基于SAP的财务与物流ERP系统实施

同济大学软件学院硕士学位论文基于SAP的财务与物流ERP系统实施姓名：李亮申请学位级别：硕士专业：软件工程指导教师：杜庆峰;冯宝新20090901摘要摘要本文以某世界５００强企业在全球经济危机以及跨国企业并购的背景下，为加快公司业务重心向增长迅速的数码业务转型的步伐，企业必须设计、实施、甚至研发一套适合新业务增长所需求的ＥＲＰ系统软件，从而提供安全、稳定和准确的系统保障。依据该企业已经有多年应用ＳＡＰ系统的管理经验，实施团队规划财务和物流两个部门的新业务是转型的核心变化，也是整个项目实施与研发的核心需求。并通过引入一个成熟、稳定、且通用性强但又具有鲜明特色的ＳＡＰＥＲＰ系统解决方案，介绍了大型ＥＲＰ系统的项目实施对企业发展的重要性和必要性。详细解释了本次ＳＡＰ系统实施过程中的三个组成部分：１．财务与会计系统２．销售分销与客服系统３．财务区域报表合并实现了一个完整的商品由采购、库存、销售、收款等交易发生的全过程，相关信息以及数据在ＳＡＰ各子系统中处理的过程；分析了其中的业务流程和系统流程，并就主要操作的流程问题，如系统自动计算商品交货期，财务与会计部门分权与监督，客服与物流部门的分权与监督，财务报表合并数据同步控制问题等，提出并讨论了解决方案，而后依据选定的方案，说明其中设计理念。同时简要介绍了相关技术与信息，引出未来可能的功能扩展前景。关键词：ＥＲＰ系统，ＳＡＰ／Ｐ２０，销，主数据管理，面向服务设计，订单到现金，财务／控制，销售与分流程重组ＡｂｓｔｒａｃｔＡＢＳＴＲＡＣＴＴｈｉｓｔｈｅｓｉｓｉｓｒｅｌｅｖａｎｔｔｏｔｈｅｔｏｐ５００ｗｏｒｌｄ—ｗｉｄｅｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｓ，ａｇａｉｎｓｔａｂａｃｋｇｒｏｕｎｄｏｆｇｌｏｂａｌｅｃｏｎｏｍｉｃｃｒｉｓｉｓａｎｄｍｕｌｔｉｎａｔｉｏｎａｌｃｏｒｐｏｒａｔｅａｃｑｕｉｓｉｔｉｏｎ．ＩｎｏｒｄｅｒｔｏｓｐｅｅｄｕｐｔｈｅｐｒｏｃｅｓｓｏｆｔｒａｎｓｆｏｒｍｉｎｇｔｈｅｃｏｒｐｏｒａｔｅｂｕｓｉｎｅｓｓＣＯｒｅｔｏＤｉｇｉｔａｌｐｒｏｄｕｃｔｉｏｎｓａｎｄｓｅｒｖｉｃｅｓ，ａｎｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅｍｕｓｔｄｅｓｉｇｎ，ｉｍｐｌｅｍｅｎｔ，ａｎｄｅｖｅｎｄｅｖｅｌｏｐａｓｅｔｏｆＥＲＰＳｙｓｔｅｍｓｏｆｔｗａｒｅｗｈｉｃｈａｄａｐｔｓｔｏｎｅｗｂｕｓｉｎｅｓｓｇａｉｎｓ，ｔｈｕｓｐｒｏｖｉｄｉｎｇｔｈｅｓｙｓｔｅｍａｇｕａｒａｎｔｅｅｏｆｓｅｃｕｒｉｔｙ，ｓｔａｂｉｌｉｔｙａｎｄａｃｃｕｒａｃｙ．Ａｃｃｏｒｄｉｎｇｔｏｔｈｉｓｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ’ＳｍａｎａｇｅｒｉａｌｅｘｐｅｒｉｅｎｃｅｏｂｔａｉｎｅｄｆｒｏｍｉｔｓｈａｖｉｎｇａｐｐｌｉｅｄＳＡＰｆｏｒｍａｎｙｙｅａｒｓ，ｔｈｅｃｏｌｌｅｃｔｉｖｅｉｍｐｌｅｍｅｎｔａｔｉｏｎｏｆＳＡＰｉｎｔｈｅｆｉｎａｎｃｉａｌａｎｄｌｏｇｉｓｔｉｃｄｅｐａｒｔｍｅｎｔｓｏｆｎｅｗｂｕｓｉｎｅｓｓｉｓｔｈｅｃｒｕｃｉａｌｃｈａｎｇｅ，ａｎｄｔｈｅｃｏｒｅｒｅｑｕｉｒｅｍｅｎｔｏｆｔｈｅｉｍｐｌｅｍｅｎｔａｔｉｏｎａｎｄｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｏｆａｗｈｏｌｅｐｒｏｊｅｅｔ．Ａｍａｔｕｒｅ，ｓｔａｂｌｅａｎｄｈｉｇｈｌｙ—ｕｎｉｖｅｒｓａｌｌａｒｇｅＥＲＰｓｙｓｔｅｍｓｏｌｕｔｉｏｎｐｒｏｇｒａｍ，ｗｈｉｃｈｉｓａｌｓｏｄｉｓｔｉｎｃｔｉｖｅａｎｄｃｕｓｔｏｍｉｚｅｄ，ｉｓｉｎｔｒｏｄｕｃｅｄ．ＴｈｅｓｉｇｎｉｆｉｃａｎｃｅａｎｄｎｅｃｅｓｓｉｔｙｏｆｔｈｅｐｒｏｊｅｃｔｉｍｐｌｅｍｅｎｔａｔｉｏｎｏｆａｌａｒｇｅＥＲＰｓｙｓｔｅｍｆｏｒａｎｅｎｔｅｒｐｒｉｓｅ’Ｓｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔｉｓａｎａｌｙｚｅｄ，ａｎｄｔｈｅｔｈｒｅｅｉｎｔｅｇｒａｌｐａｎｓｏｆｔｈｉｓＳＡＰｓｙｓｔｅｍｉｍｐｌｅｍｅｎｔａｔｉｏｎｐｒｏｃｅｓｓａｒｅｅｘｐｏｕｎｄｅｄａｓｆｏｌｌｏｗｓ：１．Ｆｉｎａｎｃｉａｌａｎｄａｃｃｏｕｎｔｉｎｇｓｙｓｔｅｍ２．Ｓａｌｅ＆ｄｉｓｔｒｉｂｕｔｉｏｎａｎｄｃｕｓｔｏｍｅｒｓｅｒｖｉｃｅｓｙｓｔｅｍ３．ＦｉｎａｎｃｉａｌｒｅｇｉｏｎａｌｒｅｐｏｒｔｓｙｓｔｅｍｒｅｃｏｎｃｉｌｉａｔｉｏｎＴｈｅｅｎｔｉｒｅｐｒｏｃｅｓｓｏｆａｐｒｏｄｕｃｔ’Ｓｐｕｒｃｈａｓｅ，ｓｔｏｃｋｉｎｇ，ｓａｌｅ，ｍｏｎｅｙ－ｃｏｌｌｅｃｔｉｏｎ，ａｎｄｓｏｆ．ｏｎｈ，ａｎｄｔｈｅｐｒｏｃｅｓｓｉｎｇｃｏｕｒｓｅｏｆｒｅｌｅｖａｎｔｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎａｎｄｄａｔｕｍｗｉｔｈｉｎｅａｃｈＳＡＰｓｕｂ－ｓｙｓｔｅｍ，ａｒｅｐｒｏｃｅｓｓｅｄ．Ｔｈｅｍａｉｎｂｕｓｉｎｅｓｓａｎｄｓｙｓｔｅｍｗｏｒｋｆｌｏｗｓａｌｅａｎａｌｙｚｅｄ，ａｎｄｃｏｒｒｅｓｐｏｎｄｉｎｇｐｏｓｓｉｂｌｅｓｏｌｕｔｉｏｎｓａｒｅｐｒｏｐｏｓｅｄａｎｄｄｉｓｃｕｓｓｅｄｆｏｒｆｏｌｌｏｗｉｎｇａｒｅａｓ：ｉｓｓｕｅｓｏｆｍａｉｎｏｐｅｒａｔｉｏｎｓｓｕｃｈａｓｓｙｓｔｅｍａｕｔｏｍａｔｉｃａｌｌｙ—ｃａｌｃｕｌａｔｅｄｐｒｏｄｕｃｔｄｅｌｉｖｅｒｙｔｉｍｅ，ｉｎｄｅｐｅｎｄｅｎｔｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｎｄｍｏｎｉｔｏｒｉｎｇｏｆｆｉｎａｎｃｉａｌａｎｄａｃｃｏｕｎｔｉｎｇｄｅｐａｒｔｍｅｎｔｓ，ｉｎｄｅｐｅｎｄｅｎｔｍａｎａｇｅｍｅｎｔａｎｄｍｏｎｉｔｏｒｉｎｇｏｆｃｕｓｔｏｍｅｒｓｅｒｖｉｃｅａｎｄｌｏｇｉｓｔｉｃｄｅｐａｒｔｍｅｎｔｓ，ａｎｄｆｉｎａｎｃｉａｌｒｅｐｏｒｔｒｅｃｏｎｃｉｌｉａｔｉｏｎａｎｄｄａｔａｓｙｎｃｈｒｏｎｉｃｃｏｎｔｒ０１．Ｓｕｂｓｅｑｕｅｎｔｌｙ，ａｃｃｏｒｄｉｎｇｔｏｔｈｅｅｓｔａｂｌｉｓｈｅｄｓｏｌｕｔｉｏｎｓ，ｔｈｅｄｅｓｉｇｎｐｈｉｌｏｓｏｐｈｙｉｎｖｏｌｖｅｄｉｓｅｘｐｌａｉｎｅｄ．Ｉｎｔｈｅｍｅａｎｔｉｍｅ，ｒｅｌａｔｅｄｔｅｃｈｎｉｑｕｅｓａｎｄｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎａｒｅｉｎｔｒｏｄｕｃｅｄｃｏｎｃｉｓｅｌｙ，ａｎｄｐｏｓｓｉｂｌｅｆｕｔｕｒｉｓｔｉｃｐｒｏｓｐｅｃｔｓｏｆｆｕｎｃｔｉｏｎｅｘｔｅｎｓｉｏｎａｒｅｐｒｅｓｅｎｔｅｄ．Ｋｅｙｗｏｒｄ：ＥＲＰＳｙｓｔｅｍ；ＳＡＰ／Ｐ２０；Ｏｒｄｅｒ－ｔｏ—Ｃａｓｈ（ＯＴＣ）；ＦＩ／ＣＯ；ＳＤ；Ｍａｓｔｅｒ－ＤａｔａＳｅｒｖｉｃｅ—ｏｒｉｅｎｔｅｄＤｅｓｉｇｎ，ＢＰＲ—ＢｕｓｉｎｅｓｓＰｒｏｃｅｓｓＲｅｅｎｇｉｎｅｅｒｉｎｇＨ学位论文版权使用授权书本人完全了解同济大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或者部分的阅览服务；学校有权按有关规定向国家有关部门或者机构送交论文的复印件和电子版；在不以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内容用于学术活动。学位论文作者签名：…………．三≯一竺堡……～经指导教师同意，本学位论文属于保密，在年解密后适用本授权书。指导教师签名：年月日学位论文作者签名：年月日同济大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师指导下，进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本学位论文的研究成果不包含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的作品的内容。对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任由本人承担。卜’年蛆沁第１章引言１章引言１．１ＥＲＰ技术现状分析人类社会正逐步由工业经济时代步入知识经济时代。在知识经济时代，企业对知识和信息的有效管理已日益紧迫，可以说企业管理正引入新的理念。随着世界经济一体化、全球化局面的出现，企业将面临前所未有的竞争压力。当前的市场特征是新产品开发速度日益加快，产品生命周期不断缩短，产品必须满足客户个性化需求，市场竞争愈演愈烈。在这种形势下，企业必须意识到在激烈的市场竞争中仅仅靠价格、质量、产品和服务已无法赢得竞争优势，因为这些东西都是竞争对手逐渐可以学到的。只有横下一条心，在企业管理方面多下工夫，通过引入先进的管理模式和理念，向管理变革要效益，才有望在全球化的市场竞争中脱颖而出。实施企业资源计划（ＥＲＰ）正是全球企业顺应历史潮流，迅速占领世界市场的必然趋势。ＥＲＰ的核心思想是供应链管理，它强调仅靠自己企业的内部资源（人、财、物、技术、信息、时间）不可能有效地参与市场竞争，还必须把经营过程中的外部资源（如上游的供应商和制造工厂以及下游的分销商和客户等）纳入到一个整体的供应链中，将企业的内部资源和外部资源整合在一起，才能有效地安排在企业的产、供、销活动，满足企业利用全社会一切市场资源快速高效地进行经营的需求，实现对企业的动态控制和各资源的集成和优化，进一步提高效率和在市场上获得竞争优势。１．１．１国外ＥＲＰ技术现状分析ＥＲＰ技术起源于欧美等早期工业革命的发达国家，四、五十年代主要应用于企业的库存控制与管理，经过了六、七十年的技术发展，ＥＲＰ技术已经发展的相当成熟，被广泛应用于制造业、零售业、金融及银行、信息等产业以及行政管理领域。目前，ＥＲＰ系统技术已经成为综合多门学科的新兴研究领域，它包括财务管理、采购管理、销售管理、人力资源管理、运输管理、仓库管理、质量管理、设备管理、决策支持等九大知识领域，其理论来自于管理项目的工作实践。以ＳＡＰ、Ｏｒａｃｌｅ为代表的国外ＥＲＰ软件厂商提供全套成熟的企业管理系统。软件的模块设计较为简洁、实用，是在解决主要问题的基础上再考虑其他辅助模块。特别是国外软件在每个表单或ＭＥＮＵ内均提供充分的选项及配置功能，这样体现了高度的集成性、灵活性、和通用性，并彻底摈弃了人为操作。ＳＡＰ（Ｓｙｓｔｅｍｓ，Ａｐｐｌｉｃａｔｉｏｎ，ａｎｄＰｒｏｄｕｃｔｓ）是一个领先的ＥＲＰ软件，ＳＡＰＲ／３第ｌ章引言软件具备以下功能和主要特点：灵活性、开放性、模块化、可靠、低成本高效益、国际化适用、咨询服务体系健全且水平高，ＳＡＰＲ／３系统是多联系、多环节的复杂系统。系统中的各个子系统通过信息和物资实体的运动将它们联系在一起，一个子系统的输出就是另一个子系统的输入。合理组织物流、财务、生产和计划活动，各个环节相互协调、数据共享、模块集成。ＳＡＰＲ／３系统利用完美的系统集成性（ＡＴＰＣｈｅｃｋ功能），恰好适用于有效调动企业上游供应商资源（生产工厂），提高企业在经营活动中的整体竞争力。１．１．２国内ＥＲＰ技术现状分析ＥＲＰ产业近年来在我国虽然发展迅速，但仍然处于发展初期。多数ＥＲＰ软件公司规模较小，难于形成全国范围的销售网络和服务支持体系，也不可能投入大量资金提高软件的成熟度。另外，目前国内ＥＲＰ市场也不规范，竞争无序，价格混乱，产业环境有待于改善。我国ＥＲＰ软件公司大致可分为两类：一类是从研发企业管理软件发展起来的ＭＲＰ／ＥＲＰ类软件公司，此类公司多数起步于研究开发ＭＲＰＩＩ／ＥＲＰ的ＥＲＰ应用企业；还有一类是由财务管理软件公司转型到ＥＲＰ的软件公司，例如：金蝶ＥＲＰ软件、用友ＥＲＰ软件。前一类在ＥＲＰ研发和业务应用方面长期积累，经验较多，但受到技术瓶颈、人员流动、资金投入等因素的限制，公司规模往往不大，且公司在软件开发的质量保证和软件测试上经常力不从心，系统稳定性基本上没有保障。系统的稳定性优劣与否单单靠做演示是很难看出所以然，因为，演示环境都是厂商事先反复验证、万无一失的，投入的数据量又小。而企业实际运作环境是相当复杂的，有许多不可预见的因素；后一类公司由于做财务软件基础已有较大规模和较多用户数，但处于转型期，其实施的路线往往从财务入手，其重点在于账务处理并扩展到财务分析功能，强调进、销、存功能，在生产上能部分实现主生产计划和物料需求计划，所以也无法精确控制成本。实施成果比较多是在于电脑化当前固有的管理模式，极少或不做流程重组，无法彻底摆脱人工作业，软件仅有几层简单ＢＯＭ的结构，造成企业仍然存在生产计划员、物流计划员等岗位，在ＥＲＰ的研发与应用方面还有待积累和进一步的发展。６第１章引言１．２实施企业现状与背景该企业是一家全资美资公司，自９８年进入中国