982018年证券从业资格考试证券市场基本法律法规真题详解与考前押题试卷

冲刺线教育------ccxedu.com　历年真题详解[视频讲解]2016年7月证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》真题及详解一、选择题（共50题，每小题1分，共50分）以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。1．证券公司应当按照（　　）的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。A．审慎经营B．独立经营C．自主经营D．诚信经营【答案】A【解析】根据《证券公司监督管理条例》第二十七条，证券公司应当按照审慎经营的原则，建立健全风险管理与内部控制制度，防范和控制风险。证券公司应当对分支机构实行集中统一管理，不得与他人合资、合作经营管理分支机构，也不得将分支机构承包、租赁或者委托给他人经营管理。2．下列有关证券账户的表述，正确的是（　　）。A．证券公司无需审核投资者与身份证明文件的人证一致性B．证券公司只能在经营场所内为投资者现场办理证券账户业务C．投资者可将本人证券账户借给好友使用D．投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请【答案】D【解析】A项，证券公司代理开立证券账户，应当根据证券登记结算机构的业务规则，对投资者提供的有效身份证明文件原件及其他开户资料的真实性、准确性、完整性进行审核；B项，证券公司可以实行见证开户、网上开户等非现场开户方式；C项，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。3．甲、乙公司进行合并，合并后的公司仍使用原甲公司的字号，现在向公司登记机关办理（　　）。A．设立登记B．变更登记冲刺线教育------ccxedu.comC．注销登记D．合并登记【答案】B【解析】根据《公司法》的规定，公司合并或者分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记；公司解散的，应当依法办理公司注销登记；设立新公司的，应当依法办理公司设立登记。公司增加或者减少注册资本，应当依法向公司登记机关办理变更登记。4．根据《证券法》，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到（　　）时，应当向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告。A．百分之三B．百分之五C．百分之十D．百分之三十【答案】B【解析】根据《证券法》的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到百分之五时，应当在该事实发生之日起三日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。5．有限责任公司公开发行公司债券的，至少最近（　　）年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。A．2B．3C．4D．5【答案】B【解析】根据《证券法》的规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：①股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低冲刺线教育------ccxedu.com于人民币六千万元；②累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；③最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；④筹集的资金投向符合国家产业政策；⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平；⑥国务院规定的其他条件。6．负责非公开募集基金备案、登记的机构是（　　）。A．证券交易所B．中国证监会C．基金行业协会D．中国人民银行【答案】C【解析】根据《证券投资基金法》的规定，担任非公开募集基金的基金管理人，应当按照规定向基金行业协会履行登记手续，报送基本情况。非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。7．公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经（　　）审计。A．会计师事务所B．公司内部审计委员会C．股东大会D．律师事务所【答案】A【解析】《公司法》规定，公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。财务会计报告应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定制作。8．提供私募基金登记和备案所需的文件和信息，保证所提供文件和信息的真实性、准确性、完整性的是（　　）。A．基金行业协会B．私募基金管理人C．私募基金托管人D．私募基金受益人冲刺线教育------ccxedu.com【答案】B【解析】根据《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》第四条，私募基金管理人应当提供私募基金登记和备案所需的文件和信息，保证所提供文件和信息的真实性、准确性、完整性。9．集合资产管理计划中证券公司享有的权利包括（　　）。A．收取交易印花税B．收取客户资产管理报酬C．将管理的资产用于资金拆借D．分享投资收益【答案】B【解析】A项，收取交易印花税属于国家税务机关的权利；C项，证券公司开展资产管理业务时，未经客户允许，不得将集合资产管理客户委托资产用于资金拆借、贷款、抵押融资或者对外担保等用途；D项属于客户享有的权利。10．向（　　）发行公司债券票面总值超过五千万元的，应当由承销团承销。A．累计超过200人的特定对象B．累计超过300人的特定对象C．累计超过500人的特定对象D．不特定对象【答案】D【解析】根据《证券法》的规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币五千万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。11．下列属于全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律是（　　）。A．《期货交易管理条例》B．《中华人民共和国证券法》C．《证券公司监督管理条例》D．《证券公司融资融券业务试点管理办法》冲刺线教育------ccxedu.com【答案】B【解析】AC两项，《期货交易管理条例》和《证券公司监督管理条例》都由国务院制定并颁布；D项，《证券公司融资融券业务试点管理办法》由中国证券监督管理委员会制定并颁布。12．根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，中国证监会对辅导期限的要求是（　　）。A．12个月B．无硬性要求C．6个月D．3个月【答案】B【解析】根据《首次公开发行股票并上市管理办法》第五条，保荐人及其保荐代表人应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务，并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性、完整性负责。中国证监会不再对辅导期限作硬性要求。13．证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的（　　）进行核查；发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。A．真实性、准确性、完整性B．真实性、准确性、有效性C．审慎性、准确性、时效性D．真实性、准确性、时效性【答案】A【解析】根据《证券法》的规定，证券公司承销证券，应当对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行核查；发现有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，不得进行销售活动；已经销售的，必须立即停止销售活动，并采取纠正措施。14．《证券投资基金法》规定，依法收缴的罚款、罚金和没收的违法所得，应当（　　）。冲刺线教育------ccxedu.comA．扣除处罚决定机关为此付出的费用后，剩余部分上缴国库B．全部上缴国库C．由处罚决定机关作办公经费D．由本级政府财政部门列为本级财政部门收入【答案】B【解析】根据《证券投资基金法》的规定，基金管理人、基金托管人、基金服务机构应当承担的民事赔偿责任和缴纳的罚款、罚金，由基金管理人、基金托管人、基金服务机构以其固有财产承担。依法收缴的罚款、罚金和没收的违法所得，应当全部上缴国库。15．下列关于股份有限公司股份转让的规定中，错误的是（　　）。A．股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易场所内进行B．发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让C．无记名股票由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让D．股东持有的股份可以依法转让【答案】C【解析】C项，无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人后即发生转让的效力。16．股票上市交易申请经（　　）审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件。A．公司所在地证监局B．证券交易所C．中国证监会D．中国人民银行【答案】B【解析】根据《证券法》的规定，股票上市交易申请经证券交易所审核同意后，签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。17．下列不属于股份有限公司章程应载明的事项是（　　）。A．公司股份总数、每股金额和注册资本冲刺线教育------ccxedu.comB．公司的通知和公告办法C．公司的解散事由与清算办法D．股东的姓名或名称【答案】D【解析】股份有限公司章程应当载明下列事项：①公司名称和住所；②公司经营范围；③公司设立方式；④公司股份总数、每股金额和注册资本；⑤发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间；⑥董事会的组成、职权和议事规则；⑦公司法定代表人；⑧监事会的组成、职权和议事规则；⑨公司利润分配办法；⑩公司的解散事由与清算办法；⑪公司的通知和公告办法；⑫股东大会会议认为需要规定的其他事项。18．期货交易中，杠杆交易是指（　　）。A．场内集中竞价交易B．对冲机制C．保证金制度D．交易对象特殊【答案】C【解析】保证金制度，又称“杠杆交易”，交易者在买卖期货合约时按合约价值的一定比率缴纳保证金作为履约保证，即可进行数倍于保证金的交易。19．未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告，没有违法所得的，可处罚款（　　）万元。A．5B．40C．50D．60【答案】A【解析】证券公司未按照规定对离任的法定代表人或者高级管理人员进行审计，并报送审计报告的，责令改正，给予警告，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单冲刺线教育------ccxedu.com处或者并处警告、3万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格。20．证券公司在证券交易中有严重违法行为，不再具备经营资格的，由（　　）撤销证券业务许可。A．中国证券业协会B．证券交易所C．工商管理部门D．证券监督管理机构【答案】D【解析】《证券法》规定，提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取证券业务许可的，或者证券公司在证券交易中有严重违法行为，不再具备经营资格的，由证券监督管理机构撤销证券业务许可。21．证券经营机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务，拒不改正且情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告和（　　）罚款。A．3万元以下B．1万元以上2万元以下C．2万元以上5万元以下D．5万元以下【答案】A【解析】根据《证券业从业人员资格管理办法》第二十三条，证券经营机构聘用未取得执业证书的人员对外开展证券业务的，由中国证券业协会责令改正；拒不改正的，给予纪律处分；情节严重的，由中国证监会单处或者并处警告、3万元以下罚款。22．下列关于期货的说法正确的是（　　）。A．期货市场主导品种是商品期货B．目前金融期货交易量远超商品期货C．目前商品期货和金融期货交易量相差不大D．目前商品期货交易量远超金融期货【答案】B冲刺线教育------ccxedu.com【解析】金融期货的出现，使期货市场发生了翻天覆地的变化，彻底改变了期货市场的格局。目前，金融期货已经在国际期货市场上占据了主导地位，对世界经济产生了深远影响。金融期货包括外汇期货、利率期货、股指期货和股票期货等。23．根据《上市公司重大资产重组管理办法》，上市公司发行股份的价格（　　）。A．不得低于市场参考价B．不得低于市场参考价的90%C．不得高于市场参考价D．不得高于市场参考价的90%【答案】B【解析】根据《上市公司重大资产重组管理办法》第四十五条第一款，上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90%。市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。24．任何人未取得任职资格，实际行使证券公司高级管理人员职权的，中国证监会可以对其采取（　　）的措施。A．证券市场