2014金融法课件

金融法规概述讲述：陈会玲为什么要学习金融知识原因管理个人和家庭的资源处理商务世界的问题寻求感兴趣和回报丰厚的职业扩展你的思路本课程讲授顺序商业银行法金融法概述金融学基础知识中央银行法金融学基础知识第一节金融学基本知识信用金融体系金融机构金融市场货币本节讲授顺序金融的界定界定货币流通、信用活动及由此形成的经济组织、交易行为、运行机制的集合融资对象：主要是货币或货币资金融资方式：信用方式、买卖/交易金融资产融资中介或组织：金融机构、金融市场融资过程：内含资源、风险的转移与配置催生了融资管理、调控机构金融活动涉及货币、信用、金融机构、金融市场、金融监管等方面货币第一部分钱之所佑，吉无不利。何必读书，然后富贵。无德而尊，无势而热，排金门而入紫闼。危可使安，死可使活，贵可使贱，生可使杀。是故忿争非钱不胜，幽滞非钱不拔，怨仇非钱不解，令问非钱不发。天有所短，钱有所长。今之成人者和必然？唯孔方而已！鲁褒——《钱神论》货币咦，金子！黄黄的，发光的，宝贵的金子！只这一点点儿，就可以使黑的变成白的，丑的变成美的，错的变成对的，卑贱变成尊贵，老人变成少年，懦夫变成勇士。莎士比亚——《雅典的泰门》货币另一类是存款货币，分为活期存款货币和定期存款货币现金(cash)就是指家庭个人、工商企业、政府部门所拥有的现钞，包括纸币现钞、硬币现钞。由国家法律规定的，在商品劳务交易中或债务清偿中被社会普遍接受的东西。一二三货币的定义一中国最早出现的货币是贝牲畜作为原始货币具有相当的普遍性充当过原始货币的商品还有食盐、兽皮、黄金在世界上不同的地区和国家，随着商品交换的发展而最早出现的货币被称为原始货币。原始货币开元通宝王莽币贝币春秋货币战国货币咸丰元宝大清铜币民国曹魏五铢钱英国最早实行•“金银平行本位制”•“金银复本位制”•“跛行本位制”以纸币为本位货币•银行券是信用货币•发行以社会公众持有的可供中央银行分配的资源为基础。金银本位制劣币逐良币•劣币•良币金本位制纸币本位制银本位制货币制度的演变最早实行19世纪末放弃货币制度的演变用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代表相同金额的数据，通过使用某些电子化方法将该数据直接转移给支付对象，从而能够清偿债务。电子货币电子货币ElectronicMoney储值卡Stord-ValueCard电子现金ElectronicCash借记卡DebitCards电子支票ElectronicChecks电子货币的功能转帐结算消费贷款储蓄兑现一三二四功能货币的职能其中，价值尺度和流通手段是货币最基本的两个职能。价值尺度流通手段支付手段贮藏手段世界货币货币的五个职能：四信用第二部分对信用概念的理解经济借、贷、债一信用的特征目标是收益最大化还本付息为条件标的是资金以相互信任为基础国家信用银行信用消费信用民间信用商业信用租赁信用信用形式国际信用证券信用二加速资金周转自发调节供求关系节约货币资金商业信用的作用银行信用能广泛地动员社会资金并进行全面的资金分配具有规模大、成本低、风险小的优势不仅能够提供信用而且能够创造信用货币通过各类金融中介机构，将货币转化为借贷资本，进行社会化资金分配的信用形式，其典型方式就是商业银行的存贷款业务。银行信用的特点一债权人是银行等金融机构，债务人是从事商品生产流通的企业和个人二借贷资金是从产业循环中独立出来的货币，它可以聚集小额可贷资金满足大额资金需求，也可以把短期借贷资本转换为长期资本三银行可以降低信息成本和交易费用，减少逆向选择和道德风险问题国家信用举借外债或内债导致货币的财政性发行易引起公众的强烈不满和反感举债透支增税定义：一国政府通过财政部门向国内外各类主体举借债务而形成的信用。国家信用国家信用外债国外政府借款举债内债国际金融机构借款国际银团借款发行国际债券中长期国债国库券我国的国家信用1950年，新中国首次发行国债——人民胜利折实公债，1954—1958年间又连续5年发行了国家经济建设公债1959—1980年我国国债发行出现空白1981年重新恢复国债发行，行政摊派式1991年国债发行部分采用承购包销试点1996年国债发行全部采用国际通行的竞争招标方式国家信用在我国的发展欧洲各国国债情况一览表世界主要国家国债情况一览表国家信用在我国的发展中国2000年以来国债发行情况一览表单位：亿元2000年2001年2002年2003年2004年2005年2006年2007年2008年46574884593462801687670428883234838558消费信用•《一个完整的故事—中美消费观的再比较》•一个中国老太太和一个美国老太太在天堂相遇，谈起了在人间的一生。•美国老太太说“我辛苦了30年，终于把住房贷款都付清了。”中国老太太说：“我辛苦了30年，终于攒够了买房的钱。”•美国老太太在自己买的房子里住了30年，后半生都在还款；而中国老太太前半生一直在存款攒钱，刚攒够了买房的钱，却去了天堂，无福享受自己买的新房。•美国人超前消费，享受人生；而中国人辛苦一辈子，却不懂得享受或来不及享受。消费信用2自己父母、妻儿亲戚、朋友陌生人123•工商企业、商业银行或其他金融机构以商品或货币的形式向消费者个人提供的信用•分期付款•信用卡（贷记卡）•消费贷款按揭是抵押（Mortgage）一词英文的粤语音译，指以私人资产（不动产或动产）为抵押向信贷机构获得贷款的过程。信用工具分类直接信用工具——票据、债券间接信用工具——银行券、存单、保险单等票据支票定义：出票人签发的，委托自己的开户银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人的一种票据。本票•定义：由出票人签发的承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。•简单地说：债务人向债权人开出的支付承诺书汇票•定义：出票人签发的，•委托付款人在见票时或•在指定日期无条件支付•确定的金额给收款人或•持票人的一种票据。简单地说：债权人向债务人开出的支付命令书•基本当事人：出票人、付款人、收款人信用卡信用卡（广义）储值卡（非金融机构发行）公共交通（公交IC卡）银行卡电讯充值（IC电话卡、上网卡）停车加油（储值卡）超市零售（各类消费卡）储蓄卡（借记卡）信用卡（贷记卡）国库券期限短，1、3、6、9个月居多，最长不超过一年风险小，是商业银行最理想的二级储备流动性强，“金边债券”投资方便，面额较小的特点非常适合于中小投资者收益较高，利率比同期储蓄存款利率高，对国库券利息收入免征所得税特点股票与债券股票——股份有限公司所发行的代表股东权益并到期据以获得红利或股息收入的所有权凭证债券——债务人出具的在约定时间内承诺还本付息的书面凭证。股票与债券的区别123451234512345项目债券股票债权债务凭证所有权凭证性质不同权利不同收入分配不同责任不同资金归属不同无权参与经营决策到期还本付息不承担破产责任企业长期债务有权参与经营决策股息、红利承担破产责任企业自有资本金融体系第三部分金融体系金融体系是一个经济体中资金流动的基本框架，它是资金流动的工具（金融资产）、市场参与者（中介机构）和交易方式（市场）等各金融要素构成的的综合体•金融机构•金融市场•金融基础设施•金融机构•金融市场金融体系的构成金融机构第四部分金融机构的含义以货币资金为经营对象，从事货币应用、资金融通、金融交易以及相关业务的组织机构银行金融机构1非银行金融机构234金融机构的功能期限中介功能降低交易成本改善信息不对称提供支付机制分散投资降低风险金融机构具备直接融资不能取代的功能，这是金融机构存在和发展的根本原因。期限中介功能金融机构（如商业银行）通过发行金融工具，实现金融资产的期限结构转换，从而使借款人获得所需的借款期限，存款人/投资者获得所需期限的金融资产，此即金融机构的期限中介功能。搜集、处理、加工金融资产及其发行人的有关信息，并据此进行投资分析、资产管理或签订贷款合同，由此产生了信息处理成本和签约成本，即交易成本。－－聘有受过专门训练的职业投资家，完全胜任投资分析和资产管理－－拥有、管理着大量资金，在信息处理和签订合约方面存在规模经济效应；降低了金融资产的交易成本－－金融中介机构通过开发计算机、电子通讯系统等专门技术，能以极低成本提供流动性等多种服务降低交易成本直接融资存在信息不对称现象，即交易一方（如资金需求方）比交易对手（资金盈余方）拥有更多信息。－－逆向选择；—道德风险金融中介机构甄别贷款风险、防范逆向选择：长期经验和办法搜/析财务信息；抵押；净资产；监督贷款使用，减少道德风险：素有专长监督借款人、制定/执行限制性契约改善信息不对称中小投资者：资金规模小，信息获取渠道、能力有限，分析能力稍欠→无法广泛的分散投资金融机构（如投资基金公司）：（1）汇聚中小资金+资产组合投资→化高风险资产为低风险资产→达到分散投资、降低风险的目的（2）交易规模巨大→金融机构的风险分散：规模经济优势分散投资、降低风险现金金融机构及特定投资公司均提供此服务使用频率及交易规模日渐下降支票大宗交易常使用为持卡人购物提供及时划拨款项的支付工具，各种金融中介均发行提款卡电子划拨系统提供支付机制金融机构的构成存款类金融机构中央银行金融机构非存款类金融机构政策与监管类金融机构商业银行储蓄银行信用合作社契约型储蓄机构投资性金融中介机构服务类金融机构政策性金融机构监管类金融机构非存款类金融机构货币发行、供应对金融机构实施监督、管理制定国家金融政策平衡国际收支，稳定汇率中央银行，也称货币当局，是一国金融机构体系的领导和核心，担负着制定并执行货币政策、管理并调节金融运行、维护金融体系安全的特殊职责。中央银行的职能中央银行中国人民银行•中央银行，1948年成立•1984年前，中国人民银行既行使中央银行职能，又办理工商信贷、城镇储蓄业务。•1983年9月，国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能。1984年成立中国工商银行，承接此前中国人民银行承担的商业性金融业务。•1995年3月18日通过的《中国人民银行法》，以法律形式明确中央人民银行是中央银行，是制定和执行货币政策、维护金融稳定、提供金融服务的宏观调控部门。•2003年修订后的《中国人民银行法》新增了反洗钱和征信等新职责。存款类金融机构•也称存款机构、存款货币机构，是以吸收个人和机构的存款，并发放贷款为主要业务的金融中介机构1.商业银行2.储蓄银行3.信用合作社发行支票存款（活期存款）、储蓄存款和定期存款筹措资金，用于发放商业贷款、消费信贷和抵押贷款，从事政府债券、市政债券投资，并提供广泛的金融服务商业银行储蓄银行信用合作社资金来源主要是储蓄存款（通常称为股份）、定期存款、支票存款；资金运用主要是发放长期抵押贷款围绕某一特定社会团体（企业职工、工会成员等）而建立的小型合作贷款机构，其资金来源主要是社员存款（通常被称为股份），存款人即为股东；资金运用主要是向社员发放消费者贷款存款类金融机构我国的存款类金融机构1．大型存款类金融机构-中国工商银行-中国建设银行-中国银行-中国农业银行-交通银行-中国邮政储蓄银行2．小型存款类金融机构-全国性股份制银行-城市商业银行-农村商业银行和农村合作银行我国的非存款类金融机构（1）信用评级机构如上海远东资信评估公司、中国诚信证券评估有限公司、长城资信评估有限公司、大公国际资信评估公司（2）证券服务机构如证券登记公司、证券结算公司、中央国债登记结算有限公司（3）金融（或证券）咨询公司如北京金桥咨询公司、新兰德证券咨询公司、北京东方华尔金融咨询公司政策与监管类金融机构1．政策性金融机构：政府发起或设立政策性金融机构，旨在为商业性金融机构通常不愿提供服务的特定行业、产业、部门和特殊群体提供金融支持或担保服务，并促进它们的发展2．监管类金融机构：为加强和完善货币政策控制，维护金融体系稳定、防范系统性金融风险，确保金融市场交易公平有序、保护投资者利益，各国均建立了金融监管体系我国的政策与监管类金融机构1．政策性金融机构（1）政策性银行-国家开发银行-中国进出口银行-中国农业发展银行（2）其他政策性金融机构-金融资产管理公司——华融、长城、东方、信达-出口信用保险公司——中国出