商场运营成本核算

商场运营方案第一部分商场运营成本预算一、组织架构及人员配置1、组织架构2、人员配置及资薪表岗位编制岗位职责薪资待遇总经理1名全面负责商场发展规划及对商场整体运营决策待定营运部经理1名主要负责商场运营发展，完成公司下达的各项目标任务等月薪8000元及福利奖金行政部经理1名主要负责商场人事管理及对各部门进行考核工作月薪4000-5000元财务部经理1名全面主持商场财务工作月薪5000元后勤部经理1名负责商场安保及物业管理等工作月薪5000元值班经理2名负责处理商场售后及突发事件等工作月薪3000-3500元楼层经理4名每层楼一个负责商场现场管理工作月薪3000-3500元企划主管1名负责商场宣传及活动的策划等工作月薪3000-3500元人事部经理1名全面负责商场员工的招聘及培训工作月薪3000-3500元品质部主管1名全面负责商场各部门之间的考核工作月薪3000元会计1-2名负责商场账务工作月薪3000元出纳1名月薪3000元收银22名负责商场收银工作月薪1800元客服4名负责商场会员管理及顾客咨询工作月薪1800元保安10名负责商场安保工作2200元保洁8名负责商场保洁工作1800元水电工4名负责商场的水、电、暖等其他设施的维修保养工作3500元工程监理1名负责商场图纸绘制及装修指导、验收工作3000元合计66人1575600根据以上各项得出商场运营共需要工作人员66人，年工资157.56万元二、商场物业运营成本预算商场包括1至4楼共四层，其中一楼建筑面积：2500㎡，经营面积：1500㎡。二至四楼建筑面积均为：4100㎡，经营面积：2460㎡。合计建筑面积共：14800㎡，经营面积：8880㎡。一、电费1、照明用电：商场照明一般分为：基础照明和二次照明，二次照明由经销商按实际用电量缴纳。因此，不做考虑。基础照明部分，根据现行的建筑照明标准，一般商场的照明功率密度应在12W/㎡-20W/㎡之间，也就是说每平方米用电瓦数按高于12W设计即可满足商场照明用电。每天营业12小时。则全年商场照明用电为（按20W计算）：20W/㎡×12h×30天×12月×8880㎡÷1000=767232KWh2、空调用电：根据我市气候特点及商场经营要求，商场空调制冷集中在5月--9月五个月时间，根据资料显示，商场空调用电负荷约为50W/㎡左右，则制冷阶段用电量为：50W/㎡×12h×30天×5月×8880㎡÷1000=799200KWh3、通风用电:根据我市气候特点及商场经营需求，商场通风主要集中在10月份至次年4月份之间共6个月，根据空调通风用电负荷约为3W/㎡，则通风阶段用电量约为：3W/㎡×12h×30天×6月×8880㎡÷1000=57542KWh4、电梯用电：商场现有扶梯6部，观光梯2部，货梯1部。一般扶梯功率为7.5KW，观光梯功率在11KW左右，6层楼货梯功率大致在13KW左右。因每日扶梯使用频率最高因此计算电费按扶梯功率7.5KW，平均运行负荷按50%进行核算则电梯用电量为：7.5KW×0.5×9×12h×30天×12月=145800KWh根据以上各项用电则商场全年用电量及电费为：用电量：767232KWh+799200KWh+57542KWh+145800KWh=1769774KWh电费:1769774×0.66=116.805万元二、水费根据《据建筑给水排水设计规范》，商场日用数量平均定额为5L，小时变化系数为1.5。本商场每日营业时间12小时，营业面积8880㎡。则日最大用水量为：Qh=1.5×5×8880/1000=66.6m3。由此得知商场年用水量为：66.6×30×12=23976吨。水费为:23976吨×4.5元/吨=107892元三、取暖费根据我市商业取暖标准，商场供暖时间为6个月。取暖费为：4元/平米/月。则年取暖费为：14800㎡×4元/㎡/月×6月=355200元四、设备维修保养费用年设备、设施维修、保养材料费约：10万元；年工具、办公耗材等费用约为：5万元年保洁用品，劳保用品约：2万元五、房产税，土地税房产税，土地税收费标准按：租金×12%+占地面积×15元则应交税金为：10000000×12%+4100㎡×15元=126.15万元六、广告费用因商场为重新开业运营，因此，第一年的广告费用需较大的开支，初步预计年广告预算大约在150万左右。根据以上各项费用，做出商场年度运营成本表项目所需费用（单位：万元）说明人员工资157.6电费116.8电费根据商场照明用电设计规范计算出的估计值具体以实际为准。水费10.8水费是根据国家建筑用水标准估算值。取暖费35.5设备维修保养费17房产税，土地税126.2税费为假设房租计算出的值广告费150合计613.9