中小企业内部控制调查问卷-XX企业

一、企业基本情况         企业信息1)    公司名称：2)    所在省份：A．国有企业E．私营企业4)    成立时间：A．三年及以下A．深圳中小板E．未上市A．50万元及以下E．1001-3000万元A．0-50人E．501-100人         A.500万元及以下E．5001-10000万元A.500万元及以下E．5001-10000万元I．100000万元以上10)销售收入增长比率：A．小于0A．0元及以下E．1001-3000万元12)净利润增长比率：A．小于013)资产负债率：A．小于50%5)6)注册资金规模：7)员工人数：企业经营状况（数据需与上年度末财务报表一致） 8)11)净利润：中小企业内部控制调查问卷选项3)    企业性质：上市地总资产规模9)销售收入：14)研发费用占收入比率：A．小于5%         A．农林牧渔业E．工业-热力生产与供应I．建筑业M．仓储业Q．信息传输业-互联网U．物业管理业Y．居民服务,修理和其他服务业16)未来五年的发展预期：A．非常好A．小于10%E．不知道18)未来五年净利润年化增长率目标A．小于10%E．不知道         企业社会责任19)员工满意度：A．非常满意20)人员离职率：A．小于3%二、企业的管理现状21)管理层如何看待风险：A．更多地乐于冒险，因为无风险，无收益22)A．是，且在近一年内开展E．不知道23）公司开展风险评估的范围和方式（可多选）：A.采用集体参与方式，开展独立、系统性的整体性风险评估Ｅ．其他＿＿＿＿＿＿24)是否定期（如每年、每季度等）开展风险评估：A．定期开展风险评估企业发展情况选项15)是否开展了风险评估工作（包括风险识别、分析、评估等）所处的行业（可多选）：17)未来五年销售收入年化增长率目标25)是否对风险评估结果进行了积极应对A．企业对主要风险均及时制定应对举措，并通过内部管理制度或程序文件等形式加以规范Ｅ.不知道26)对风险应对的各项举措及其效果是否持续评价和改进（可多选）：A.是，各项风险应对举措效果由独立于业务部门的内控评价或审计人员进行专项评价和改进27)A．董事会E．专业委员会28)A．质量管理体系E．汽车工业质量管理体系认证29）公司内部管理制度建设职责由____负责：A．独立的归口部门负责统一协调、拟定和发布30)公司内部管理制度体系是否完善，并能有效指导业务活动：A．大部分管理领域中内部制度体系已经建立完善，并实施31)是否全面系统的分析梳理业务流程中所涉及的不相容职务，并实施分离：A．是32)是否建立合理的授权审批制度：A．是33)是否按照国家统一的会计准则建立规范的会计控制系统：A．是34）是否建立财产日常管理制度和定期清查制度：A．是35)是否建立并实施了预算管理制度：A．是36)是否建立并实施了绩效考评制度：A．是37)是否建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制：A．是38)经营管理中信息系统建立情况：A．信息系统较健全，已覆盖主要业务板块39)是否设立专门的审计机构A．是A．财务专项审计E．管理过程审计41)企业上下级、横向部门间沟通是否频繁顺畅：A．频繁且顺畅三、企业对内控工作的认识40)审计机构开展的工作包括（可多选）：I．其他____________________________________________________________公司经营管理中主要采用的管理体系、认证标准或管理工具与方法（可多选）：选项公司经营及重大事项主要由下列____来决策：A．已开展，并将持续实施E．其他________________A．办公室E．法律法务部A．风险清单E．其他__________45)内部控制体系的运行情况：A．完全落地运行46)内部控制体系的有效性：A．有效且满足企业需求47)内部控制有效性评价工作的开展情况：A．定期开展48)内部控制体系建设、运行与评价是否借助外力：A．大量借助外部专业机构A．职能定位不当E．体系设计不当50)信息化建设能否提升内部控制体系的效果：A．能A．不相容职责分离E．预算控制A．整体控制环境有待梳理与加强E．缺少规范的风险评估程序53)您对内部控制体系与现有管理体系的关系的理解是：A．内控体系是独立的管理体系，可独立运行，独立发挥作用A．管理层重视E．与其他管理体系的融合55)对内部控制体系有效性的预期，哪一个正确：A.内控体系并不是万能的，其有效性受人为舞弊等因素影响四、企业对内控规范的了解与诉求56)对五部委颁布的《内部控制基本规范》及其具体要求的熟悉度：A．很了解，并已在企业参照实施选项内部控制体系发挥效果的关键在于（可多选）：43)42)是否已开展内部控制体系建设和评价工作：负责建立与实施内控的部门/机构（可多选)：44)已建设的内部控制体系成果包括（可多选）：49)企业实施内控工作遇到的困难包括（可多选）：51)企业目前已实施的控制活动包括（可多选）：52)基于已实施的控制活动，企业现有管理体系与公司对内控体系期望之间的差距在于（可多选）：54)A．基本适用A．资金活动E．研究与开发I．全面预算M．发展战略A．管理层内控意识薄弱，管理层越权风险大E．非正式的风险认定I．控制非正式，缺乏规范制度M．重市场轻管理，重结果轻过程的思想影响内控工作发挥应有作用A．希望获得更多的内控应用方法论指导（如内控具体管理领域中控制措施的设计模板、方法具体解读）E．减少监督的形式化要求（比如外部审计）61)企业执行内部控制定期评价的想法：A．有必要，至少每年一次E．其他__________62)对中小企业内控规范体系建设的其他建议和意见：59)亟待解决的主要内部控制问题（可多选）：若不适用或部分适用，您认为《企业内部控制基本规范》哪些地方仍然需要完善？___________________________60)企业内部控制体系建设最需要得到哪些形式的支持（可多选）：57)《企业内部控制基本规范》及其具体要求是否适用于贵公司：58)企业最期望内部控制加以规范的管理领域（可多选）：B．集体企业C．外商独资企业F．股份公司G．上市公司B．三年至五年C．五年至十年B．深圳创业板C．海外上市_________B．51-100万元C．101-500万元F．3000万元以上B．51-100人C．101-300人F．1000人以上B.501-1500万元C.1501-3000万元F．10001-30000万元G．30001-100000万元B.501-1500万元C.1501-3000万元F．10001-30000万元G．30001-50000万元B．0-10%C．10%-20%B.1-300万元C.301-600万元F．3001-10000万元G．10001-20000万元B．0-10%C．10%-20%B．50%-75%C．75%-100%企业经营状况（数据需与上年度末财务报表一致） 中小企业内部控制调查问卷选项B．5%-10%C．10%-20%B．工业-采矿C．工业-制造F．工业-燃气生产与供应G．工业-水生产与供应J．批发业K．零售业N．邮政业O．住宿业R．信息传输业-其他S．软件和信息技术服务V．租赁和商务服务业W．科研和技术服务Z．社会工作AA．文化、体育和娱乐B．一般C．不看好B．10%-20%C．20%-30%B．10%-20%C．20%-30%B．比较满意C．一般B．3%-5%C．5%-10%B．更多地倾向于平衡风险与收益C．更多地倾向回避风险，安全第一B．是，但近一年未开展 C．否，但已有计划开展B．在公司经营分析会议或类似研讨中采用非正式形式讨论风险C．遇到具体问题时由分管领导或专门职能部门开展专项的风险评估B．不定期开展风险评估C．尚未开展企业发展情况选项B．企业对主要风险均及时制定应对举措，且部分应对举措已经通过内部管理制度或程序文件等形式加以规范Ｃ．企业对主要风险均及时制定应对举措，但主要通过口头沟通方式，一般不会更新内部管理制度或程序文件Ｂ．是，各项风险应对举措效果由业务部门负责自行评价并作出必要改进Ｃ．否，风险应对举措一般不进行跟踪评价B．董事长 C.总经理F．其他________B．环境管理体系C．职业健康和安全管理体系F．食品安全管理体系认证G.精益生产B．各部门分别制定，并由归口部门汇总发布C．按需组建工作组开展制度建设和更新工作B．一部分管理领域中内部制度体系已经建立完善，并实施C．部分管理制度虽已经建立但彼此间协同性不高，指导力度不强B．否B．否B．否B．否B．否B．否B．否B．已建立运行部分模块，逐步完善中C．基本空白，但已有规划B．否B．绩效审计C．离任审计F．舞弊事项监察G．内控评价B．较好C．一般I．其他____________________________________________________________选项B．已有计划，并拟在一年内实施C．关注，且计划在制定和讨论中B．财务部C．审计部F．多部门联合工作组G．其他：_________B．内控流程体系C．内控评价体系B．部分落地运行C．逐步趋于闲置B．部分满足企业需求C．无法满足企业需求B．不定期但经常开展C．偶尔开展B．部分借助外部专业机构C．聘用了全职人员B．人员经验不足C．推行阻力较大F．重视程度不足G．对内控规范理解不到位B．不能，难度太大C．不能，二者关联性弱B．授权审批控制C．会计系统控制F．运营分析控制G．绩效考评控制B．缺少某类型的控制活动C．控制活动分散化，未形成有机的体系F．未将风险与控制活动对照分析，影响控制活动设计有效性G．未对控制活动进行有效性评价B．内控体系可与现有管理体系相融合，共同发挥作用C．内控体系将取代现有管理体系B．有专业化团队引领C．正确理解与定位F．外部监管大力推动G．使用先进风控方法与模型B.合理设计的内控体系的有效性将不受人为舞弊的影响C.内控体系有效性依赖于内控责任部门的专业性B．较为了解，并知道如何实施C．有所了解，但尚不能参照实施选项B．部分适用C．完全不适用B．采购业务C．资产管理F．工程项目G．业务外包J．合同管理K．信息系统管理N．人力资源O：企业文化B．企业组织结构不合理，内部牵制缺失C．企业文化忽视内控F．风险评估结果沟通机制不健全G．内控成本影响了控制细化程度J．员工参与度和意识需要提高K．信息传播路径较随意，传播方式非正式N．对管理层自身缺乏有效监督措施 O．内部审计职能不足B．加强培训的广度和深度C．更多的典型经验与案例F．加强内控宣传力度G．其他___________B．可以每两年一次C．由企业自行决定频率若不适用或部分适用，您认为《企业内部控制基本规范》哪些地方仍然需要完善？___________________________D．中外合资企业H．其他：_________D．十年以上D．国内主板上市D．501-1000万元D．301-500人D．3001-5000万元H．100000万元以上D．3001-5000万元H．50001-100000万元D．20%以上D．601-1000万元H．20000万元以上D．20%以上D．100%以上企业经营状况（数据需与上年度末财务报表一致） 中小企业内部控制调查问卷选项D．20%以上D．工业-电力生产与供应H．工业-其他L．交通运输业P．餐饮业T．房地产开发经营业X．水利,环境和公共设施管理AB．其他：________D．不清楚D．30%以上D．30%以上D．不满意D．10%以上D．不知道 D．否，暂无计划开展D．不知道D．不知道企业发展情况选项Ｄ．一般不会制定正式的应对举措，风险评估结果由公司高层或相关主管部门知晓，自行决定如何采取行动Ｄ．不知道D．总经理办公会议或类似联席会议 D．社会责任管理体系H．六西格玛管理Ｄ．尚未明确此项职责D．内部管理制度体系尚不健全，无法有效指导业务D．基本空白,未有规划D．经济责任审计H．其他：_________D．较少I．其他_________________________