先行垫付资金与B公司及上游设备供应商开展直接租赁业务，形成租赁债权后，Z公司与我行开展有追索权的租赁债权保理业务（宽限期一个月），我行受让租赁债权并向Z公司支付对价，置换其先行垫付资金。B公司通过租赁业务，有效缓解了购买设备时的一次性大额资金支付压力，将融资、采购两个环节融合在一起，提高了项目效率，抢占了市场先机。我行通过引入租赁平台开展租赁保理业务有效解决了B公司对于长期资金的需求（变中长期贷款为租赁保理业务），获得了可观的保理费中间业务收入。租赁保理简介2、签署租赁协议，形成应收租金债权4、通知承租人债权转让事宜，并取得回执Z租赁公司（出租人）7、我行从专管账户中扣收账款B公司（承租人）专用账户3、签订《债权转让协议》5、收到回执后放款6、租金按期支付到我行的专管账户供货商1、按承租人要求购买租赁标的物业务流程租赁保理简介租赁保理简介我行收益：保理手续费：3000*1%*2=60万元保理利息：252万元（一年期利率上浮10%，每季度等额本息付款，还款期两年）形成存款日均约140万元租赁保理简介目标客户：1、租赁公司2、有租赁需求的客户。直接租赁适用于采购新设备的客户，通过租赁实现采购、融资；售后回租适用于固定资产规模较大的企业，通过租赁实现销售、融资。在遇到有上述特点及需求的客户时，可以通过引入租赁平台，开展租赁保理业务，有效解决客户融资及租赁平台资金问题。租赁保理可以解决租赁公司最大的问题：资金来源问题优势：1、承租人范围广。可接受的应收租金债权，其承租人可以为企业、事业单位、政府、学校，也可以是个人；2、融资期限较长。租赁保理融资期限可长达5年，大型项目可以适当放宽；3、产品丰富。可叙做无追索权型保理，可提供暗保理业务服务；4、还款方式灵活。可结合租赁业务实际设定配套的分期还款方式。四、保函业务保函(LetterofGuarantee,L/G)又称保证书，是指银行应申请人的请求，向第三方开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人未能按双方协议履行起责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。什么是保函中东地区某国B(业主)就日产10000吨水泥生产线（总价1.45亿美元的总承包业务）进行招标，中国某成套设备出口商A（总包商）准备投标总标的：1.45亿元，投标有效期为90天预付款：15%，其余按进度付款履约保证：10%保函简介——案例保函简介我行收益：一、手续费1、保函投标保函:14500*5%*0.2%=1.45(万美元)履约保函：14500*10%*0.2%*4*2=23.2(万美元)预付款保函：14500*15%*0.2%*4*2=34.8(万美元)2、出口信用证：14500*85%*0.15%=18.4875（万美元）共计491万人民币二、汇兑收益3、预付款汇差收入：14500*0.0120=174万元人民币三、国际结算量：14500*(5%+10%+15%+85%)=16675万美元四、日均存款：（假设保函收取20%保证金）14500*（10%+15%）*20%*6.3=4567.5万元人民币保函简介目标客户：1、投标保函：所有公开招标、议标时，招标人允许投标人以投标保函形式缴纳投标保证金的客户（投标人）。2、预付款保函：工程承包方、船舶供应商、收取大额预付款的出口商等。3、履约保函：工程承包方、应进口商（买方）的要求开立履约保函的出口商（卖方）五、商票转银票业务客户基本情况北京A公司注册资本800万元，年销售规模达到16亿元，是北京本地的大型医药经销商，公司下游企业：各大医院，销售结算模式主要是商业承兑汇票，且通常金额较大。公司上游企业：各大药厂，相对较为强势，通常只接受银行承兑汇票提货，但是对银票期限并不在意。由于其下游客户非常强势，通常需要给予3个月的账期，然后亿元支付现款；某银行参与商务谈判，建议可以给予商业承兑汇票2个月的账期，要求医院提供2个月的商票。银行提供商票变银票业务，将2个月的商票做质押开立期限为6个月的银行承兑汇票，商票到期脱手汇款后，继续作为保证金用于该银行银承对外付款使用。商票转银票商票转银票业务流程下游医院1、开立商业承兑汇票（账期2个月）A公司银行2、商业承兑汇票质押3、开立银行承兑汇票（账期6个月）上游药厂4、将6个月银行承兑汇票支付给药厂商票转银票收益情况（一）、客户收益：1、商票质押开立银承，节省了客户自有资金2、商票托收回款后，带来的定期存款利息收入（二）、银行收益:1、带来一定银承开票手续费（中间业务收入）2、商票回款后，带来3个月左右的定期存款3、相关的规模效益商票转银票适用范围（一）适合各种行业的贸易经销商（二）下游企业资质：国有大中型优质企业（三）上游企业接受银承结算方式六、银票短变长业务客户基本情况A钢铁销售有限公司注册资本3000万元，年销售规模达到5亿元，为XX本地的二级钢铁经销商，每年收到大量银行承兑汇票。公司每年大量从一级钢铁经销商——B钢铁销售有限公司购买钢材。B钢铁销售有限公司与A钢铁销售有限公司销售结算以票据为主。某银行了解到：B钢铁销售有限公司发展了超过10家左右的大型二级经销商，该公司采取进货加点销售模式，快进快出，销售价格灵活，对于收取的银行承兑汇票或现款差别不大。A钢铁销售有限公司票据量较大，可以将其中的短期票据改造成长期票据后.银票短变长业务流程下游企业1、开立商业承兑汇票（账期1个月）A钢铁销售公司银行2、银行承兑汇票质押3、开立银行承兑汇票（账期6个月）B钢铁销售公司4、将6个月银行承兑汇票支付给药厂银票短变长收益情况（一）、客户收益：1、短期银承质押开立银承，节省了客户自有资金2、银承托收回款后，带来的定期存款利息收入（二）、银行收益:1、带来一定银承开票手续费（中间业务收入）2、银承回款后，带来3个月左右的定期存款3、相关的规模效益银票短变长适用范围（一）适合各种行业的贸易经销商（二）上游企业接受银承结算方式七、结构代付通业务客户基本情况北京A进出口公司每年进口电子设备共计约2亿美元，原有结算方式为T/T项下直接购汇付款。某银行了解后，向该公司推荐结构代付通业务：即在我行购买与付汇金额等值的人民币的结构性存款作为质押手段，我行委托境外代付行对外即期付汇，到期后，利用客户质押的结构性存款购汇还款。结构代付通结构代付通业务流程A进出口公司1、购买某银行结构性存款（期限与贷款期限一致）并质押境内银行境外代付银行2、与代付行确定即期付款金额、贷款期限、利率4、贷款到期后，用公司结构性存款购汇还款境外收款人3、按照境内银行指示即期付款结构代付通收益情况（一）、客户收益(以1000万美元举例）：A公司结构性存款收益：（1000+1000*3.5%/4）*6.3*4.5%*（3/12)=71.50万元人民币A公司代付成本：1000*3.5%（3/12)*6.3=55万元人民币A公司收益：71.50-55=16.50万元人民币（二）、银行收益(以1000万美元举例）:1、带来一定结构性存款（1000*6.3=6300万元）2、带来1000万美元国际结算量3、将客户更多的T/T汇款转移到我行4、相关的规模效益结构代付通适用范围（一）适合各种有进口付汇需求的企业（二）该业务发起前，需提前测算收益（存款利率、贷款利率、远期结售汇价格）七、保兑仓业务客户基本情况A公司为国际知名汽车生产厂商，其下游经销商多为4S店，销售模式多为全款提车，而经销商大多自有资金不足。针对该种情况，我行与A公司和下游众多经销商开展保兑仓业务，签订三方协议（由于A公司在国内较为强势，该公司不与我行签订回购协议，我行采取第三方监管动产质押方式控制货权）。保兑仓业务保兑仓业务