居民企业(查账征收)企业所得税月(季)度申报(2018年版)-20180401-20180630

行次本年累计金额11,013,459.222791,710.003-38,780.0940.0050.0060.0070.0080.009-38,780.091025%110.00120.00130.00140.00150.00160.00170%）0.00180%）0.00190%×总机构具有主体生产经营职能部门分摊比例0%0.00200%210.00☑是☐否☐是☑否☐是☑否☐是☑否国家税务总局监制　　经办人执业证件号码：填表日期：2018-07-10代理申报日期：年月日受理日期：年月日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：受理人：高新技术企业技术入股递延纳税事项期末从业人数17谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及有关税收政策和国家统一会计制度的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签章）：年月日分支机构填报分支机构本期分摊比例分支机构本期分摊应补（退）所得税额附报信息小型微利企业科技型中小企业减：特定业务预缴（征）所得税额本期应补（退）所得税额（11-12-13-14）\税务机关确定的本期应纳所得税额汇总纳税企业总分机构税款计算总机构填报总机构本期分摊应补（退）所得税额（17+18+19）其中:总机构分摊应补（退）所得税额（15×总机构分摊比例财政集中分配应补（退）所得税额（15×财政集中分配比例总机构具有主体生产经营职能的部门分摊所得税额（15×全部分支机构分摊比例）减：弥补以前年度亏损实际利润额（3+4-5-6-7-8）\按照上一纳税年度应纳税所得额平均额确定的应纳税所得额税率(25%)应纳所得税额（9×10）减：减免所得税额（填写A201030）减：实际已缴纳所得税额营业成本利润总额加：特定业务计算的应纳税所得额减：不征税收入减：免税收入、减计收入、所得减免等优惠金额（填写A201010）减：固定资产加速折旧（扣除）调减额（填写A201020）跨地区经营汇总纳税企业总机构分支机构预缴税款计算项目营业收入企业类型☑一般企业☐跨地区经营汇总纳税企业☐纳税人名称：长沙云茶旅行社有限公司邵阳分公司金额单位:人民币元(列至角分)预缴方式☑按照实际利润额预缴☐按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴☐按照税务机关确定的其他方法预缴A200000 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）税款所属期间：2018-04-01至2018-06-30纳税人识别号（统一社会信用代码）：91430503MA4L75UY4E行次项目本年累计金额1一、免税收入（2+3+6+7+…+15）0.002（一）国债利息收入免征企业所得税0.003（二）符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益免征企业所得税0.004其中：内地居民企业通过沪港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税0.005内地居民企业通过深港通投资且连续持有H股满12个月取得的股息红利所得免征企业所得税0.006（三）符合条件的非营利组织的收入免征企业所得税0.007（四）符合条件的非营利组织（科技企业孵化器）的收入免征企业所得税0.008（五）符合条件的非营利组织（国家大学科技园）的收入免征企业所得税0.009（六）中国清洁发展机制基金取得的收入免征企业所得税0.0010（七）投资者从证券投资基金分配中取得的收入免征企业所得税0.0011（八）取得的地方政府债券利息收入免征企业所得税0.0012（九）中国保险保障基金有限责任公司取得的保险保障基金等收入免征企业所得税0.0013（十）中国奥委会取得北京冬奥组委支付的收入免征企业所得税0.0014（十一）中国残奥委会取得北京冬奥组委分期支付的收入免征企业所得税0.0015（十二）其他0.0016二、减计收入（17+18+22+23）0.0017（一）综合利用资源生产产品取得的收入在计算应纳税所得额时减计收入0.0018（二）金融、保险等机构取得的涉农利息、保费减计收入（19+20+21）0.00191.金融机构取得的涉农贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入0.00202.保险机构取得的涉农保费收入在计算应纳税所得额时减计收入0.00213.小额贷款公司取得的农户小额贷款利息收入在计算应纳税所得额时减计收入0.0022（三）取得铁路债券利息收入减半征收企业所得税0.0023（四）其他0.0024三、加计扣除（25+26+27+28）0.0025（一）开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除0.0026（二）科技型中小企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除0.0027（三）企业为获得创新性、创意性、突破性的产品进行创意设计活动而发生的相关费用加计扣除0.0028（四）安置残疾人员所支付的工资加计扣除0.0029四、所得减免（30+33+34+35+36+37+38+39+40）0.0030（一）从事农、林、牧、渔业项目的所得减免征收企业所得税（31+32）0.00311.免税项目0.00322.减半征收项目0.0033（二）从事国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营的所得定期减免企业所得税0.0034（三）从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得定期减免企业所得税0.0035（四）符合条件的技术转让所得减免征收企业所得税0.0036（五）实施清洁发展机制项目的所得定期减免企业所得税0.0037（六）符合条件的节能服务公司实施合同能源管理项目的所得定期减免企业所得税0.0038（七）线宽小于130纳米的集成电路生产项目的所得减免企业所得税0.0039（八）线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产项目的所得减免企业所得税0.0040（九）其它0.0041合计（1+16+24+29）0.00A201010免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表账载折旧金额按照税收一般规定计算的折旧金额享受加速折旧优惠计算的折旧金额纳税调减金额享受加速折旧优惠金额123456（4-3）1一、固定资产加速折旧（不含一次性扣除，2+3）0.000.000.000.000.000.002（一）重要行业固定资产加速折旧0.000.000.000.000.000.003（二）其他行业研发设备加速折旧0.000.000.000.000.000.004二、固定资产一次性扣除0.000.000.000.000.000.005合计（1+4）0.000.000.000.000.000.00A201020 固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表行次项目资产原值本年累计折旧（扣除）金额行次本年累计金额10.0020.0030.0040.0050.0060.0070.0080.0090.00100.00110.00120.00130.00140.00150.00160.00170.00180.00190.00200.00210.00220.00230.00240.00250.00260.00270.00280.00减征或免征（☐免征☐减征:减征幅度0%%）300.0029二十九、民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分0.00合计(1+2+3+4+5+6+…+29)二十三、设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税二十四、新疆困难地区新办企业定期减免企业所得税二十五、新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免征企业所得税二十六、广东横琴、福建平潭、深圳前海等地区的鼓励类产业企业减按15%税率征收企业所得税二十七、北京冬奥组委、北京冬奥会测试赛赛事组委会免征企业所得税二十八、其他十七、符合条件的集成电路封装、测试企业定期减免企业所得税十八、符合条件的集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业定期减免企业所得税十九、经营性文化事业单位转制为企业的免征企业所得税二十、符合条件的生产和装配伤残人员专门用品企业免征企业所得税二十一、技术先进型服务企业减按15%的税率征收企业所得税二十二、服务贸易类技术先进型服务企业减按15%的税率征收企业所得税十一、线宽小于130纳米的集成电路生产企业减免企业所得税十二、线宽小于65纳米或投资额超过150亿元的集成电路生产企业减免企业所得税十三、新办集成电路设计企业减免企业所得税十四、国家规划布局内集成电路设计企业可减按10%的税率征收企业所得税十五、符合条件的软件企业减免企业所得税十六、国家规划布局内重点软件企业可减按10%的税率征收企业所得税五、动漫企业自主开发、生产动漫产品定期减免企业所得税六、线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业减免企业所得税七、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税八、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税九、线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减免企业所得税十、投资额超过80亿元的集成电路生产企业减免企业所得税A201030 减免所得税优惠明细表项目一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税二、国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税三、经济特区和上海浦东新区新设立的高新技术企业在区内取得的所得定期减免企业所得税四、受灾地区农村信用社免征企业所得税