开放型经济格局下的中小企业的发展与政府服务

开放型经济格局下的中小企业的发展与政府服务吴军一、中国中小企业的现状据统计，“十五”期间，国民经济年均增长9.5%，而规模以上中小工业企业增加值年均增长28%。中小企业占全国企业总数的99%以上，创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，上缴税收约为国家税收总额的50%。中小企业提供了75%以上的城镇就业岗位，国有企业下岗人员大多在中小企业实现了再就业。经认定的省区市级以上的企业技术中心，近70%是中小企业建立的。我国65%的发明专利、80%以上的新产品开发，都是由中小企业完成的。[1][2]这表明中小企业对我国国民经济的发展起着举足轻重的作用，政府部门如何强化管理体系和服务职能，更好地为中小企业服务，使之发展壮大是我们不能不关注的研究课题。二、中小企业的特点现阶段，中国中小企业的发展呈现以下特点：首先，企业数量多、非公成分增多。截止到2006年10月底，我国中小企业数已达到4200多万户，占全国企业总数的99.8%，经工商部门注册的中小企业数量达到430多万户，个体经营户达到3800多万户。[3]早在2003年，国有经济在GBP中比重已下降到40%以下，非公有制经济已占到2/3，非公有制经济中98%是中小企业，在企业总数上非公有制中小企业占70%强，民营企业是中小企业的主要形式。[4]其次，易受经营环境的影响，变数大、风险大。由于自身实力弱、抗风险能力差等缺陷，中小企业的死亡率是非常高的。根据有关学者对中小企业的研究，在全部中小企业中，约有68%的企业在第一个5年内倒闭，19%的企业可生存6-10年，只有13%的企业寿命超过10年。[5]再次，中小企业资产少，负债能力有限。一般而言，企业的负债能力是由其资本金的大小决定的，通常为资本金的一个百分比例数（由法律规定），如80%或60%等。中小企业资产少，相应地负债能力也就比较低。另外，、中小企业类型多，由于中小企业几乎覆盖了国民经济全行业，其类型表现多种多样，中小企业以多样化和小批量著称，资金需求也具有批量小、频率高的特点。这使融资的单位成本大大提高，在不考虑其它因素的情况下，中小企业少量的资金需求量将使其融资利率比上规模的资金融资利率平均高出2—4个百分点。[6]三、我国中小企业发展面临的主要问题与发展特点比较鲜明相对应，我国中小企业在发展过程中面临的问题也比较突出。第一，中小企业本身缺乏战略思维，缺乏长远目标和总体规划。中小企业由于市场竞争的压力，很少从长远考虑企业的发展，过于重视眼前利益。许多企业相当长的时期，“摸着石头过河”，没有明确的发展战略。即使制定了总体规划，企业也没有把执行机制和企业的整体经营发展战略结合起来，缺乏应有的支撑，企业更关注具体的经营状况，如：中小企业大多只着眼于价格优势和市场份额，没有关注长远发展，很少考虑核心竞争要素的持续投入，难以构造系统的自有核心竞争优势。第二，缺乏人才，机制创新不够。仅就科研人员而言，目前我国从事科研开发的科技人员虽然有60％在企业。但绝大多数集中在大企业，在中小企业从事技术创新的人员很少，同时中小企业的科技人员素质也相对大企业较低。这在很大程度上，企业科技人员不足直接影响了生产性的中小企业的自主创新。由于受市场冲击大，许多中小企业也缺乏好的人才聘用机制，专业人才流失严重。有资料表明：目前中小企业对技术创新人员的关系主要有以下三种：一是简单的劳动聘用制，这种制度使得技术人员的技术开发处于被动状态，主动性较低。二是未来利润分享制，即项目的知识产权最终归核心技术人员所有，未来获得的利润由企业与技术人员按一定比例分配。三是买断项目的知识产权后，由技术人员进行消化吸收再创新，形成企业的增值资源，技术人员获得非持续性的项目奖励。同样，在市场开拓以及其它环节的激励机制存在着明显的短期化行为。第三，企业创新动力投入不足。据有关部门统计，我国成长型中小企业用于研究开发的费用占其销售收入的比重只有0．31％，不仅大大低于发达国家的水平，也低于我国工业企业的平均水平。在企业融资渠道受限的基本下，使得中小企业在技术投入方面的比例和效果恐怕会处于更加萎缩的状态。形成企业对技术创新、知识产权创新和管理创新等创新动力投入欠缺，企业在持续壮大发展过程中举步维艰。第四，企业信息化水平低。在全球信息化迅速发展的今天，我国中小企业信息化现状很不理想，中小企业信息化率还不到10％。4000多万中小企业中，近68％还没有计算机，真正建立独立网站的企业只有37％，大部分没有独立网站，有的挂在别的网站上。独立网站中的85％仅仅是宣传、查询信息，还没有真正开展交易，真正网上实现交易的只有11％。[7]第五，社会提供的融资渠道少，中小企业资金来源不足。资金是企业生存的基本条件，但我国中小企业资本的社会化总量小且程度低，难以应对市场中创新活动所付出的高成本、抗击资金回收风险能力弱。就直接融资而言，中小企业直接到市场融资成本高，进入难度大，大量中小企业不具备上市条件，再加上上市存在所有制的不平等待遇，大量民营中小企业得不到上市融资机会。同时，中小企业由于缺乏信用担保，运营风险较大，发行公司债券也很难。就间接融资而言，以四大国有独资商业银行为主体的间接融资体系并不能较好地为中小企业提供融资服务。资金匮乏是目前中小企业面临的巨大难题。第六，中介机构和相关服务不到位。比如：中小企业信息缺乏。信息是企业发展的重要支撑。我国信息基础设施落后，信息网络覆盖面窄，加上一些政府部门对中小企业重视不够，国家信息政策和信息资源向国有大中型企业倾斜，使得中小企业从外部获取信息很困难。不平等的信息待遇使中小企业处于一种不公平竞争的市场环境中，因此较难获得有效信息。第七，生存和发展环境有失公平在市场准入方面，有资料表明，我国80多种社会行业中，允许国有资本进入的有72种，允许外资进入的有62种，而允许私营企业进入的只有41种。一些允许外资进入的行业如电信、能源、交通、水利等基础设施建设和市政工程项目仍限制私人资本的进入，非常不利于非公有制中小企业的成长。1999—2002年4年间，我国新进入的非公有制中小企业（含改制的国有企业和集体企业）47180家，但主要集中于纺织、化工、普通机械制造等8家行业，占同期全部非公有制中小企业进入数量的55%。在优惠政策方面。目前非公有制企业税收负担较为沉重，与“三资”企业相比，非公有制企业法定的税赋过重且跟税收优惠政策不平等。[8]第八，遭遇贸易壁垒冲击大根据中国商务部统计，截至2006年底，已有47个国家和地区发生了800余宗涉及中国出口产品的反倾销、反补贴、保障措施及特别调查。[9]2006年国外对华反倾销案涉及4000多种商品，涉及行业有五金，家电，家具，纺织品，食品等行业，。机电产品从过去的一次性可刻录光盘、打火机、空调，扩展到了不锈钢紧固件、电熨斗、吸尘器、开关、滚珠轴承等。纺织贸易摩擦开始向产业链上游———纺织原料蔓延，聚酯短纤、聚酯合成纤维、粘胶纤维纱线等先后被一些国家列入倾销产品。此外，节能荧光灯、复合木地板、鞋类产品、盒装铅笔、阀门、锁、家具、建筑用配件以及玻璃制品、软体家具等轻工工艺品也成了被调查的热门产品。其中，打火机、聚酯短纤、盒装铅笔等，从涉案企业情况看，受冲击最大最直接的对象是中小企业。四、强化政府中小企业服务职能的必要性首先，强化政府对中小企业服务的职能是由是我国社会主义性质决定的。第一，从最终的生产目的而言，作为社会主义国家，其最终生产目的是为了满足人民日益增长的物质和文化的需要，那么作为满足社会成员的基本生活需要的提供者，中小企业当然应该获得基本的权利保障。第二，从根本任务和目标而言，我们的改革开放的目的要促进生产力发展，最终实现人民的共同富裕，因此，要保护生产力的活的要素，作为生产力决定因素的劳动者应该在最基本的生活需要及劳动力生产与再生产方面得到基本保护，而中小企业的劳动者的权益应该给予保障。第三，从以人为本而言，社会主义相对其他非社会主义比较，她最大程度地强调以人为本。因此她在建设社会和谐方面，更注重加强对社会相对弱势群体中小企业的支持力度。第四，就社会主义实践而言，中国成为当今社会主义的成功代表，通过社会的进一步的制度完善，通过对中小企业的有效的政府引导，更具体的展示社会主义的优越性和可行性，都必然要求在国家范围内使中小企业享有比其他国家更优越的成长支撑，因此，需要健全、完善的社会保障体系。[10]其次，中小企业的弱势地位和重要作用决定了服务体系建立的必要。中小企业在市场竞争中往往处于弱势地位，普遍存在管理水平低、人才缺乏、信息不畅、技术开发能力弱、产品质量不高、缺乏进入市场参与竞争的渠道等困难。中小企业对社会的作用和贡献又决定他的不可或缺，迫切需要完善的社会化服务体系满足其在生存、成长、发展中的服务需求。再次，政府社会治理职能的转变趋势使然。一方面，随着工业化和科技水平的发展，在社会进步的同时也引发了诸多日益复杂、层出不穷的社会问题，政府面临的这些公共问题的复杂性、动荡性和多元环境，导致了政府不可治理性的增加；另一方面，市场经济和日益复杂的社会问题使传统的政府功能感到力不从心，政府职能面临着从直接管理向间接管理、从管理型转向服务型、实现“小政府、大社会”、把公共服务让位于社会的发展趋势。五、国外经验借鉴美国政府对中小企业的扶持美国的小企业管理体制。1953年，美国颁布实施《小企业法》。根据法律，美国联邦政府设立了小企业管理局（SBA），专门负责全国小企业发展法律、政策的组织实施。目前，联邦小企业管理局下设有10个区域办公室、69个地区办公室和17个分支办公室，96个服务点遍布全国各地。美国政府对小企业的重点扶持和服务内容如下：1．资金支持。实施各种贷款计划，如“7（a）贷款计划”、“504贷款计划”、“微量贷款计划”、“小企业投资公司（SBIC）计划”向中小企业提供各种长短期贷款及风险投资。2．技术援助。联邦政府小企业管理局制定并组织实施技术援助计划。按照技术援助计划，建立了小企业网站、小企业开发中心、退休经理人服务团、企业信息中心、女子创业中心、一站式资金商店、美国出口援助中心等服务机构，向任何有开办小企业意愿的人士提供面对面的免费咨询服务及培训班。3．政府投资项目承包（政府采购）。美国政府是全球商品和服务最大的购买方，每年政府采购预算大约为2000亿美元。美国法律规定，政府采购20%的合同应给予小企业，由联邦政府小企业管理局政府采购办公室监督、协助落实。政府采购应给予小企业的比例，具体到每一个项目，包括对波音公司、英特尔公司这样的大企业的采购，无一例外，都必须严格执行法律，分包给小企业的比例，不得少于20%。4、宣传与维权。美国于1976年根据国会通过的法案，设立了小企业宣传与维权办公室，并下设有10个区域办公室，其职能是保护、加强并在政府制定规章决议的过程中有效地代表小企业的利益。[11]德国政府对中小企业的扶持德国联邦和各州实施了大约650项中小企业促进计划，对现有企业进行投资和对创办新企业进行援助。主要在于：1．通过立法为中小企业创造公平的竞争环境。自20世纪70年代以来，德国政府先后制定了《中小企业组织原则》、《反对限制竞争法》、《反垄断法》、《关于提高中小企业的新行动纲领》等法律措施，各州也相继制订了《中小企业促进法》，促进了中小企业的发展，增强了中小企业抗衡大企业的能力。2．通过建立各种支持机构为中小企业提供社会化服务联邦政府经济部、财政部、研究技术部都下设专门负责中小企业的机构，各州政府、德国工业协会、工商会也都设有专门负责中小企业的促进部门。政府规定，所有工商企业都必须加入工商会。工商协会免费为协会成员提供服务，进行职业培训，提供信息咨询，推行各种科技信息转让计划，促进科技信息的推广使用。3．积极鼓励和支持失业人员自主创业。从1986年开始，德国政府就开始实施对失业人员自主创业的支持政策和措施，通过国家银行提供信贷，抵押贷款，为其提供所需启动资金。为提高失业人员自主创业的成功率，德国政府在几个大洲建立创业管理中心。很多刚刚创立的中小企业在这里谋生，创业管理中心以很低的租金租