财务指标计算表

主营业务利润780.12应收账款平均数9402.785货币资金起初数主营业务收入净额15672.35存货平均余额73.27货币资金期末数净利润520.53速动资产13055.82固定资产原值期初数应收账款起初数7013.22▲固定资产原值0固定资产原值期末数应收账款期末数10977.32▲材料物资0在建工程下材料物资期初数应收票据期初数20▲在建工程0在建工程下材料物资期末数应收票据期末数795.03▲短期投资0在建工程期初数存货期初数79.84▲长期投资0在建工程期末数存货期末数66.7▲实收资本0短期投资期初数主营业务成本14795.43▲资本公积0短期投资期末数负债总额11458.05▲长期借款0长期投资期初数资产总额15799.34▲短期借款1000长期投资期末数流动资产13122.52平均资产总额13082.69投资收益流动负债11458.05当月货款回笼率0实收资本期初数预付账款期末数0实收资本期末数待摊费用0资本公积期初数财务费用71.36资本公积期末数长期借款期初数0短期借款期初数长期借款期末数0所有者权益4341.29短期借款期末数主营业务利润率4.98%净现金流-278.48投资活动流入净利润率3.32%投资活动现金流净额0投资活动流出应收账款周转率1.666777筹资活动现金流928.64筹资活动流入存货周转率201.9303经营活动现金流-1207.12筹资活动流出资产负债率72.52%流动比率1.145266速动比率1.139445指标计算表净现金流=▲货币资金投资活动现金流净额=（-▲固定资产原值-▲在建工程下材料物资-▲在建工程）+（-▲短期投资-▲长期投资+投资收益）筹资活动产生现金流=（▲短期借款+▲长期借款）+（▲实收资本+▲资本公积）-财务费用经营活动产生的现金流=净现金流-投资活动产生的现金流-筹资活动产生的现金流300.26利息支出71.3621.78利润总额750.122676.82资产期初数10366.042676.82资产期末数15799.340或有负债00净资产4341.290当月货款回笼数0当月销售收入1956.480预收账款期初数00预收账款期末数00预付账款期初数00应付账款期初数5912.860应付账款期末数8395.832532上年销售收入10115.032532上年利润总额868.230再上年销售收入650.390其他渠道资金0300预计销售增长率0.31300应付票据融资额000100071.36指标计算表净现金流=▲货币资金投资活动现金流净额=（-▲固定资产原值-▲在建工程下材料物资-▲在建工程）+（-▲短期投资-▲长期投资+投资收益）筹资活动产生现金流=（▲短期借款+▲长期借款）+（▲实收资本+▲资本公积）-财务费用经营活动产生的现金流=净现金流-投资活动产生的现金流-筹资活动产生的现金流销售收入15672.35应收账款平均数9402.785应收账款周转次数1.666777营运资金周转次数8.239857新增流动资金贷款额度-1421.627787销售成本14795.43预收账款平均数0预收账款周转次数0营运资金量1542.842应收账款起初数7013.22存货平均数73.27存货周转次数201.9303应收账款期末数10977.32预付账款平均数0预付账款周转次数0预收账款期初数0应付账款平均数7154.345应付账款周转次数2.068034预收账款期末数0销售利润率0.047863应收账款周转天数215.9856净资产收益率(%)3.98%存货期初数79.84销售增长率0.549412预收账款周转天数0盈利能力总资产报酬率(%)一6.28%存货期末数66.7上年度销售利润率0.085836存货周转天数1.782794销售（营业）利润率(%)4.98%预付账款期初数0上年度销售增长率14.55225预付账款周转天数0营运能力应收账款周转率（次）1.666777449预付账款期末数0自有资金1664.47应付账款周转天数174.0784存货周转率（次）201.930258应付账款期初数5912.86预计销售增长率0.3销售净利润率0.033213短期偿债速动比率(%)1.139445194应付账款期末数8395.83流动资金贷款1300能力现金流动负债比率(%)-0.10535126利润总额750.12其他渠道资金0流动比率(%)1.145266428上年销售收入10115.03所有者权益4341.29长期偿债资产负债率(%)72.52%再上年度销售收入650.39资产总额15799.34能力已获利息倍数11.5117713上年利润总额868.23流动资产总额13122.52产权比(%)263.93%销售净利润520.53应付票据融资额0年12月指标名称评定企业名称:评分内容标准值实际值基础分计分标准计算值1.主营业务利润率0.10.049810实际值/标准值*104.97772.资产报酬率0.050.06284实际值/标准值*45.02333.销售增长率0.120.54948实际值/标准值*836.62754.存货周转率4201.93035实际值/标准值*5252.41285.应收账款周转率61.66685实际值/标准值*51.38906.流动比率1.21.14535实际值/标准值*54.77197.速动比率11.13945实际值/标准值*55.69728.资产负债率≤75%0.725210＞75%不计分;≤75%的,按10.24789.或有负债比率≤50%0.00005＞50%的不计分;≤50%的,按7.500010.利息保障倍数411.51185实际值/标准值*514.389711.销货款回笼率≥90%10实际值/标准值*100.000012.担保状况评价100.000013.利息支付情况评价60.000014.信用记录评价80.000040.0000100一、主营业务利润=主营业务收入－主营业务成本－主营业务税金及附加.合计得分(利润总额+当年利息支出)÷当年利息支出×100%当月回笼货款÷当月实际销售额×100%担保状况评价说明：不动产抵押为10分（包括土地、房产）；通用设备动产抵押为7分；专用设备动产抵押为5分；国有专业担保公司提供保证为10分；其他专业担保公司提供保证为7分；利息支付情况评价说明：按时支付利息，从未出现欠息现象为6分；欠息1次为4分；累计欠息1-3次（含）为3分；欠息3次（不含）以上为0分。信用记录评价说明：客户经理根据人行征信系统查询结果及调查情况进行评价打分。15.公司法定代表人领导能力素质评价:主要包括领导者的思维能力、决断能力、权力驾驭能力、危机管理能力、识人用人能力、激励能力、人际关系发展能力、创新能力、公众塑造能力、心理健康能力等。年度销售成本÷存货年均余额×100%年销售收入净额÷年应收账款平均余额×100%流动资产÷流动负债×100%(流动资产－存货-待摊费用)÷流动负债×100%负债总额÷资产总额×100%或有负债÷净资产×100%年月日指标说明主营业务利润÷主营业务收入×100%（利润总额+利息支出）÷平均资产总额×100%(本年销售收入－上年销售收入)÷上年销售收入×100%二、销售利润率为一定时期的销售总额与销售收入总额的比率，它表明单位销售收入获得的利润，反映销售收入和利润的关系。三、年度销售成本=(期初结存数×单位成本+本期购入数×单位成本)×本期销售数÷(期初结存数+本期购入数)。四、或有负债指对外担保及未决诉讼等。五、年销售收入净额指销售产品、提供劳务等主营活动取得的总收入减去销售折扣与折让后的余额。六、担保状况评价说明：不动产抵押为10分（包括土地、房产）；通用设备动产抵押为7分；专用设备动产抵押为5分；国有专业担保公司提供保证为10分；其他专业担保公司提供保证为7分；其他公司提供保证为5分；公司之间相互提供联保为5分。七、利息支付情况评价说明：按时支付利息，从未出现欠息现象为6分；欠息1次为4分；累计欠息1-3次（含）为3分；欠息3次（不含）以上为0分。八、信用记录评价说明：客户经理根据人行征信系统查询结果及调查情况进行评价打分。九、主要包括领导者的思维能力、决断能力、权力驾驭能力、危机管理能力、识人用人能力、激励能力、人际关系发展能力、创新能力、公众塑造能力、心理健康能力等。房地产建筑机械制造医药服务商贸农村经济农产品加标准值标准值标准值标准值标准值标准值标准值标准值主营业务利润率15%5%12%12%主营业务利润率9%10%6%6%资产报酬率5%3%5%5%资产报酬率6%5%3%3%存货周转率5%400%300%200%存货周转率300%400%200%200%应收账款周转率100%600%600%600%应收账款周转率600%600%400%400%流动比率120%120%120%120%流动比率120%120%120%120%速动比率100%100%100%100%速动比率100%100%100%100%资产负债率70%70%65%70%资产负债率70%75%70%70%销售增长率12%11%11%11%销售增长率12%12%9%9%利息保障倍数400%400%400%400%利息保障倍数400%400%400%400%行业标准值行业标准值行业指标行业指标最终得分评分标准标准信用系数4.9777AAA90以上含14.0000AA80含-900.98.0000A70含-800.85.0000BBB60含-700.71.3890BB50含-60不授信4.7719B50以下不授信5.000010.00005.00005.00000.00000.00000.00000.00000.000053.13861六、担保状况评价说明：不动产抵押为10分（包括土地、房产）；通用设备动产抵押为7分；专用设备动产抵押为5分；国有专业担保公司提供保证为10分；其他专业担保公司提供保证为7分；