融资性担保公司业务开展与内部管理手册(全)

担保业务操作手册二O一0年一月2目录一、业务管理制度1、信用担保管理办法…………………………………………………………………………………(2)2、信用担保业务操作规程……………………………………………………………………………(7)3、项目咨询受理工作规程…………………………………………………………………………(12)4、评审工作程序及业务操作规程…………………………………………………………………(14)5、评审工作底稿管理规定…………………………………………………………………………(17)6、评审部职责与业绩考核办法……………………………………………………………………(24)7、项目决策委员会议事规程………………………………………………………………………(25)8、担保业务风险管理操作规范……………………………………………………………………(28)9、抵质押登记工作有关规定………………………………………………………………………(45)10、反担保管理办法…………………………………………………………………………………(66)11、担保业务合同及反担保有关问题的规定………………………………………………………(75)12、在保企业统计表填写规范………………………………………………………………………(91)13、国民经济行业分类与代码(GB/T4754-2002)…………………………………………………(91)14、在担保项目管理暂行规定……………………………………………………………………(107)15、直接抵(质)押融资担保业务操作规程………………………………………………………(111)16、房地产抵押登记有关问题的规定……………………………………………………………(112)17、业务稽核暂行办法……………………………………………………………………………(113)18、担保项目监管小组工作细则…………………………………………………………………(116)19、留学人员创业企业小额担保贷款“绿色通道”实施细则……………………………………(119)20、项目初审报告…………………………………………………………………………………(121)21、担保意向书……………………………………………………………………………………(144)22、反担保(保证)合同……………………………………………………………………………(145)23、反担保(抵押)合同……………………………………………………………………………(148)24、反担保(机动车抵押)合同……………………………………………………………………(152)25、反担保(房地产抵押)合同……………………………………………………………………(155)26、反担保(股份质押)合同………………………………………………………………………(160)27、反担保(股票质押)合同………………………………………………………………………(163)28、反担保(软件著作权质押)合同………………………………………………………………(167)29、最高额反担保(保证)合同……………………………………………………………………(171)30、最高额反担保(抵押)合同……………………………………………………………………(173)31、最高额反担保(房地产抵押)合同……………………………………………………………(177)32、最高额反担保(流动库存商品抵押)合同……………………………………………………(182)33、最高额反担保(存单质押)合同………………………………………………………………(185)34、最高额反担保(专利权质押)合同……………………………………………………………(189)35、最高额反担保(软件著作权质押)合同………………………………………………………(192)36、委托保证合同…………………………………………………………………………………(196)37、最高额委托保证合同…………………………………………………………………………(199)二、财务管理制度1、财务管理制度……………………………………………………………………………………(210)32、会计制度…………………………………………………………………………………………(213)3、货币资金管理办法………………………………………………………………………………(227)4、投资管理办法……………………………………………………………………………………(228)5、证券自营业务操作规程…………………………………………………………………………(231)6、会计电算化管理办法……………………………………………………………………………(232)7、担保费、评审费收费管理暂行办法……………………………………………………………(234)8、通讯费管理暂行规定……………………………………………………………………………(235)9、员工试用期交通费暂行规定……………………………………………………………………(235)10、员工交通费、误餐费报销暂行规定……………………………………………………………(236)11、外埠差旅费暂行规定…………………………………………………………………………(236)12、借款和报销暂行规定…………………………………………………………………………(237)三、综合管理制度1、档案管理办法、项目档案编制与管理办法……………………………………………………(239)2、公文处理办法……………………………………………………………………………………(251)3、公文处理实施细则………………………………………………………………………………(254)4、会议制度…………………………………………………………………………………………(256)5、担保公司领导班子会议规程……………………………………………………………………(258)6、请示呈批管理制度………………………………………………………………………………(259)7、报告呈阅制度……………………………………………………………………………………(261)8、合同管理办法……………………………………………………………………………………(262)9、担保公司规章制定办法…………………………………………………………………………(264)10、印章管理办法…………………………………………………………………………………(267)11、文件资料打印、复印管理办法…………………………………………………………………(270)12、计算机系统管理暂行规定……………………………………………………………………(271)13、固定资产管理规定……………………………………………………………………………(273)14、办公家具管理办法……………………………………………………………………………(273)15、办公设备及用品管理规定……………………………………………………………………(274)16、对外宣传管理办法……………………………………………………………………………(277)17、行政管理费用支出管理规定…………………………………………………………………(278)18、劳动管理制度…………………………………………………………………………………(279)19、员工收入分配办法……………………………………………………………………………(291)20、社会保险和住房公积金管理规定……………………………………………………………(292)21、公务车管理规定………………………………………………………………………………(295)22、私车公用管理规定……………………………………………………………………………(296)四、国家法律法规及政策性文件1、中华人民共和国担保法2、最高人民法院关于《担保法》中若干问题的司法解释(法释〔2000〕44号)3、中华人民共和国中小企业促进法4、中华人民共和国商业银行法4、国务院关于修改《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》的决定（中华人民共和国国务院令第548号）5、国务院办公厅转发国家经贸委《关于鼓励和促进中小企业发展若干政策意见的通知》(国办发4〔2000〕59号)6、国务院办公厅转发发展改革委等部门《关于加强中小企业信用担保体系建设意见的通知》（国办发〔2006〕90号）7、国务院办公厅《关于进一步明确融资性担保业务监管职责的通知》国办发〔2009〕7号7、国家经贸委、国家发展计划委、财政部、国家统计局《关于印发中小企业标准暂行规定的通知》(国经贸中小企〔2003〕143号)8、国家经贸委印发《关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见》的通知(国经贸中小企〔1999〕540号)9、财政部印发《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的通知(财金〔2001〕77号)10、国家经贸委《关于建立全国中小企业信用担保体系有关问题的通知》(国经贸中小企〔2001〕198号)10、国家经贸委等十部委《关于加强中小企业信用管理工作的若干意见》(国经贸中小企〔201〕368号)11、国家发展改革委、国家税务总局关于继续做好中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知(发改企业〔2004〕303号)12、国家发展改革委关于中小企业信用担保机构免征营业税有关问题的通知(发改企业〔2004〕394号)13、财政部关于加强地方财政部门对中小企业信用担保机构财务管理和政策支持若干问题的通知(财金〔2003〕88号)14、财政部关于印发《中小企业服务体系专项补助资金使用管理办法(暂行)的通知》(财建〔2004〕124号)15、国家税务总局《关于中小企业信用担保、再担保机构免征营业税的通知》(国税发〔2001〕37号)16、中国人民银行、财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部关于印发《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》的通知(银行〔2002〕394号)17、中国人民银行《关于进一步加强对有市场、有效益、有信用中小企业信贷支持的指导意见》(银行〔2002〕224号)18、中国人民银行《银行信贷登记咨询管理办法(试行)》5一、业务管理制度6信用担保管理办法第一章总则第一条为推动××市的进步与发展，促进高新技术转化为生产力，实现产业化，建立现代商业信用保障体系；规范担保公司(以下简称公司)担保行为，加强公司担保业务管理，明确公司担保业务中各方当事人的权利和义务，控制风险，根据《中华人民共和国担保法》、《××市担保公司章程》及国家其他有关法律、法规，制定本办法。第二条本办法所称的担保，主要指人民币借款信用担保，是根据合同或当事人的约定，以信用来确保借款的清偿的一种经济行为，即以公司作为担保人以保证方式直接为债务人(被保证人)向债权人(担保受益人，主要指金融机构)借款提供担保。除借款担保外，公司办理的其他类型的担保业务，参照本办法的原则和方式办理。第三条公司的担保以被担保企业的商业信誉为基础，坚持自愿公平、有偿、诚实信用，谨慎性和守法原则：一、公司担保以被担保企业的商业信誉为基础。公司认定的商业信誉以公司评定的信用等级为标准，其主要内容包括企业法人的品质、经营性质及业绩、财务状况、未来预期收益，以及以往偿债记录等。二、公司每年提供的信用担保余额不超过企业资本的10倍，以保证公司有足够的代偿能力。公司对每一被担保企业均实行信用额度控制，一般不超过其净资产额的30%，最高不超过60%。公司担保代偿的损失率控制在担保余额的5%以内。三、公司担保业务程度实行受理、评审和决策三个过程管理，形成责任分解，互为因果，系统控制，集中决策的制衡机制，以保证决策的严谨、全面、公正和正确，公司各职能部门均不独立经办担保业务。四、公司担保风险责任依据担保规模、风险程度、项目特点分别实行公司独立承担、公司与协作金融机构按比例承担、公司与相关担保机构形成组合共同承担的三种形式。主要采取与协作金融机构协议承担风险责任的形式，即与金融机构联合审查担保项目，通过